业务招待制度

业务招待制度篇一：公司业务招待费管理规定公司业务招待费管理规定（试行） 为进一步加强公司业务招待费管理，控制业务招待费超支，禁止铺张浪费，实现降本增效，特制定本规定。 一、业务招待费使用原则和范围 1业务招待费本着“必需、节俭、适当”的原则使用。 要体现：该招待的要热情招待，充分表达对来宾的礼节。 要做到:热情有礼貌，大方不俗套，体面不浪费。 通过认真搞好业务招待，树立企业良好形象,彰显企业文化理念。 2业务招待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等；公司上级领导以及其他所需招待的客人。业务招待费用具体包括就餐费、住宿费、交通费和会务费、庆典费、馈赠礼品、办公接待等有关费用。 3.业务招待费的报销按照财务相关规定执行。 4用于业务招待发生的交通费、住宿费用，按照公司差旅费报销规定执行。 二、就餐费使用规定和标准 1内部食堂招待： 在公司食堂招待客人就餐，或安排客人免费就餐、吃工作餐，以及因突发事件员工加班误餐公司安排工作餐等，实行公司内部招待就餐审批单制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后安排。 一般性业务招待原则上在公司食堂（二楼）接待就餐，目前新办公楼未建好，可视情安排在一般排档就餐。由各部门负责人向对口分管领导请示同意后，综合部办公室根据实际情况确定招待标准。在公司食堂招待客人时原则上不允许上烟，招待用酒水价格要控制在 40 元/瓶以内，公司陪同人员不应超过 2 人。外来宾客到公司联系业务需要招待的，第一天按照职工 就餐标准免费就餐，第二天需继续就餐的，餐费自付。总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐，由公司 综合部办公室安排就餐，根据情况可以安排吃招待饭或职工餐。 总公司及各分（子）公司的员工来公司办理业务，三 天以内按工作餐标准凭综合办发放的用餐券免费就餐，从第四天开始按本公司员工就餐标准凭就餐卡自费就餐。 因突发事件，公司安排员工加班误餐，可在员工食堂安 排工作餐，餐中不得消费烟酒，其标准不得突破每人每餐 10 元的标准。 2.外部招待： 确需在外部招待的每位就餐者就餐标准在 50 元以下的 一般性招待，由综合部统一安排就餐地点，公司分管领导根据客人情况具体决定招待标准，原则上不允许消费招待烟与高档酒。 确需在外部招待的每位就餐者用餐标准在 50 元以上的 招待饭，要经公司总经理或分管招待费审批的领导同意方可安排。 3严格控制馈赠礼品，对特殊情况确需馈赠礼品,必须由部 门申请、分管领导核实再报公司总经理审批后方可购买。 4.坚持对口接待。各接待部门或接待者要严格控制宴请规模 及招待次数，减少陪客人数（原则上每桌陪客不超过3 人） ，接待时严禁无关业务人员作陪。司机一般情况下陪同客方司机到非主桌就餐或就近吃工作餐。5对因忙于接待客人而不能就餐的秘书、司机、业务员等，根据情况可凭就餐发票报销，每餐标准不超过 30元（在同一家酒店就餐定额内可联桌报销） ；因领导在就餐消费较高的酒店用餐，司机又无法抽身在近处找就餐地点，经安排接待的领导同意，可实报实销。 6.公司定点饭店招待费标准： 7.公司内部食堂招待就餐标准三、住宿费使用原则与接待审批标准1、外来客人到公司联系工作，原则上由公司综合部办公室 在公司内部安排住宿；如公司内部无住宿条件时，由综合部办公室统一安排在外住宿（执行以下相应住宿标准）并结帐。