财务岗位制度

财务岗位制度篇一：财务会计人员岗位职责-模板财务会计人员岗位职责 会计人员岗位职责 出纳岗位职责 1、 每日负责现金、银行存款的业务收付及现金日记帐、银行存款日记帐的记帐工作。 2、 收取支票要及时进行登记，填写进帐单送存银行收入帐户，并根据银行进帐回单和会计开具的收据、发票记帐联填制记帐凭证。 3、 签发支票时要检查支票申请单是否经过总公司总经理审批，对未经审批的所有银行付款申请一律不得支付。支票签发完毕，领用人要在支票领用登记簿上以及支票存根上签字登记。 4、 处理现金报销业务时，要严格按照公司财务管理制度中资金管理制度和财务报销制度的有关规定执行。 5、 现金、银行存款收付完毕及时填制记帐凭证，填制凭证前，认真检查原始凭证各项要素是否合法、准确，凭证填制完必须认真进行核对，保证凭证的摘要内容、金额、会计科目的准确无误。 6、 填写完的记帐凭证要与原始单据整理粘贴好交与会计审核。 8、 每日下班前盘存现金库存、银行收付单据是否帐实一致，做到日清月结。 9、 月末结帐前进行库存现金余额与现金日记帐余额核对，保证帐实一致。 10、 月末结帐前进行银行存款帐面余额与银行对帐单核对，对未达帐项及时编制银行存款调节表。 11、 每日根据前一日的现金、银行收付凭证编制货币资金日报表发送总经理（月度结束编制月报表） 。 12、 编制分公司内部管理报表（具体报表见公司财务管理制度 ） 。 13、 现金保险箱、空白支票、银行结算单据由出纳保管。 会计岗位职责 1、 审核部门递交的报销单据，对未经总公司审批的单笔报销金额 1000 元以上的单据、超过经批准的预算且未经总公司特别审批的以及不符合公司财务报销制度规定的单据一律不得报销。 2、 负责总帐、各类明细帐的记帐工作。3、 负责记帐凭证的审核工作，包括审核会计科目、摘要内容的规范和数据的正确，对不符实、不合法、不完整、不规范的记帐凭证交凭证填制人更正，否则不予签章确认。 4、 对审核完的记帐凭证及时登记入帐。 5、 负责押金收据、租金发票的开具，开好的收据记帐联交于出纳在收款时入帐； 每月根据开票情况确认收入。 6、 每月根据仓库提供的出库单及仓库月报表进行成本核算。核对仓库明细帐，保证帐帐相符。 7、 每月核对仓库采购耗材入库单、月收发存报表及供应商发票，核对正确后入库存帐。 8、每月正确计算各项费用的预提和摊销。 10、 每月正确计算应交各项税金。 11、 月末编制收入、成本费用转帐凭证。 12、 月末、年末结帐前对库存现金、固定资产自用设备进行盘点，并记录盘点结果存档备案。对于盘点后发现现金、资产短缺或其他严重问题，应及时查明原因并向总公司报告。 13、 编制科目汇总表，试算平衡后结帐。 15、 负责编制会计报表（资产负债表、损益表、现金流量表）及各类税务报表。 16、 负责纳税申报及与税务部门、银行、工商等部门的沟通联系。 17、 收据、发票、发票专用章、财务专用章由会计保管。 18、 整理、装订会计凭证、会计报表归档，并妥善保存收据、发票的存根联。 三、会计工作交接制度 1、会计人员因工作调动或离职，必须办理交接手续。2、编制移交清单，列明移交的所有会计凭证、帐簿、报表、发票、其他会计资料明细。 3、在办理移交时，必须有监交人监交。 4、出纳移交时，库存现金必须与会计帐簿记录一致。5、银行存款余额要与银行对帐单核对，如不符需编制调节表相符，各种财产物 资、债权、债务必须与会计帐簿核对一致。6、移交人保管的票据、印章等实物必须交接清楚。 7、交接完毕，交接双方和监交人必须在移交清单上签字。 篇二：财务岗位职责出纳岗位职责 1. 严格执行财务制度和有关规定办理收付、报销、暂领、暂借、按行政部核定的员工考核表进行工资发放工作。 2. 建立健全现金账目，逐笔登记现金收付，账目日清月结，每日结算，账款相符。如出现库存现金溢缺，要及时查找并向有关领导汇报，因工作失误造成的损失，要负赔偿责任。 3. 不得以白条抵充库存现金，更不得任意挪用现金。4. 对填写的运费付款清单、报销单、报销费用的原始凭证单据进行审核，整理归档，确认有各相关领导签字才付款。 5. 妥善保管财务印章，现金和各种有价证券，确保其安全和完整无缺。 6. 妥善保管转账支票、现金支票、银行汇票委托书、信汇单，电汇单等，确保安全和完整无缺，如有遗失造成损失，要负赔偿责任。 7. 保守保险柜号码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。 8. 次月 5 日前结清上月款项、银行明细、银行对帐单、出纳现金日记帐交予会计审核帐务，特殊情况需列清单向上级领导说明。 