中级经济法金融法律制度

中级经济法金融法律制度篇一：中级会计职称考试中级经济法知识点：第四章 金融法律制度百度出品：会计考试神器，扫码下载！海量免费资料，真题，模拟题，任你练！ 会计从业考试，会计初级职称，会计中级职称，一网打尽！ 官方 QQ 群：318549896 第四章 金融法律制度 XX 年分值： 单选题：5 分，多选题：6 分，判断：2 分，简答：6分，案例分析题：0 分，合计：19 分 XX 年分值： 单选题：5 分，多选题：6 分，判断：2 分，简答：6分，案例分析题：0 分，合计：19 分 XX 年预测分值 1520 分。 第一节 商业银行法律制度 本节预测考点共三个： ?商业银行法律制度概述 ?商业银行存款业务规则 ?商业银行贷款业务规则 重要考点一：商业银行法律制度概述(常考考点) 商业银行的设立、变更、接管和终止 1.商业银行的设立 (1)商业银行的设立条件。 (2)商业银行的设立程序。(3)商业银行分支机构的设立。 （要审批） 重要考点一：商业银行法律制度概述(常考考点) 在中国境内设立的分支机构，不按行政区划设立。 商业银行在中国境内设立分支机构，拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的 60%。 商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。 商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总 行承担。重要考点一：商业银行法律制度概述(常考考点) 2.商业银行的变更（要审批） 3.商业银行的接管(重点） (1)接管的条件与法律后果 商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管。债权债务关系不因接管而变化。 重要考点一：商业银行法律制度概述(常考考点) (2)接管的实施与终止 接管期限最长不得超过 2 年。 接管终止的情形： 接管决定规定的期限届满; （能力恢复） 被合并或被依法宣告破产。 重要考点二：商业银行存款业务规则（常考点） (一)存款的概念及其种类 (二)存款业务基本原则 1.存款业务经营特许制。 （不批准、不经营） 2.存款机构依法交存存款准备金。 3.存款机构依法留足备付金。 4.依法确定并公告存款利率。 5.财政性存款专营。 6.合法正当吸收存款。 重要考点二：商业银行存款业务规则（常考点） (三)储蓄存款业务规则 1.储蓄存款原则。 (1)存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。 (2)个人存款实名制原则。 2.储蓄存款业务规则 重要考点二：商业银行存款业务规则（常考点） (四)单位存款业务规则 1.单位存款的基本原则 (1)财政存款专营原则。 (2)强制存入原则。 (3)限制支出原则。 存款单位支取定期存款只能以转账方式， 不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。 单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。 (4)禁止公款私存、私款公存原则。 2.单位存款业务规则 重要考点三：商业银行贷款业务规则（常考考点） (一)贷款的概念及其种类 2.按照期限划分，可将贷款分为： 短期贷款（小于等于 1 年） 、中期贷款（小于等于 5年）和长期贷款（大于 5 年） 。 短期展期不超原期 中期展期不超一半 长期展期不超 3 年 重要考点三：商业银行贷款业务规则（常考考点） (二)贷款人的资格、权利义务及其限制重要考点三：商业银行贷款业务规则（常考考点） 续表 重要考点三：商业银行贷款业务规则（常考考点） 续表 重要考点三：商业银行贷款业务规则（常考考点） 续表 例题 【例题单选题】根据商业银行法规定，以下关于对贷款人限制的说法中，错误的是( )。 A.资本充足率不得低于 8% B.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 15% C.不得给委托人垫付资金，国家另有规定的除外 D.不得向关系人发放信用贷款;向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件 【正确答案】B 重要考点三：商业银行贷款业务规则（常考考点） (三)借款人的资格、权利义务及其限制 1.借款人的资格。 2.借款人的权利。 3.借款人的义务。 4.对借款人的限制。 （重点） 重要考点三：商业银行贷款业务规则（常考考点） (三)借款人的资格、权利义务及其限制 4.对借款人的限制。