县财政局全市国库管理工作会议汇报材料.docx

县财政局全市国库管理工作会议汇报材料 一、XX 年国库工作回顾 全县财政工作在县委、县政府的正确领导和上级财政 部门的精心指导下，深入贯彻落实党的十七大、十七届四 中、五中全会精神，以科学发展观统领财政工作，深入开 展创先争优活动，积极发挥财税职能作用，打牢财政增收 基础，加快完善公共财政体制，调整优化支出结构，提高 财政保障能力，加强财政资金监督管理。全县财政预算执 行情况良好，财政收入同比稳定增长，财政支出体现了保 工资、保运转、保民生及保重点支出，为全县经济社会发 展提供资金保障。 、继续深化和完善国库集中支付制度改革。围绕建立 国库单一账户体系的目标，进一步加大全县财政专户运行 的预算资金纳入国库集中支付改革的力度，切实减少国库 资金流转环节；启动乡镇国库制度改革，所有乡镇资金纳 入国库集中支付管理；县级预算单位全面启动公务卡改革 工作，XX 年县级各预算单位有在职职工人数 3104 人，办公 务卡人数 2350 人，其中公务员办公务卡人数 989 人，其它 人员办公务卡 1361 人，从 XX 年 7 月 1 起正式起用公务卡。 、切实加强与规范财政资金专户管理。XX 年实行国库 集中支付以来我县财政每年对财政专户进行清理归并，进 一步加强了财政资金专户管理。XX 年 5 月清理归并后开设 财政专户 87 个；XX 年 12 月清理归并后开设财政专户 71 个，县级取消 10 个专户，乡级取消 6 个专户；XX 年 12 月 31 日止全县财政专户有 71 个，累计财政专户余额 28312 万 元 、加强部门决算批复管理工作。按时将市级下发部门 结算数据批复各预算单位，积极做好决算批复工作，促进 预算单位强化财务管理，保证财政决算信息质量。 、进一步提高预算执行分析水平，加强总预算会计管 理工作。深入分析财政收支预算执行情况，加强对影响财 政收支主要因素的分析，及时发现预算执行中存在的问题， 认真研究提出对策建议。认真做好预算内资金、预算外资 金和其他各类专项资金的审核、拨付和核算等基础工作； 积极清理暂收暂付款项，严格控制新增暂付款项，XX 年 7 月已向县人民政府提交国库暂付款处理建议的请示，计划 在 XX 年将历年预算暂付 3176.14 万元核销列支,其他预算 暂付限期收回;继续完善内部分工制约机制，保证国库资金 有序、安全、高效运行。 二、XX 年财政预算执行情况 、XX 年 1 至 7 月财政预算执行情况。全县完成一般预 算总收入 25601.55 万元，比上年同期增收 1352.01 万元， 增长 5.58%，其中：上划中央增值税、消费税 5732.98 万元， 比上年同期增收 179.56 万元，增长 3.23%；上划中央、省 所得税 4323.45 万元，比上年增收 2683.67 万元，增长 1.64 倍。全县完成一般预算收入 15545.12 万元，比上年同 期减收 1511.22 万元，下降 8.86%，完成年初预算数的 61%。 全县完成基金收入 5410.69 万元，比上年同期增收 1754.27 万元，增长 47.98%，完成年初预算数的 84.32%。 全县一般预算支出完成 48715.99 万元，同比增支 18330.99 万元，增长 60.33%。全县基金支出完成 3749.36 万元，同比减支 1863.9 万元，下降 33.21%， 全县一般预算总收入比去年同期实现增收,地方一般预 算收入因受预征糯扎渡电站耕地占用税影响减收，去年同 期预征糯扎渡电站耕地占用税入库 7700 万元，本期仅入库 4200 万元，财政支出确保了工资发放、机构正常运转、保 民生、保稳定等重点支出需求。 、XX 年 8 至 12 月财政预算执行情况分析 17 月地方一般预算执行情况良好，收支基本达到时 间进度要求，但从下半年情况看，要完成全年收入目标， 存在较大困难和一些不确定的因素。 