9、根据行政部提供的员工考核表，编制员工工资表。10. 完成领导交办的其他工作 会计岗位职责 1、按时编制会计月报、年报及其他财务报表上报公司领导。 2、及时填制记帐凭证，登记及核对总分类帐、明细帐及有关辅助帐。及时装订会计资料存档。 3、每月定期（月末）和不定期对货币资金进行盘点核对一次。 4、按照国家有关税法规定，及时督促有关会计人员进行申报、缴纳各种税金。 5、按公司管理规定，做好财务档案的整理，保存工作（包括会计凭证、会计帐簿、会计报表及财务报告资料等） 。对调用财务档案办理好相关登记手续。 6、编制核对与合作单位的资金结算表，相关资料送往工作。 7、根据出纳提供的原始单据、现金帐本进行核对；对存在问题，查明原因，并提出相应处理意见。 8、及时取银行结算单据及银行对帐单，填制记帐凭证、银行日记帐。 9、留意公司银行帐户资金动态，及时汇报上级领导。费用报销规定 费用报销实报实销与定额补贴相结合的原则。费用报销须遵守以下规定： 1、报销费用应附清晰、合法、齐全的原始单据，根据费用性质完整填写相关费用报销单，完成签批手续。因特殊情况，确实没有正式发票的，须由经办人和证明人同时签字确认，经部门领导和公司财务负责人审核签批后方予报销。 2、员工填写报销单时，报销单上无论是大写金额还是小写金额都不得涂改，财务审核时发现报销单的金额有被涂改过的痕迹的，有权拒绝办理报销手续。 3、出差人员返回公司后，报销差旅费用时，应根据原始凭证、单据填写“差旅报销单” ，注明出差事由、同行人名单、出差天数、所附原始单据数、金额以及出差补助金额等内容，按照审批权限逐级呈上签批。如两个人以上的同行出差，须在“差旅费报销单”的备注上注明各部门各人的分摊金额。 4、任何费用报销的批准人不得是当事人；当月费用原则上要当月报销。 相关报销规定附（考勤管理制度、薪酬福利管理制度、差旅费管理&报销制度) 运费付款、费用报销、加班审批流程图: 加班流程图： 加班人员 上级领导 行政部备案编入考核表财务算加班工时资薪 运费付款：驻点人员签定合同，保证合同内容信息真实 信息员确认到货信息、编制付款申请表、签字确认付款 出纳登记合同业务信息、确认签字人出纳付款 费用报销：1、驻点：驻点报销人员列明细报销单与原始凭证寄回公司信息员处 信息员帮编制费用报销单部门负责人签字 出纳审核付款 2 出纳审核付款 公司员工加班管理制度 1、加班员工应填写加班申请单经上级领导签字后，送交行政部审核备案，方可实施加班。 2、特殊原因（下班之后因紧急事件加班，或休息日突然事件加班）可以事先口头向上级领导申请，再事后补填加班申请单 ，否则不认定为加班。 3、因工作需要工作日超过小时的算加班。 4、公司所有员工按公司规定在国家法定节假日继续工作均算加班。 加班费的计算基数 加点工资=基本工资/月计薪天数/8*延时加点工时*倍 公休日加班工资=基本工资/月计薪天数/8*公休加班工时*2 倍 法定节假日加班工资=基本工资/月计薪天数/8*法定假日加班工时*3 倍 篇三：财务部岗位职责财务部岗位职责 财务部在公司总经理、财务总监的领导下开展工作，根据国家财经法规制度和公司经营管理部署，负责公司的财务核算、会计监督、资金筹集和工程预结算，组织实施财务预算编制和财务控制，进行财务分析，办理纳税申报及相关涉税事项，会同有关部门处理资产和相关财务问题。其主要职责： 1、根据国家法令法规制度和企业经营管理要求，拟订公司各项财务会计、财务管理制度，并按公司管理要求、组织执行、监督和检查。 2、按照会计法和公司财务管理制度，组织公司的会计核算，编制会计报告、做好财务分析，保证会计核算和财务报告的真实、准确、完整、及时，满足公司经营管理的需要。 3、按时申报、缴纳各种税费，及时按税务机关要求报送各种相关涉税企业会计报表及资料。 4、严格执行公司财务管理制度，协助和监督业务部门（或责任人）按时收回企业债权，努力控制企业生产经营成本费用，不断提高企业资金运作效率和经济效益。 5、对公司自营建设项目的工程结算进行会审，并出具会审意见；协助工程部、经营部及营销相关部门做好公司年度预算和工程预结算相关工作。 6、根据公司业务经营预算和投资计划，编制筹资计划方案，依法努力筹措资金，做好资金调度，努力降低筹资成本，提高资金使用效率。 7、会同有关部门和合作单位做好相关公司的财产清查相关工作，做好因撤销、合并、分立等财务清算工作。 8、按要求组织中介机构做好系统单位年度会计报告审计，年度企业所得税汇算审计等相关审计工作。 9、负责组织有关金融、会计、财税法规的宣传教育和知识讲座培训学习，努力提高财务人员业务水平。 10、参与公司合同的会签审核工作，做好事前财务风险防范。 