（重点） (1)不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款; (2)不得向贷款人提供虚假的或隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等; (3)不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。 (4)不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外; (5)不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营; 重要考点三：商业银行贷款业务规则（常考考点） (三)借款人的资格、权利义务及其限制 4.对借款人的限制。（重点） (6)从事房地产投机; (7)用于借贷牟取非法收入; (8)不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款; (9)骗取贷款。 第二节 证券法律制度 本节预测考点共两个： 证券发行 证券交易 上市公司收购 重要考点一: 证券发行（必考点） （一）证券发行种类 例题 【例题多选题】根据证券法规定，下列属于公开发行的有( )。 A.向累计超过 100 人的社会公众发行证券 B.向累计超过 100 人的本公司股东发行证券 C.向累计超过 200 人的社会(转载于: 小 龙文档 网:中级经济法金融法律制度)公众发行证券 D.向累计超过 200 人的本公司股东发行证券 【正确答案】ACD 重要考点一: 证券发行（必考点） (二)股票的发行 1.首次公开发行股票的条件 (1)（3 年以上） (2)(独立 + 能力） (3)（制度） (4)发行人资产质量良好，资产负债结构合理，盈利能力较强，现金流量正常。 (5)募集资金原则上应用于主营业务。 重要考点一: 证券发行（必考点） 2.上市公司公开发行新股的条件 重要考点一: 证券发行（必考点） 2.上市公司公开发行新股的条件 篇二：中级经济法(XX) 第 04 章 金融法律制度 课后作业 中级经济法(XX) 第四章 金融法律制度 课后作业 一 、单项选择题 1. 根据我国商业银行法律制度规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（ ）元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为（ ）元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为（ ）元人民币；注册资本应当是实缴资本。 亿 1 亿 5000 万 亿 5000 万 1000 万 万 1 亿 10 亿 万 5000 万 1 亿 2. 根据我国商业银行法律制度规定，下列关于商业银行设立的说法中不正确的是（ ） 。 A.商业银行的设立程序分为筹建申请、开业申请和申领证照三个程序 B.商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的 60% C.商业银行在中国境内设立的分支机构，按照行政区划层层设立 D.商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担 3. 根据我国商业银行法律制度的规定，下列选项中属于商业银行业务中的资产业务的是（ ） 。 A.吸收存款 B.借款 C.发放贷款 D.办理国内外结算 4. 根据我国商业银行法律制度规定，下列说法正确的是（ ） 。 A.商业银行已经发生信用危机，国务院银行业监督管理机构可以对该银行实行接管 B.被接管的商业银行的债权债务关系由接管组织继承 C.接管期限最长不得超过 1 年 D.被接管银行的法律主体资格并不因接管而丧失 5. 根据商业银行法律制度规定，如储户不能办理书面挂失手续，而用电话、电报、信函挂失，则必须在挂失（ ）之内补办书面挂失手续，否则挂失不再有效。储蓄机构受理挂失后，必须立即停止支付该储蓄存款。 天 天 天 天 6. 根据我国金融法律制度的规定，有权依法采取查询、冻结个人储蓄存款措施，但无权采取扣划措施的是（ ） 。A.人民检察院 B.人民法院 C.税务机关 D.工商行政管理部门 7. 根据商业银行法律制度的规定，下列关于单位存款业务的表述中，不正确的是（ ） 。 A.开户单位的现金收入，除核定的库存现金限额外，必须存入开户银行，不得自行保存 B.存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金 C.开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支） D.财政拨款、预算内资金及银行贷款应当作为单位定期存款存入金融机构 8. 根据商业银行法律制度的规定，下列关于贷款人的权利、义务以及限制的表述中，不正确的是（ ） 。 