由接待人员引领到住宿地点，做好相关服务工作 2、公司来客定点住宿标准： 四、业务招待费报销审批程序1业务招待费报销：报销人持有招待支出开具的有效发票（须附饭菜、酒水消费清单） ，附有公司业务招待费报销审批单 ，经规定程序审核、签批，按财务制度报销。招待烟一律不予报销。 2公司内部食堂招待费报销：由食堂管理员按照招待费报销程序，附有公司内部招待就餐审批单 ，每月报销一次。由综合部办公室主任审核签字，送有审批权的领导签字，审批通过后按财务制度报销。报销的金额核销食堂费用。 3外出招待报销程序填写公司业务招待费报销审批单 ，按公司财务报销审批程序执行。 公司领导及各部门招待费报销程序：接待部门向公司分管领导提出申请征得同意(如在外地招待应电话申请,返回后补办),经批准后持发票到财务部按照程序办理报销。 公司与酒店协议挂帐的用餐费、住宿费原则上用转帐支票支付，由综合部办公室接待员在一周内持挂帐酒店出具的发票和住宿单、菜单(住宿单、菜单需经办人签字)到财务部办理报销。 五、业务招待费的使用管理与监督 1公司综合部办公室是业务招待费的责任管理部门，具有审批权限的领导是业务招待费使用审批的责任领导，审计部或企管部是业务招待费的监督监察责任机构。要定期或不定期对公司业务招待费使用情况进行审计监察，各级责任者要按照公司规定做好业务招待费的使用、审核和监督。 2由公司综合部办公室根据不同接待档次、地方风味特色 篇二：公司业务招待管理制度招待管理制度 1. 目的 为加强公司对外接待工作的管理，促进对外接待工作规范化，本着“热情礼貌、服务周到、厉行节约、对口接待，严格标准，统一管理”的原则，特制定本制度。 2 范围 本程序适用于公司各种接待工作和相关部门。 3.相关定义 迎客引入:客人来访时先电话通知被访单位负责人，说明来客数量和单位，并由保安人员指引正确的被访单位路线。 入座洽谈：被访单位根据来客的级别和人数确定洽谈地点并确定陪同人员。 参观介绍：由被访单位或相关被授权人员带领客人参观公司。 招待：由被访单位安排客人的餐饮、住宿、礼品、娱乐等。 招待预算：根据公司的营业状况由财务(转 载 于: 小 龙文 档 网:业务招待制度 )部门制定各部门年度招待费用预算。 招待监督：以年度预算为基准，财务审计部门对各部门发生的招待费用进行合理的监督与控制。 4.职责 综合办保卫队：负责安全、正确的指引客人到被访单位。 综合办：负责来访客人的茶叶、水果、饮料、礼品等物品的准备，客人就餐地点和住宿的安排，客人用车辆的安排。负责接待管理制度的制定、实施、监督和检查工作。被访部门：负责陪同客人洽谈、参观、招待等工作。 财务部：负责接待费用的预算、统计和监督控制工作。5.接待范围业务来访接待。 会议、培训和其他重大活动接待。 公务性接待。包括各级、上级部门来我公司检查、调研、指导、联系工作。 6.接待方法 对市县的领导，兄弟单位、协作单位、业务单位的副总以上领导的接待，由公司领导参加； 市县相关职能部门的主要负责人，兄弟单位、协力单位、业务单位部门负责人由公司领导指派专人接待，或对口接待。 各单位一般工作人员实行业务对口接待。 7、管理细则 迎客引入 保安人员需对来访人员进行登记，包括来访单位名称、人数、车牌号码、需要拜访部门等。 保安人员按照登记资料通知被访部门，确定被访部门可以接待时方可迎客引入。 引导人员须严格遵守公司相关规定，不准有任何越格行为发生。严格执规，热情服务。 引导人员于接待进行时，须密切注视接待动态，做好控制指挥工作，保证规范进行。 引导过程中如有来客提出办理限制事宜（如公司的文件室，技术室等涉密地区） ，须婉言解释。 