11、做好公司财务资料、会计档案、工程结算资料及重要文件的保管。 12、认真完成领导交办的其它工作任务。 财务总监职责 在股东和总经理领导下，组织指导公司财务部工作。负责财务会计制度修订、资金筹集及运作，按照国家财经法规和公司经营管理的要求，建立科学、系统化符合企业实际的财务核算体系和财务内部监控体系，进行有效的内部控制。其主要职责： 1、带领公司财务人员认真贯彻执行国家财经法规，严格遵守税法，按照会计法和企业财务会计规范进行企业会计核算。全力支持财会人员正确履行职责，行使职权。 2、完善公司财务管理体系，建立和修订公司各项财务会计管理制度，并组织贯彻执行各项财务管理制度。 3、组织编制公司年度经营预算计划、投资计划、筹融资方案，协助总经理制定公司经营发展规划。 4、参与公司重大项目的投资和经营活动的风险评估、分析决策。跟踪指导财务风险防范与控制。 5、负责协助处理公司与银行、工商及税务机关等政府部门的关系，维护企业利益。负责财务部对外接待相关工作。 6、组织指导公司财务部门做好企业经济业务核算，加强成本控制、建立、健全财务核算、经济活动预测、控制、分析等制度，开源节流，挖掘增收节支潜力。 7、协调处理财务部与公司内部各部门之间关系，建立沟通及时、信息对称，处理问题 及时到位的良好沟通渠道。8、组织检查收支年度预见算的执行情况，按合同、预算和公司规定审核各项收、支计划执行情况，参与公司经营管理考核。 9、负责指导组织财务部人员参加业务培训学习，财务队伍建设和培养财务专业人才。 10、完成股东、总经理交办的其它工作任务。 财务经理职责(主管会计） 在总经理和财务总监的领导下开展财务各项工作，参与公司各项财务制度、预算、资金计划的制定及修改并提出意见。带领财务部严格按照国家会计法规和公司各项财务管理制度进行会计核算、开展各种经济活动预测分析，为公司的经营决策提供准确的会计信息。 1、负责本部门的日常全面工作，加强本部门员工的政治思想教育和业务培训，做好考勤考核工作，不断提高本部门员工的全面素质。带领部门全体员工认真做好总经理、财务总监及公司其他领导指派的有关工作，并及时将完成情况向领导汇报。 2、指导、组织公司财会人员，按照会计法和有关财经、会计制度正确核算公司的经营活动及经营成果，加强财务基础规范管理工作，掌握公司资金流向和资产经营状况，及时准确提供企业的经营收入、成本、费用、经营成果、财产物资、资产和负债等会计信息；并对会计信息和经营活动中的有关情况进行财务分析，及时提供财务分析、预测，为公司领导经营管理决策提供财务信(转 载于: 小 龙 文档网:财务岗位制度)息。 3、参与企业投资、开发、经营计划的研究，编制财务计划和有关预算；按照财经法规和公司有关财务制度、经营预算组织收入、办理结算和纳税；加强财务监督，控制费用支出，努力降低成本费用，避免浪费和损失，防范财务风险，提高企业经济效益。 4、根据公司投资计划、经营预算，积极筹措资金，合理调度使用资金，提高公司资金使用效率。 5、积极参与公司的经营管理，及时组织公司系统和相关联营企业的财务检查，研究薄弱环节，及时向企业领导提供改进经营管理的意见、建议，不断改进财务管理。 6、协助公司领导和有关部门组织公司范围内的财会人员培训，适时开展国家关于企业经营、财税、会计法规和公司财务制度方面的宣传教育。 7、配合人力资源部门做好工资分配方案、计算复核等工作，确保公司员工的工资按时发放。 8、完成领导交办的其他工作。 会计职责 1、熟悉掌握国家税收政策、会计法规，了解最新税收政策及法规，沟通理顺企业与税务关系；按国家财务制度和公司的财务管理制度，审核公司相关成本费用的支出，并负责房地产项目成本测算工作； 2、认真对外来原始凭证的进行审核，发现发票开具不规范、未盖发票专用章、单位名称或业务内容不齐全的要求退回重开，否则不予以受理。 3、按照采购和经营部门申购的原材料支付进行审核，并要及时登记各经营部门的收入、成本、费用明细台帐。 4、及时编制会计凭证，正确进行会计核算，及时准确确认收入、成本、费用和经营成果，按时提交公司会计报表。 5、定期进行公司内外单位或个人之间的往来账核对工作，及时协助相关部门做好公司 经营款项、押金、保证金和其他单位或个人欠款的催收工作。按季度提交“应收帐款”的帐龄分析，监督相关部门经办人及时收回债权。6、协助财务经理做好公司年度预算、公司资金计划、公司发展规划的测算及其他历年财务数据统计工作。 7、配合资产管理部门对公司资产定期进行盘点，发现盘盈盘亏，督促相关部门查明原因，上报公司经公司领导审批后，及时进行资产盘盈、盘亏帐务处理工作，确保公司资产帐与实物相符。 8、及时收集