A.贷款人有权对借款人的贷款使用情况进行监督检查 B.贷款人应当及时答复是否给予借款人贷款，除国家另有规定外，短期贷款的答复时间不得超过 1 个月，长期贷款的答复时间不得超过 6 个月 C.商业银行法规定，贷款的发放必须满足资本充足率不得低于 8%、对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过 10% D.商业银行贷款，借款人必须提供担保 9. 根据商业银行法律制度规定，下列选项的表述中，不正确的是（ ） 。 A.不得在一个贷款人同一辖区内的两个或者两个以上同级分支机构取得贷款 B.长期贷款展期期限累计不得超过 3 年 C.自营贷款期限一般不超过 10 年，超过 10 年的应当报中国人民银行批准 D.单笔金额超过项目总投资 5或者超过 500 万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式 10. 根据证券法律制度的规定，下列属于证券非公开发行情形的是（ ） 。 A.向不特定对象发行证券的 B.向累计不超过 10 人的不特定对象发行证券的 C.向累计不超过 200 人的特定对象发行证券的 D.上市公司向原股东配售股份 11. 根据我国证券法律制度的规定，股票发行采用溢价发行的，其发行价格由（ ）确定。 A.发行人 B.承销的证券公司 C.发行人与承销的证券公司 D.证券监督管理委员会12. 根据规定，下列不符合上市公司非公开发行股票条件或规定的是（ ） 。 A.发行对象不超过 10 名 B.募集资金使用符合法律规定 C.发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 80% D.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，自本次发行结束之日起，36 个月内不得转让 13. 恒源公司（上市公司）拟向公司原股东配售股份 10万股。根据证券法律制度规定，下列选项的表述中，不正确的是（ ） 。 A.恒源公司最近 36 个月内财务会计文件需无虚假记载，且不存在重大违法行为 B.恒源公司拟配售股份数量不得超过本次配售股份前股本总额的 40 C.恒源公司控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量 D.恒源公司应当采用代销方式发行 14. 根据证券法律制度规定，下列选项关于公开募集基金的表述中，不正确的是（ ） 。 A.公开募集基金的基金管理人，由基金管理公司或者经国务院证券监督管理机构按照规定核准的其他机构担任 B.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起 6 个月内进行基金募集，超过 6 个月的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交注册申请 C.基金募集期限自基金份额发售之日起计算 D.公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构注册，未经注册，不得公开或变相公开募集基金 15. 根据证券法律制度的规定，关于公司债券的发行，下列说法不正确的是（ ） 。 A.公司债券可以公开发行，也可以非公开发行 B.公开发行债券包括面向公众投资者公开发行、面向合格投资者公开发行两种方式 C.发行债券募集的资金，不得转借他人 D.公开发行公司债券应当经过中国证监会的核准 16. 单位或个人以获取利益或减少损失为目的，利用其资金、信息等优势或者滥用职权影响证券市场价格，制造市场假象，诱导或者致使投资者在不了解事实真相的情况下作出买卖证券的决定，扰乱证券市场的行为，这种行为属于（ ） 。 A.内幕交易行为 B.操纵市场行为 C.虚假陈述行为 D.欺诈客户行为 17. 根据我国证券法律制度的规定，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的一定比例，应当编制详式权益变动报告书。根据规定，该比例是（ ） 。 A.达到或超过 5，但未超过 10B.达到或超过 10，但未超过 20 C.达到或超过 10，但未超过 30 D.达到或超过 20，但未超过 30 18. A 公司租用 B 公司房屋用于办公，租赁期为 XX 年 10月 1 日至 XX 年 12 月 31 日，A 公司向保险公司投保火灾险，保险期间为 XX 年 1 月 1 日至 XX 年 12 月 31 日，被保险人为 A 公司。XX 年 9 月 A 公司需搬离该房屋遂解除租赁合同，同年 10 月该房屋发生火灾。根据我国保险法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的是（ ） 。 A.