洽谈场所准备 通用备品：烟及配套用品、水及水具、杂志、便笺及铅笔等。 特殊备品：速溶咖啡、夏季冷饮、茶品及专用茶具、水果等； 环境标准：物品摆放整齐，且表面无灰尘；地面干净无脏物，空气流通清新；室温适度，灯光合适。 其他资料或投影机的准备。参观规定 决定参观须请示公司领导批准（公司经理以上级别不需要请示） 。 参观介绍以不涉及公司经营机密主导思想，极力推销公司经营与技术优势。 非经公司领导批准不准入室参观和在生产场所拍照。 参观进行时，原则上拜访人员和介绍者在先，陪同人员在后。 招待 招待内容 l 参观洽谈时招待客人的茶叶、水果、饮料等。 l 宴请客人的用餐、住宿、娱乐、食品、烟酒、礼品等。 l 赠送客人的纪念品等。 招待方式 l 贵宾接待：对市县的领导，兄弟单位、协作单位、业务单位的副总以上领导的接待，由公司领导参加，陪同人员由公司领导指定，招待地点在公司餐厅或公司签约的酒店或公司领导另行安排酒店。 l 业务接待：市县相关职能部门的主要负责人，兄弟单位、协力单位、业务单位部门负责人由公司领导指派专人陪同，原则上不超过两人，招待地点在公司指定的酒店。l 普通接待：各单位一般工作人员实行业务对口人员招待，公司餐厅或者不招待。 招待流程 l 接待部门负责人提前填写招待事项审批单 （附件1） ，经公司领导批准后交综合办主任，综合办根据客人情况统一安排就餐地点，贵宾招待由综合办在公司外酒店接待需提前 1 个工作日申请；在公司餐厅安排接待时需提前两个小时申请。 l 根据车辆管理程序安排用车。 l 就餐结束后招待负责人需凭酒店发票和招待事项审批单到财务部报销，缺一不可。 l 需要住宿客人由经办部门在招待事项审批单上注明。 招待费用 招待费用分管规定l 用于接待客人的茶叶，水果，饮料，烟酒，礼品等由综合办每月按照库存和使用情况适量实时采购，接待部门需填写招待用品领用单经公司领导批准后领取使用。 l 宴请客人发生的费用由对口接待部门控制，财务部负责将此费用规划到相关部门的运营成本中。 招待费的控制 a.就餐标准 l 贵宾接待：由公司领导按照实际情况实报实销。 l 业务接待：根据本地经济情况，洛阳市内按照 80 元每人（含酒水） ，孟津县内按照 50 元每人（含酒水） ，人数含陪同人员。 l 普通接待：按公司小餐厅伙食标准。 b.业务招待费的使用遵循勤俭节约，效能优先的原则，能免则免，能省则省。所有员工一律不准使用公款大吃大喝。 c.业务招待费的使用严禁超支(超出预算总额)，所有超出部分由接待负责人按比例承当。 d.业务招待费的使用只限于招待来宾用餐、娱乐、购买礼物，不得挪作他用。 e.招待来宾能在公司食堂用餐不许外出就餐。 g.业务招待人员在招待任务完成之后须及时(15 日内)凭招待事项审批单和招待费用的正式发票(必须由经手人背签)到财务部办理报销手续。定点酒店由综合办每月集中结算办理报销手续。 招待酒店的选择（酒店选用调查表附件 2） l 根据公司的业务情况选择高档，中档两种，选择标准要以环境卫生优良和价格合理为主导思想； l 选定后要与酒店签订月结合同，并确定签单付款人员名单，不在此名单中人员需自付现金或电话确认签单； l 酒店签单人员的规定：由公司授权的业务人员可在定点酒店签单消费。 业务招待费使用的监督； a.计算：业务招待费由财务部在年度预算中按照公司实际情况计算出年度总额。 然后，按照报销程序认真把关，严格招待费定额管理制度； b.财务部负责对业务招待费使用情况的监督，8、附则 本制度自 XX 年 x 月 xx 日开始执行，以往所有相关制度作废。 