财务安全制度

财务安全制度篇一：财务安全管理制度财务部安全管理制度 为加强公司财务安全管理工作，提升员工财务安全意识，特制定以下财务安全制度： 一、下班前，财务部收到的所有大金额现金，必须存入银行，严禁现金存放过夜；如需备用金的，备用现金不得超过 XX 元。 二、下班前需将支票、库存现金、发票、财务印章等财务用品锁入保险柜，如有遗失，相关人员将比例承担经济损失。 三、下班时门窗需关闭，抽屉需上锁，电器开关需切断，谨防失窃及消防事故的发生。 四、财务用支票，印鉴章需分人保管、配合使用。 五、在将现金送往银行或取款的过程中，须有两人同行，现金要用包存放好，严禁使用报纸、塑料袋随意包裹，否则造成的经济损失由相关人员按比例赔偿。 六、财务档案保管人员须保管好帐册、凭证、报表、合同、票据等财务资料，避免被盗、损坏或丢失。 七、支票、汇票的收据应严格审查把关、需检查日期是否过期、大小写是否一致，印章是否清晰。 八、收讫现金时要严防假币，大面额现金需经验钞机清点。 九、银行汇票的收讫、抵押、须到对口银行进行验证、以防伪造。 十、做好其他未提及财务安全管理工作。 财务管理制度 为加强公司财务管理与会计核算，合理组织收入，节约费用开支，防止企业资产流失，提高资金利用了率，强化财务监督，使各项管理工作符合现行财务会计制度的要求，特制定如下管理规定： 一、会计基础工作包括：会计从业人员道德、业务素质、会计核算、审核原始凭证、登记会计帐簿、编制会计报表、财务监督、会计档案管理等工作。财会人员应认真学习，掌握会计基础工作的各项规则和规定，严格履行自己的职责。每项工作的具体要求按财政部颁发的会计基础工作规范规定办理。 二、预算管理 预算包括年度收入预算和支出预算两部分，各部门根据各自的智能和所承担的工作任务编制收支预算，编制预算要坚持实事求是、统筹兼顾、确保重点、励行节约的方针。财务部要对各室部申报的收支预算严格审核、把关、检查、督促其落实，各部门室在编制收支预算或申请专项经费和返款项时，必须与财务部协商，以免在工作中造成不协调现象。 一、 资金管理 1、收入管理 公司收入主要指在开展汽车销售、服务过程中收取的业务收入，各种收入应及时入帐分项核算、统一管理、任何单位或个人不得截留、挪作它用。 2、支出管理 支出是企业为开展业务、保证公司正常运转的资金耗费，它包括经常性经费支出（办公费、差旅费、电话/电脑使用费、设备正常维护费、员工短期培训费等） 、专项经费支出（专用设备购置费、设备维护费、接待费） 、其他费用支出。经常性经费支出审批权限：XX 元以上由董事长审批、财务部核准。专项经费审批权限：总经理审批、财务部核准。 3、往来款项管理 往来款项指因工作需要而形成的暂时款，暂存款等款项，各种往来款项应及时清理，该报销的报销、该收回的收回、该结算的结算、该上缴的上缴、该下拨的下 拨，不能长期挂帐，更不能转移挪用或截留。员工个人借出的差旅费、材料采购等款项要在费用发生后的 20 日内报销，形成实际支出。4、现金管理 （1）公司正常开支所需现金应严格控制，日常零星开支所需库存现金限额为 XX 元，超额部分应存入银行，无特殊情况不能随意支取。 （2）公司可以在以下范围使用现金：员工工资、津贴、奖金、个人劳动报酬、出差人员携带差旅费、零星支出，总经理批准的其他开支。 （3）财务人员支付现金、可从公司库存现金中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付。 （4）出纳人员应对支付的现金做到日清月结，逐步记帐、按时对帐，保证现金使用安全。 （5）财务人员从银行提取现金，应填写现金领用单 ，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。 5、银行存款管理 （1）公司除财务部允许在银行开设帐户外，其余均不得开户，已经开户的要清理销户。 （2）对银行开设的帐户，要严格管理，除与工作相关的收支业务外，不允许发生其它银行收支业务，更不允许转借帐号、供其他单位和个人使用。 （3）各部门严禁设立内部帐户，进行业务往来，违着公司将严惩。 （4）经管帐户人员按银行存款会计科目核算的要求及时清帐、对帐、核对余额，不得不发生透支现象。 二、 公款借支 1、因公出差或工作需要借用公款，应凭出差会议通知填写(转 载于: 小 龙 文档网:财务安全制度)“借款单” ，经部门领导批示后办理借款手续，不得公款私用。 2、财务机构有权控制借款金额。 3、完成工作 7 天内须核销还款，不得无故拖欠借款。4、大额支出原则上应使用支票，特殊情况需使用现金的，由财务部负责人批准使用。 5、领用支票时，须填写支票领用单，经财务主管同意后方可办理。 6、支票必须按所列用途使用，不按用途使用的，财务部不予以报销。五、费用报销 1、计划内的行政开支、费用报销由经办人签字、部门负责人审核，相关部室签署意见后转财务部报销。 2、计划外费用开支应从严控制，经分管领导审定后方可实施。 3、行政事务中需开支的招待费用，由综合部负责安排，业务活动中开支的招待费用，由业务部门报请综合部统一安排。 4、凡购买办公用品及设备需经办人凭电脑小票及合法发票报账。 5、公出、培训人员报账详见差旅报销规定 以上管理制度之公布之日起执行、修订亦同。 发票管理制度一、 发票的管理 1、企业发票需专人保管、专人开据，不得浪费与遗失。 2、发票的申购需财务部门在税务机关领取，并按发票的编号顺序进行领发，一般一次申领一本，以旧换新。 3、开具发票应按规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务印章或发票专用章，发票限在本市开具。 4、未开具的发票不允许先盖财务章，应即用即盖。 5、普通发票一本用完后应在封面注明日期和累计金额。 6、财务部门应按税务机关的规定存放和保管发票，不得擅自损毁，已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存五年。保存期满，经税务机关查验后销毁。 7、如遇丢失发票的情况，应于丢失当日书面报告税务机关，并需在传播媒介上公告声明作废。 8、财务部需加强发票书写格式管理，不符合规定格式的发票，不得作为报销凭证。 二、违反发票管理法规的行为包括： 1、未按照规定领取发票的 2、未按照规定开具发票的 3、未按照规定接受税务机关检查的 4、未按照规定保管发票的 三、专用发票开具要求 1、字迹清楚；2、不得涂改；3、项目填写齐全；4、票物相符，票面金额与实际金额相符；5、各项目内容正确无误；6、全部联次一次一具，上下联内容、金额、税额一致；7、发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章；8、按照规定的时限开具专用发票；9、不得拆本使用专用发票；10、不得超面额开具专用发票； 11、用中文开具专业发票。 以上规定望相关人员认真执行，不得疏漏。 篇二：财务部门安全防范管理制度 财务部门安全防范管理制度 为加强财务部门的安全防范工作，保障国家财产安全，保证项目部财务工作的顺利进行，根据国家对企业内部金融安全防范的有关规定和中国水利水电第四工程局有限公司第三分局渝广高速公路项目部项目部财务管理办法制定本项目部的财务部门安全防范管理制度。 一、财务安全防范工作实行“谁主管谁负责、预防为主、综合治理、物防与技术防范相结合”的原则，逐级建立治安保卫责任制，加强制度建设，逐步实现科学化、规范化管理。 二、财务防范工作的基本任务是：防盗、防抢、防骗、防假、 防破坏、防治安灾害事故，保障国家财产和员工人身安全。财务主要负责人为本单位财务安全防范工作责任人 。 四、财务部门的安全防范设施： 一财务部门的房屋、门窗要安全牢固，使用防盗锁、监控设备 。 二存放现金必须使用保险柜，不准使用普通箱柜存放现金。