除法定无效情形外，A 公司和保险公司的保险合同有效 公司和保险公司的保险合同无效 公司有权请求保险公司赔偿损失 公司有权请求保险公司赔偿损失 19. 根据我国保险法律制度的规定，下列关于保险代理人的表述中，不正确的是（ ） 。 A.保险代理人是保险人的代理人 B.保险代理人必须与保险人签订委托代理合同 C.保险代理人可以是单位，也可以是个人 D.保险代理人以自己的名义与投保人签订保险合同 20. 我国保险法规定，合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过（ ）未支付当期保险费，或者超过约定的期限（ ）未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。 日 60 日 日 45 日 日 60 日 日 80 日 21. 王某为其小轿车向甲保险公司投保盗抢险，保险费为2 万元；投保后 6 个月，王某谎称其小轿车被盗，向甲保险公司提出赔偿请求。根据保险法律制度规定，下列说法正确的是（ ） 。 A.甲保险公司有权解除保险合同，且不退还 2 万元保险费 B.甲保险公司有权解除保险合同，但应退还 2 万元保险费 C.甲保险公司有权解除保险合同，但须退还 2 万元保险费的现金价值 D.甲保险公司有权解除保险合同，但须退还 2 万元保险费及其利息 22. 根据票据法律制度的规定，下列选项关于票据权利消灭时效的表述中，不正确的是（ ） 。 A.持票人对汇票承兑人的权利，自票据到期日起 2 年 B.持票人对支票出票人的权利，自出票日起 6 个月 C.持票人对前手（不包括出票人、承兑人）的再追索权，自清偿日或者被提起诉 讼之日起 6 个月D.持票人对前手（不包括出票人、承兑人）的首次追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起 6 个月 23. 根据票据法律制度的规定，下列表述不正确的是（ ） 。 A.票据债务人不得以自己与出票人之间的抗辩事由对抗持票人 B.票据债务人不得以自己与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人 C.凡是善意的、已付对价的正当持票人可以向票据上的一切债务人请求付款，不受前手权利瑕疵和前手互相间抗辩的影响 D.即使持票人取得的票据是无对价或不相当对价的，票据债务人也不能以对抗持票人前手的抗辩事由对抗该持票人 24. 甲向乙出具了一张 10 万元的银行汇票，乙将该汇票背书转让给了丙。丙将银行汇票上的金额变造为 100 万元后转让给了丁，丁又因为生意需要将该银行汇票转让给了戊，戊按期提示付款遭拒。根据我国票据法律制度的规定，下列选项的表述中，不正确的是（ ） 。 A.该票据无效 B.乙承担 10 万元的票据责任 C.丁承担 100 万元的票据责任 D.如果无法辨别是在票据被变造之前或之后签章的，视同在变造之前签章 25. 下列票据有效的是（ ） 。 A.票据金额的中文大写和数码不一致的 B.付款人名称更改的 C.票据金额更改的 D.未记载出票日期的 二 、多项选择题 1. 根据我国商业银行法律制度的规定，下列关于商业银行接管的表述，正确的有（ ） 。 A.对于商业银行的接管，由国务院银行业监督管理机构决定并组织实施，接管自接管决定实施之日起开始 B.被接管银行的法律主体资格因接管而丧失，其债权债务由接管组织承担 C.自接管开始之日起，由接管组织行使商业银行的经营管理权力 D.接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力的，需要终止接管 2. 根据我国商业银行法律制度的规定，某商业银行的下列行为中，需要经过国务院银行业监督管理委员会批准的有（ ） 。 A.增加注册资本 1000 万元 B.将下属某支行自海淀区移至朝阳区 C.与另外一家银行合并 D.变更持有股份总额 10%的股东甲公司 3. 篇三：XX 年中级经济法 合同法律制度第五章 合同法律制度 【考点一】合同法 1.按是否尚需交付标的物才能成立，分为诺成合同和实践合同（保管合同、自然人之间借款合同、定金合同等） 2.合同法不调整：（1）婚姻、收养、监护等有关身份关系的协议；（2）劳动合同关系。 【考点二】格式条款 1.格式条款无效： （1）具有合同法规定的导致合同无效的情形。 （2）提供格式条款一方免除其责任、加重对方责任、排除对方主要权利的。 （3）免责条款无效：造成对方人身伤害的；因故意或者重大过失造成对方财产损失。 2.对格式条款有两种以上解释的，应当做出不利于提供格式条款一方的解释。 3.格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。 【考点三】合同的订立 1.要约： （1）要约邀请：寄送的价目表、拍卖公告、招标公告、招股说明书、商业广告等。