2011年三季度报告(银监局)

晋城银行简介及重要提示 重要提示 董事会承诺：本行董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，保证其内容的真实性、准确性和 完整性。本行董事对此保证承担个别及连带责任。 晋城银行股份有限公司 董事会 本行简介： （一）法定中文名称：晋城银行股份有限公司 简 称： 晋城银行 （二）法定代表人： 贾沁林 ；电话： 03562626800 ； （三）注册地址： 晋城市文昌西街 1669 号 办公地址： 晋城市文昌西街 1669 号 邮政编码： 048000 联系电话： 03562626889 传 真： 03562626966 网 址： （四）其他有关资料 本行首次注册登记日期：2005 年 12 月 31 日 2 一、基本情况 （一）主要业务及变化情况 晋城银行资产负债及损益简表 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元、% 1、主要业务的发展状况、特点及其变化趋势 （1）资产情况 资产期末为 2083228 万元，年初为 2184245 万元，减少额为 101017 万元，减幅为 4.62%。截止 9 月末，累 计发放各类贷款 1279721 万元，累计收回 1188164 万元，各 项贷款余额为 823494 万元，较年初 增加 91557 万元，贷款增幅为 12.51%。买入返售金融 资产减少 358619 万元，减幅为 64.02%。期末应收款项类 金融资产增加了 76077 万元，可供出售金融资产增加了 37640 万元，持有至到期投资减少了 39496 万元。 （2）负债情况 负债期末为 1947263 万元，年初为 2057617 万元，减少额为 110354 万元，减幅为 5.36%。期末存款余额为 1419896 万元，较年初 增加了 125719 万元，增幅为 9.71%，其中：储 蓄存款为 557427 万元， 年初为 507260 万元，增加额为 50167 万元，增幅为 9.89%；对公存款 为 862469 万元，年初为 786917 万元，增加额为 75552 万元，增幅为 9.60%。卖出回购金融资产 减少 197211 万元 ,减幅 57.29%。 项 目 本 期 较年初增减额 增减率 资产总额 2083228 -101017 -4.62 各项贷款 823494 91557 12.51 负债总额 1947263 -110354 -5.36 各项存款 1419896 125719 9.71 所有者权益 135965 9337 7.37 利润总额 29162 3 （3）所有者权益 所有者权益期末为 135965 万元，年初为 126628 万元，增加额为 9337 万元，增幅为 7.37%。所有者 权益变化情况： 实收资本期末为 55197 万元保持没变；资本公积期末为 29581 万元，期初为 30702 万元， 减少了 1121 万元， 为可供出售金融资产公允价值变动；盈余公积期末 为 27438 万元，期初为 17053 万元，增加了 10385 万元，为利润分配计 提盈余公积和一般风险准备；期末未分配利润 23749 万元，期初未分 配利润 23676 万元，增加了 73 万元，其中本年利润转入 23393 万元， 利润分配减少 23320 万元。 （4）不良贷款 期末按五级分类不良贷款余额为 13915 万元，年初为 7774 万元， 增加了 6141 万元。不良贷款率期末为 1.69%，年初为 1.06%，增加了 0.63 百分点。 （5）利润 本年度税前利润总额为 29162 万元。 2、存贷款市场占有率 我 行 期 末 存 款 余 额 为 1419896 万 元 ，其 中 ：晋 城 分 行 为 1248119 万 元 ，占 全 市 金 融 机 构 存 款 总 余 额 的 8.63%；期 末 贷 款 余 额 为 823494 万 元 ，其 中 ：晋 城 分 行 为 747197 万 元 ，占 全 市 金 融 机 构 贷 款 总 余 额 的 12.10%。 （二）本期发生的重大变更事项 1、机构变化情况 无。 2、人员情况 截至 2011 年 9 月底，全行共有劳动合同制员工 859 人。与上季度 相比，新增 106 人， 调 离 5 人。 3、高级管理人员变化 7 月 5 日，根据工作需要，经 2011 年 7 月 4 日行务会议研究，决 4 定聘任赵慧勇为总行授信评审部总经理（兼）。 7 月 13 日，根据工作需要，经 2011 年 5 月 27 日行务会议研究决 定，并报中国 银行业监督管理委员会晋城监管分局于 2011 年 7 月 7 日核准，聘任卢宽厚为文昌街支行副行长（主持工作），同时解聘卢宽 厚的阳城县支行副行长、张慧萍的文昌街支行行长职务。 