从国税情况看，由于增值税受东升矿业原矿品位、运 输等影响，2 月份企业停止采矿，到目前为止未恢复生产， XX 林业由于采伐指标及今年雨季过早影响，79 月计划停 产，林化产品由于销价和 78 月松脂禁采的影响等原因， 县级收入全年预计缺口 250 万元。 地税部门年初预计迁德铁矿资源税达 7001,500 万元， 但从现在情况看，基本很难实现。景临公路、宁景公路税 收由于市级参与分享，与年初测算有较大差距。 财政部门组织的非税收入下半年要完成 4,756 万元， 林木、林地转让和国有资产处置困难较大。 虽然存在较多困难和不确定因素，但我们相信在县委 政府和上级财政部门的正确领导下，财税部门一是积极加 大税源培植力度，壮大财源基础；二是加强收入征管，做 到从严、从紧治税；三是加强部门协调和沟通，及时征缴 入库；四是抓紧做好林木、林地转让划补和国有资产管理、 处置。通过全县人民的共同努力，努力完成全年财政收支 任务。 三、财政专户清理整顿工作进展情况 为进一步加强和规范财政专户管理，堵塞财政专户资 金安全管理漏洞，拓展从源头上预防和治理腐败领域，扎 实推进财政反腐倡廉建设。根据省财政厅、市财政局关于 开展清理整顿财政专户工作的统一部署和要求，XX 县财政 局积极开展财政专户清理整顿工作。成立由局党组书记、 局长张献任组长的清理领导小组，制定清理整顿财政专户 实施方案，各项工作根据实施方案正在有序的进行中，正 在进行第三阶段组织清理核查移交国库管理阶段。 、XX 县财政专户今年 5 月自查阶段共有 73 个账户，其 中：县级 40 个，乡 33 个。经清理整顿确定县级 40 个账户 保留 24 个账户，县级撤销撤并财政专户 16 个。所保留财 政专户除社保股管理的三个专户，其余所有财政专户全部 转归国库股管理。在账户转归国库股管理前我们认真组织 核查，并按照清理核实一个，移交国库管理一个的原则进 行。现已将综合股管理的 6 个财政专户撤销撤并完成，已 将撤并后保留的 2 个财政专户转交国库股管理。还有 15 个 财政专户正在清理核查阶级，清理核实一个移交一个，移 交工作在 XX 年 12 初完成。 、乡级财政专户清理情况：XX 县财政局根据云政发XX 69 号、云财预XX361 号、景政发XX131 号文件要求，于 XX 年 1 月对乡财政所账户进行了清理归并，至 XX 年 12 月 31 日止，10 个乡财政所共保留财政专户 33 个，此次清理 整顿地方财政专户乡级共撤销 2 个专户。 通过清理整顿现在我县共保留财政专户 55 个，其中： 县级 24 个，乡级 31 个。 、我县按照实施方案要求正在进行第三阶级组织清理 核查工作，抽调清查人员，对各股室、各乡镇财政所进行 清查，通过认真清理核对账务，清理核实一个移交一个， 移交工作在 XX 年 12 月初完成，配备专人管理各股的专项 资金账户，各分管股根据项目进度，开出专项资金请拨单 送局领导签批后交国库股拨付。 移交工作和清理工作同时进行，先清理完成的账户先 移交到国库股，但移交后国库股只负责一级账户的资金核 算工作，各相关股室必须做好相关账户的台账工作，其他 与该账户的相关事项，如报表、资金分配、账户具体明细 账或二级账户明细等均由原股室负责。国库股与相关股室 要定期核对账务，做到账账相符，加强对财政资金的管理 与监督。 四、存在问题及下一步工作计划 、正在使用的总会计核算软件，因软件开发公司不提 供技术服务，遇到问题要解决困难较大。专户收归国库管 理，我们在总会计账务系统下新建财政专户一个账套，但 总账下的明细账只能记到二级，达不到专户核算需要，因 现有技术不能解决，请上级部门给予帮助解决。 、XX 县财政局除社保股管理的 3 个财政专户暂不纳入 国库管理外，其他 17 个财政专户逐步转归国库管理，纳入 国库管理后国库业务量增大，目前国库只有工作人员 4 人， 力量较为薄弱。财政专户管理与各股室之间细化工作如何 对接，没有具体的规