商业广告的内容符合要约规定的，视为要约。 （2）要约符合内容具体确定；表明经受要约人承诺，要约人即受该意思表示约束。 （3）生效：要约到达受要约人时生效。 （4）要约的撤回和撤销。 【注意】要约不得撤销：确定了承诺期限；明示要约不可撤销；受要约人有理由认为要约是不可撤销的，并已经为履行合同做了准备工作。（5）要约的失效：拒绝；撤销；期限届满未作承诺；实质性变更（新要约） 。 2.承诺： （1）以信件方式要约的承诺期限：信件载明的日期投寄的邮戳日期 （2）承诺可以撤回，但是承诺不得撤销。 （3）是否新要约： 迟延（超过承诺期限发出）：一般为新要约； 受要约人作出实质性变更（对主要条款）：为新要约。 3.合同的成立： （1）双方签字或盖章时；有先后时，最后一方签字或盖章时 （2）采用合同书形式订立合同，在签字或者盖章之前，当事人一方已经履行主要义务，对方接受的，该合同成立。 【考点四】效力待定合同 1.种类： 【必背法条】无权处分的买卖合同有效：当事人一方以出卖人在缔约时对标的物没有所有权或者处分权为由主张合同无效的，人民法院不予支持。出卖人因未取得所有权或处分权致使标的物所有权不能转移，买受人要求出卖人承担违约责任或者要求解除合同并主张损害赔偿的，人民法院应予支持。 2.后果： 【考点五】合同的履行 1.约定不明确时的履行规则：协议补充按照合同有关条款或者交易习惯确定仍不能确定的： 2.涉及第三人的合同不论是向第三人履行，还是由第三人履行，责任只约束债务人和债权人。3.抗辩权 【考点六】代位权和撤销权 【考点七】保证 1.保证人： （1）职能部门；以公益为目的的事业单位、社会团体绝对不得作为保证人。 （2）国家机关一般不能做保证人。 （3）企业法人的分支机构有法人书面授权的，在授权范围内可以作为保证人。 2.保证方式：（2）共同保证：按份共同和连带共同（关键看是否和债权人约定保证义务份额） （3）共同担保（人保+物保）：有约定按约定，没有约定看物保谁提供 主债务人提供：先物后人 第三人提供：或物或人，追偿只能找债务人。 【必背法条】如果保证与“债务人”提供的物的担保并存，则债权人先就债务人的物的担保求偿。保证在物的担保不足清偿时承担补充清偿责任。如果保证与“第三人”提供的物的担保并存，保证与物的担保居于同一清偿顺序，债权人既可以要求保证人承担保证责任，也可以对担保物行使担保物权。 3.保证责任： （1）债权转让：保证债权同时转让，保证人在原保证担保的范围内承担保证责任。 （2）债务转让：未经保证人书面同意的，保证人对未经其同意转让部分的债务，不再承担保证责任。 （3）内容变更：未经同意，减轻债务按减轻后，加重债务按加重前。 4.保证期间：一般保证找债务人,连带保证找保证人 （1）起点：主债务履行期届满之日（约定不明，看宽限期满） 。 （2）长短：没有约定的：主债务履行期届满之日起6 个月；约定不明：主债务履行期届满之日起 2 年。 【注意 1】保证合同约定的保证期间早于或等于主债务履行期限的，视为没有约定。 【注意 2】承担保证责任直至主债务本息还清时为止等的，视为约定不明。5.保证合同的诉讼时效： 【考点八】抵押 1.抵押财产：动产、不动产 【注意 1】不能抵押的财产：土地所有权；集体所有的土地使用权；以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施；所有权、使用权不明或者有争议的财产；依法被查封、扣押、监管的财产。 【注意 2】土地上新增的房屋不属于抵押物；抵押权实现时，可以依法将该土地上新增的房屋与抵押物一同变价，但对新增房屋变价所得，抵押权人无权优先受偿。 2.设立抵押权（不转移占有）：当事人应当采取书面形式订立抵押合同。抵押权人在债务履行期届满前，不得与抵押人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有。 【必背法条】 3.【必背法条】抵押权的生效： 4.租赁权 VS 抵押权：（1）先出租后抵押，租赁权优先：订立抵押合同前抵押财产已出租的，原租赁关系不受该抵押权的影响。 （2）先抵押后出租，抵押权优先：抵押权设立后抵押财产出租的，该租赁关系不得对抗已登记的抵押权。 5.抵押物的转让：抵押期间，抵押人经抵押权人同意转让抵押财产的，应当将转让所得价款向抵押权人提前清偿或者提存。 6.物上代位性：【必背法条】在抵押物灭失、毁损或者被征用的情况下，抵押权人可以就该抵押物的保险金、赔偿金或者补偿金优先受偿。 7.重复抵押：同一财产向两个以上债权人抵押的，价款依照下列规定清偿： （1）已登记的先于未登记的受偿。 （2）已登记的，按照登记的先后清偿；顺序相同的，按照债权比例清偿。 （3）未登记的，按照债权比例清偿。 8.留置权法定登记的抵押权质权：同一财产法定登记的抵押权与质权并存时，抵押权人优先于质权人受偿。同一财产抵押权与留置权并