第一章 风险与保险

为什么研究保险首先要研究风险？无风险就无保险，风险与保险之间存在着内在的必然联系，风险的客观存在是保险产生和发展的自然基础。因此要弄清楚保险是什么，首先就必须弄清楚风险是什么，如何管理风险，什么样的风险可以向保险公司转嫁。风险与保险风险的概念及特征风险的分类风险与危险风险管理风险管理与保险可保风险返回退出本章小结习题风险的概念及特征z 风险的概念z 风险的特征z 与风险相关的概念继续 返回什么是风险？关于风险的定义，学术界至今没有统一的说法。这里概要列出几种观点： 风险为可测定的不确定性； 某种不幸事件发生的不确定性； 某种损失的不确定性； 在一定情况下关于未来结果的客观疑虑； 人们对客观存在的有遭受损害的可能性的疑惑。为了强调风险是指不幸事件，并且其发生既不是必然事件又不是不可能事件，本书给风险下了这样一个定义：风险是指引致损失的事件发生的一种可能性 风险的不确定性说明风险是一种随机现象，就个别风险现象而言风险是不可预知的，但就总体而言，随机现象一定会服从某种概率分布。也就是说，对一定时期内特定风险发生的频率和损失概率，是可以依据概率论和大数法则加以正确确定的。风险是引致损失的事件发生的一种可能性，因此凡是风险都会给人们的利益造成损失。风险是一种客观存在。随着科学技术的进步和经营管理的改进，认识、管理和控制风险能力的增强，人们所面临的风险，虽然可以部分的受到有效控制，但是从总体上说，风险是不可能完全排除的。正是风险的客观存在，决定了保险经济存在的必要性。风险虽然是客观存在的，但它的发生是偶然的，具有不确定性。这种不确定性具体表现在三个方面：空间上的不确定性；时间上的不确定性；损失程度上的不确定性。只有具备不确定性性质的风险，才有可能成为保险公司承保的风险。人类在创造和发展物资资料生产的同时，也创造和发展了风险。尤其是当代高新技术的开发与应用，使风险的发展性更为突出。风险的发展为保险的发展创造了发展空间。所以，我们说风险存在的客观性和风险发生的不确定性，构成了保险风险的条件，而可测性为保险经营的稳定性奠定了基础。风险有哪些特征？z 客观性z 损害性z 不确定性z 可测定性z 发展性与风险相关的概念z 风险因素z 风险事故z 损失为什么讨论这三个概念？探讨和分析风险因素、风险事故、损失这三个与风险密切相关的概念，可以加深对风险的定义及其本质的认识。风险因素 （ Hazard） 指引起风险事故发生的因素，增加风险事故发生可能性的因素，以及在事故发生后造成损失扩大或加重的因素。例如：粗心大意、木结构的房屋、冰冻的街面和不卫生的环境分别是失窃、火灾、车祸和疾病等风险事故的风险因素。风险因素很多，但可概括为三类： 自然风险因素 ，即由自然力量或物质条件所构成的风险因素，例如闪电、暴雨、干燥的树林、木结构的房屋等； 道德风险因素 和 心理风险因素 ，即由道德品行及心理素质等潜在的主观条件产生的风险因素，如恶意（从而进行纵火、投毒等）、粗心大意等； 社会风险因素 ，即由社会经济状况产生的风险因素，如动乱、战争、通货膨胀等。概念分类风险事故 （ Peril） 是指造成损失的直接原因或条件。例如失窃、火灾、车祸和疾病等。风险事故与风险因素之间的关系风险事故是损失发生的直接原因，而风险因素是损失发生的间接原因。风险事故和风险因素的区分有时并不是绝对的，判定的标准就是看是否直接引起损失。例如暴风雨：如果是毁坏房屋、庄稼等，暴风雨就是风险事故；如果是造成路面积水、能见度差、道路泥泞，引起连环车祸，暴风雨就是风险因素，车祸才是风险事故。概念损失 （ Loss） 是指非故意的（Unintentional）、 非计划的（Unplanned） 和非预期的（Unexpected） 经济价值（Economic Value） 的减少。这个定义包含两个重要的要素：一个是非故意的、非计划的和非预期的要素，另一个是经济价值要素。后者可以用货币单位予以衡量，两者缺一不可。例如 “折旧 ” 、 “馈赠 ” ，虽然都能满足第二要素，即经济价值的减少，但不符合第一要素，所以不能成为损失。损失在保险行业中又可分为直接损失和间接损失。 直接损失是指承保风险的财产本身的损失； 间接损失 是指由于直接损失而引起的损失，间接损失包括收入减少、利润损失以及后果损失等。概念 分类风险因素、风险事故与损失三者之间的关系风险事故风险因素 损失引发 导致必须指出 ，风险因素、风险事故与损失之间的上述关系并不具有必然性，即风险因素并不一定引起风险事故和损失，风险事故也不一定导致损失。因此，尽管风险因素客观存在，人们还是有可能减少和避免事故的发生，或在事故发生后减少或避免损失。