保险柜必须是经公安局技防办认可的产品。钥匙由专人保管，随身携带。 三 财务部门的办公场所不准接待外来人员，在财务部门显眼处张贴“财务重地，闲人免进”字样，确需接待的需经主管领导批准。 六 提款安全防范一提取现金时，必须专人、专 车，两人或两人以上同行。 二提取现金不得让无关人员搭车，途中不得擅自办理与取送款无关的事情。 三取送款时，如遇车辆发生故障，应分工协作，各负其责，由专人负责看守现金，不得随意下车走动，其他人协助司机加紧排除故障；如发生重大故障，应设法与单位取得联系或采取其它办法，尽量缩短现金滞留时间。 四财务人员对取款数目、用途、行车时间、路线等不得随意泄露。七、加强现金、票据、印章的管理，坚持检验、复核制度，防止被盗和受骗。 八、财务部门存放现金不得超过银行核定的限额。因特殊原因，滞留超额现金过夜的，必须经本单位领导批准，并采取必要的保护措施。 九、下班时，财务人员必须做到： 一将保险柜锁好；二保险柜钥匙随身携带；三财务章、支票要分开存放。 十、对违反本暂行规定，存在事故隐患的单位和部门，由上级保卫部门发出通知，限期整改。因不及时整改而发生重大案件和事故的，由上级主管部门给予行政处分和经济处罚。 篇三：财务部门安全防范管理制度*高速公路路面工程建设项目 财 务 部 门 安 全 防 范 管 理 制 度 *高速公路路面工程第四合同项目经理部 *年*月*日 财务部门安全防范管理制度 为加强财务部门的安全防范工作，保障国家财产安全，保证项目经理部财务工作的顺利进行，根据国家对企业内部金融安全防范的有关规定和公司治安防范标准制定本项目部的财务部门安全防范管理制度。 一、财务安全防范工作实行“谁主管谁负责、预防为主、综合治理、物防与技术防范相结合”的原则，逐级建立治安保卫责任制，加强制度建设，逐步实现科学化、规范化管理。 二、财务防范工作的基本任务是：防盗、防抢、防骗、防假、防破坏、防治安灾害事故，保障国家财产和员工人身安全。 三、财务主要负责人为本单位财务安全防范工作责任人，负责组织实施本暂行规定；单位保卫组织或专兼职保卫人员协助责任人具体组织落实本暂行规定。 四、加强保密工作，财务部门所属人员应严守财务纪律，特别是对技术防范设施的性能、安装方法、安装部位、线路走向等都应严格保密。 五、财务部门的安全防范设施： 一 财务部门的房屋、门窗要安全牢固，使用防盗锁，同时确保”三铁一器” ，即安装铁门、铁窗、铁护网和报警器。 二 存放现金必须使用保险柜，不准使用普通箱柜存放现金。保险柜必须是经公安局技防办认可的产品。钥匙由专人保管，随身携 带，备用钥匙由保管人放在他人不知的地方但不能与保险柜同放在一个屋内。三 安装专门的防盗报警装置，加强技术防范。如条件不允许无法安装防盗报警装置，所选用的保险柜必须具有入侵报警功能且做到有人值守。报警器必须经公安局技防办认可，达到灵敏、安全、可靠，不误报、漏报。同时，工作中应经常检查防盗报警装置，确保工作正常。 四 财务部门的出纳场所不准接待外来人员，确需接待的需经主管领导批准。 六 送款安全防范 一取送数额较大的现金，必须专人、专车，使用专用防抢包，两人同行。禁止单人步行或骑自行车取送。取送巨款要与银行联系，通知保卫部门，使用专用车辆，保卫部门要有保护预案。 二取送现金不得让无关人员搭车，途中不得擅自办理与取送款无关的事情。 三取送款时，如遇车辆发生故障，应分工协作，各负其责，由专人负责看守现金，不得随意下车走动，其他人协助司机加紧排除故障；如发生重大故障，应设法与单位取得联系或采取其它办法，尽量缩短现金滞留时间。 四财务人员对取送款数目、用途、行车时间、路线等不得随意泄露。 七、加强现金、票据、印章的管理，坚持检验、复核制度，防止 被盗和受骗。如果支票、汇票、银行本票等可以被书转让的票据被盗、丢失时，在通过电视、报纸等媒体声明作废的同时，还应向法院提出公示催告申请，请求法院依法