业务招待费使用审批表 申请日期招待日期 篇三：业务招待费用管理制度 四川*管理有限公司 业务招待费用管理制度 1 目的： 根据现行“企业所得税法”的规定，业务招待费在总额不超过年收入的 5范围内只能按 60%在税前扣除（超过 5部分全额缴纳企业所得税） ，即部分业务招待费将不能抵减应纳税所得额。为加强本公司业务招待费的管理，有效控制业务招待费的支出总额，结合本公司实际情况，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”的原则，特制定本制度。 2 范围： 本制度适用集团公司所有员工， 包括各子公司及合营公司员工。 3 内容： 业务招待费的开支范围 主要指公司各级人员对外招待应酬、公关等业务往来活动发生的餐饮费、招待费、参观游览费、礼品费等费用支出。 业务招待费列支标准如下： （1） 公司普通员工，一般仅限于对客户进行午餐招待，招待在公司食堂 进行，由其部门经理内部审核确认即可。 （2） 各子公司部门主管、经理单次招待标准上限不超过 100 元/位，合计 总额不超过 1000 元， 并由各公司内部完成流程审核，最终由子公 司总经理审核批准。（3） 各子公司经营层单次招待标准上限不超过 200元/位，合计总额最高 不超过 XX 元， 事后上报企管公司审核批准（预算内不需要事前申请） 。 （4） 如有超出标准的特殊接待事项，子公司非经营层人员应事前向总经 理申请；子公司经营层及企管本部部门主管/经理应事前向企管公司经营层申请，均应取得书面审批确认。 注：单次接待包括单次用餐及餐后娱乐活动。 陪同人员数量 公司参与陪同的内部人员不能超过被接待对象的人数，在此基础上应尽量减少陪同人员的数量，以减少费用支出。如有特殊接待情况，应事前向企管公司经营层申请并取得书面审批确认书。 接待场所及项目规定 采用就近、实惠的原则。企管公司及别克、日产两公司尽量安排在公司食堂小包间招待来访人员，或在公司附近解决。 从合规要求出发，不允许将接待场所安排在违反法律法规的场所，严禁安排赌博、色情、涉毒项目，一经发现，将不予报销相关费用，发生的违法后果由接待人员自行负责。 中午招待用餐，禁止饮酒。夜晚招待用餐后，严禁酒后驾车。 招待费的审批权限： （1） 企管本部及各子公司经营层的业务招待费用，由企管公司经营层负 责审批。 （2） 各子公司非经营层人员的业务招待费用，由所属子公司经营层按照权限负责审批。 业务招待费报销的有关程序： （1） 业务招待费的费用报销以公司参与人员职务最高者为报销人，若子 公司经营层邀请企管经营层参加的，则以子公司参与人员职务最高者为报销人； （2） 超预算和超标准的业务招待费需按审批权限事先报经批准后方能办 理，各子公司经营层以外人员业务招待费以书面形式报总经理审批，子公司经营层业务招待费以书面形式报企管公司经营层审批。 （3） 在业务发生后三天内（节假日顺延）应完成业务招待费的报销，报 销单需附业务招待申请的的支持文件及“业务招待费说明表” ，注明招待日期、招待事由、客户姓名、职位、人数、支付方式、金额、本公司作陪人员等内容。 业务招待申请的支持文件及“业务招待费说明表”上应由财务人员注明所属凭证编号，以备查，最后统一由财务部存档，仅供内部审查，不对外使用。 （4） 超过正常报销标准的业务招待费报销，需同时附上经领导审批同意 的支持文件（“业务招待费特殊情况说明表”或邮件）。 （5） 报销业务招待费应使用合法的票据，否则不予报销。 （6） 公司员工在外出差，出差期间的业务招待费应事前预计并完成审批 手续，如发生未能预计的招待项目或特殊的招