返回按风险的产生环境分类按风险的性质分类按风险的对象分类按风险产生的原因分类静态风险动态风险纯粹风险投机风险财产风险责任风险信用风险人身风险自然风险社会风险政治风险经济风险返回继续风险的分类按风险的产生环境分类静态风险指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。静态风险一般与社会的经济、政治变动无关，在任何社会经济条件下都是不可避免的。动态风险指社会经济的或政治的变动所导致的风险。比如，人口的增加、资本的成长、技术的进步、产业组织效率的提高、消费者爱好的转移、政治经济体制的改革等，都可能引起风险。静态风险在一定条件下具有一定的规律性，也就是服从概率分布；而动态风险则不具备这一特点，无规律可循。静态风险于动态风险的区别z发生特点不同静态风险对于个体和社会来说，都是纯粹损失；而动态风险对于一部分个体可能有损失，但对另一部分个体则可能获利，从社会总体上看也不一定有损失，甚至受益。静态风险通常只影响到少数个体；而动态风险的影响则比较广泛，往往会带来连锁反应。静态风险一般为纯粹风险；而动态风险包含纯粹风险和投机风险，比如商业萧条时期，商品大量积压，遭受各种意外事故所至损失的机会就大，此为纯粹风险。z影响范围不同 z性质含量不同z损失不同 按风险的性质分类纯粹风险投机风险指那些只有损失机会而无获利可能的风险。自然灾害和意外事故，以及人的生老病死等，均属此类风险。指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。例如商业行为上的价格投机，就属于此风险。 人身风险指可能导致人的伤残死亡或损失劳力的风险。如疾病、意外事故、自然灾害等，这些风险都会造成经济收入的减少或支出的增加，影响本人或其赡养的亲属经济生活的安定。财产风险指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险。例如：建筑物有遭受火灾、地震、爆炸等损失的风险；船舶在航行中，又遭到沉没、碰撞、搁浅等损失的风险；露天堆放或运输中的货物有遭到雨水浸泡、损毁或贬值的风险等等。责任风险指个人或团体因行为上的疏忽或过失，造成他人的财产损失或人身伤亡，依照法律、合同或道义应付的经济赔偿责任的风险。如驾驶机动车不慎撞人，造成对方伤残或死亡；医疗事故造成病人的病情加重、伤残或死亡；生产或销售有缺陷的产品给消费者带来损害；雇主对雇员在从事职业范围内的活动中身体受到伤害等应付的经济赔偿责任等。信用风险指在经济交往中，权利人与义务人之间，由于一方违约或违法行为给对方造成经济损失的风险。例如国际贸易中因进口商破产、潜逃、单方面毁约等造成出口商货款损失的风险等。按风险的对象分类财产风险人身风险信用风险责任风险自然风险 指由于自然现象或物理现象造成损失机会的风险。如风暴、山洪、森林火灾、雷电、地震等不可抗力的自然灾害。经济风险 指由于个人或团体的行为造成损失机会的风险。如偷盗、纵火、过失行为。政治风险社会风险 指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险。如因输入国发生战争、革命、内乱而终止货物进口；或因输入国实施进口或外汇管制，对输入货物加以限制或禁止输入；或因本国变更外贸法令，使输出货物无法送达输入国，造成合同无法屡行而形成的损失等等。 指企业在进行盈利性经济活动过程中，由于对市场判断失误或投资不当等原因造成经营上的亏损，甚至破产。返回按风险产生的原因分类风险与危险关于危险的定义，在经济学中没有一个统一的描述。我们认为，危险即是指纯粹风险。如果我们用集合观点考察风险与危险两者之间的关系，危险集合包含于风险集合之中，是风险集合的子集。保险是应用广泛的一种重要的风险管理手段，但与组合投资等风险管理手段不同的是，传统的保障意义上的保险并不针对投机风险，其针对的仅仅是如何规避和抵御纯粹风险，即危险。返回风险管理产生的原因风险管理作为一门科学是二十世纪六十年代才发展起来的，其产生的主要原因是适应现代企业自我发展和自我改造的能力。首先，由于科学技术的飞速发展及其广泛应用于社会生活的各个方面，无形中使各种风险因素及风险发生的可能性大大增加，并且使风险事故发生所造成的损失规模起了很大变化，从而对企业所承担的责任，提出了更高的管理要求。其次，在现代经济生活中，企业面临着国内外众多商家的激烈竞争，各种动态风险因素剧增，并渗透到社会生产和社会生活的各个方面。企业为了防止可能发生的风险与损失，以及解决损失后如何获得补偿等问题，就必须全面了解分析企业所面临的各种可能的风险，并在此基础上提出处理风险的方法。风险管理z 风险管理的概念z 风险管理的成本z 风险管理的分类z 风险管理的目标z 风险管理的基本程序返回继续风险管理的概念分析风险管理概念的含义指经济单位透过对风险的认识、衡量和分析，采用合理的经济和技术手段，主动的、有目的的、有计划的对风险加以处理，以最小的成本达到最大安全保障的管理方法。这个概念包含了三个要点： 指明风险管理的主体是经济单位，即个人、家庭、企业和政府单位； 指明风险管理强调的是人们的主动行为。 指明风险管理的目标是以最小的成本达到最大的安全保障。 风险损失的无形成本或机会成本是指经济单位面临某种风险时，由于风险因素的存在使社会经济福利 、 社会生产率、社会资源配置以及社会再生产等多方面存在的潜在风险损失。如风险因素存在，使得大量资金被用做损失准备金而不能进入生产或流通领域，导致社会生产率的下降和社会经济福利的减少；风险因素的存在导致投资的短期化行为，使社会资源的配置发生扭曲，社会收益减少。风险管理的成本风险管理的成本是指由于风险的存在和风险事故发生后人们所必须支出的费用和预期经济利益的减少。一般包括 风险损失的实际成本 、 风险损失的无形成本或机会成本 以及 处理风险的费用 。风险损失的实际成本，是指对一个经济单位而言，风险事故的发生导致的实际损失。这种损失，可能是直接的，也可能是间接的。如一个工厂的机器发生爆炸，机器被损毁，生产停止，工人伤亡，这些都是直接的损失。间接的损失是生产停止将失去预期的经济利益，无法按时交货而承担违约责任，人员伤亡而增加的医疗、补贴、安置费用。处理风险的费用，是为预防和控制风险而采取各种合理措施的费用。如为了降低火灾发生的频率，可以聘请专门人员从事夜巡；为了减少火灾发生后的损失程度，可以购买一定量的防火设备如灭火器等，所有这些都需要相应的费用，这种费用就是处理风险的费用。风险管理的分类风险管理按其管理的主体划分，可分为个人风险管理、企业风险管理、国家风险管理和国际风险管理五大类。 个人风险管理 是指个人为实现生活稳定和工作的安全，对可能遭遇的种种不测在经济上所做的各种准备和处置。如储蓄等。 家庭风险管理 是指一个家庭为保障其收入稳定和生活安定，对可能遭受的自然灾害或意外事故所采取的有效措施。如储粮备荒等。 企业风险管理 是指企业为实现生产、经营和财务稳定与安全，对可能遭受的各种风险损害所采取的有效措施。如建立消防组织、购置消防器材等。 国家风险管理 是指一个国家为了应付经济、政治、战争、社会以及巨灾风险损害而采取的各种处理措施。 国际风险管理 是指跨国公司、国际企业、国际组织为了应付涉及国际间的各种风险而采取的各种处理措施。损失发生后的风险管理目标1. 维持企业的继续生存。2. 生产服务的持续。3. 稳定的收入。4. 生产的持续增长。5. 社会责任。一个企业通过对风险进行管理，以防止由于风险的发生而导致他人生产经营的中断或遭受人身伤亡和财产损失，这样该企业就可以获得令人满意的社会责任目标和良好的公众反应。风险管理的目标损失发生前的风险管理目标节约经营成本。指企业用最合适、最佳的技术手段降低管理成本，从而达到最大安全保障的目标。2. 减少忧虑心理。风险会使人们在精神上、心理上产生紧张不安的情绪，风险管理的目标就是减少这种不安、焦虑的情绪。风险管理的目标通常分成两部分，第一部分是 损失前的目标 ；第二部分是 损失后的目标 。返回风险管理的基本程序是风险识别、风险估测、风险评价、风险控制和风险管理效果评价的周而复始的过程。z 风险识别z 风险估测z 风险评价z 风险控制z 风险管理效果评价返回继续风险管理的基本程序 生产工艺流程法 是指在工艺流程中，从原料投入到成品产出，通过一定的生产设备或管道顺序连续地进行加工的过程。识别生产工艺流程中的风险，对每一阶段，每一环节，逐个进行调查分析，从中发现潜在风险，找出风险发生的因素，分析风险发生后可能造成的损失以及对全过程和整个企业造成的影响有多大。资产财务分析法 是指按照企业的资产负债表、财产目录表、损益表等资料，风险管理人员根据该企业的固定资产和流动资产的分布，进行风险分析。 风险调查列举法 指由该企业管理人员就该企业可能面临的风险逐一列出，然后可以采用下列风险分类方法进行管理。举例如下：第一步 风险识别概念方法风险识别是风险管理的初级阶段。它是指对企业自身所面临的以及潜在的风险加以判断、归类以及鉴定风险性质的过程。识别风险的主要方法有 生产工艺流程法 、 资产财务分析法 和 风险列举法 。例子性 质 项 目直接的 火灾、腐 蚀 、爆炸、 战 争间 接的 火灾后的利 润损 失、 偷