7 月 19 日，经 2011 年 7 月 15 日行务会议研究，决定：任命王雷 利为晋城分行筹建负责人（兼）；苏永福为晋城分行授信评审官兼总行 授信评审部晋城分部总经理；李红兵为太原分行授信评审官兼总行授 信评审部太原分部总经理；王晓东为投资银行业务一部总经理；金舒为 投资银行业务二部总经理；提名：于新慈为太原分行行长（兼）；宋凯为 太原分行行长助理。待报监管机构任职资格核准后，正式聘任。 7 月 28 日，经 2011 年 7 月 4 日行务会议研究决定，并报中国银 行业监督管理委员会晋城监管分局于 2011 年 7 月 27 日备案，聘任姬 宇鑫为文昌街支行副行长，同时解聘：姬宇鑫的公司业务部冶化交电 中心经理助理职务；经 7 月 15 日行务会议研究决定，聘任于新慈为太 原分行行长。 4、市场开拓情况 一是三季度累计发行个人理财产品 32 期，销售份数达 4875 份， 销售金额累计 182642 万元。在教师节，我行针对教师群体特别研发了 教师专属理财产品，销售金额 2000 万元，取得良好的宣传效果。二是 贵金属业务正式上线。经过近 1 年的紧张筹备，我行贵金属业务正式 上线，成为 全省首家开办上海黄金交易所贵金属业务的城市商业银行。 并在 9 月份举办了首次“ 瑞泽金” 黄金投资报 告会，截至 9 月底，我行 贵金属业务开户 104 人，交易笔数 226 笔，交易金额累计达 228 万元。 三是成立了小微企业贷款专营团队，专门负责 500 万以下的小微企业 5 贷款业务，以专业的团队服务小微客户，不断践行草根银行战略定位。 四是继续推进小企业贷款打分卡技术研究，研发设计了煤炭行业、制 造行业、商贸行业等行业的行为评分表，进一步优化我行小企业信贷 业务流程，提高服务质量和水平。五是继续加大小企业信贷产品研发 力度，相继推出了小企业联贷联保贷款产品、房贷通贷款产品、组合担 保贷款和道义担保贷款产品等小企业专属贷款产品。大力推进“3100” 小企业授信工程，支持我市小企业持续稳健发展。六是通过拜访其他 银行、信托公司等非银行业金融机构，继续深化同业合作，探索银行与 非银行业金融机构合作的模式。七是在小微企业贷款铺市场、走街串 巷做营销的基础上，积极开拓集群营销方式，坚持不断进行微贷产品 创新，确保我行产品能贴近客户，适应市场快速发展。 5、本 期 金 融 电 子 化 建 设 情 况 三季度，我行在确保全行各系统安全稳定运行的基础上，主要做 了以下工作：一是继续对核心系统、信贷系统、绩效考核系统进行优化 升级。二是完成了反洗钱系统和银企直联业务的联调和上线。三是配 合村镇银行信贷项目的审定，目前需求基本确定，部分需求已经进入 开发阶段。四是对理财、呼叫中心、 业务集中 处理、客户关系统、自助 业务等系统进行调查，其中理财管理系统、自助业务系统已经准备进 场，其它系 统也相继开展调查，目前也都在与开发商进行需求讨论阶 段。五是对 中心机房的扩建项目进行方案确定；完成两个 ATM 自助区 的网络联调和安装；协助完成太原分行、交城、山阴村镇银行的网点布 线和设备安装；完成了视频会议的联调，目前已投入使用。在科技投入 方面，三季度科技投入共计 648670 元。另外，根据公安局的要求，对 6 我行核心系统进行了安全评级，聘请了国家安全测评中心对我行核心 系统进行了一周的测试，最终初评为三级。 二、流动性分析 晋城银行资产负债比例执行情况表 （2011 年 9 月 30 日） 单位： % 项目 指标类别 本期 较年初 标准值 结论 准备金比率 本币 22.29 -0.95 19.5 达标 资产流动性比例 本币 55.43 -5.54 25 达标 中长期贷款比例 本币 149.58 22.55 120 不达标 拆入 4 拆借资金比率 拆出 0.05 8 达标 存贷款比例 本外币 58.00 1.44 75 达标 单一客户 9.00 2.06 10 达标 客户集中度比率 十大客户 71.43 15.95 50 不达标 1、各项流动性指标比率变化趋势 （1）准备金比率。准备金比率期末为 22.29%，较年初减少了 0.95 个百分点，符合金融风险监管指标标准值的要求。 （2）资产流动性比率。资产流动性比率期末为 55.43%，较年初减少 了 5.54 个百分点，符合金融风险监管指标标准值 的要求。 （3）中长期贷款比率。中长期贷款比率期末为 149.58%，较年初增 加了 22.55 个百分点，超过金融风险监管指标标 准值的要求。 （4）拆出资金比率。拆出资金比率期末为 0.05%，没有发生变化，符 合金融风险监管指标标准值的要求。 （5）存贷款比率。存贷款比率期末为 58.00%，较年初增加了 1.44 个百分点，符合金融风险监管指标标准值的要求。 （6）客户集中度比率。单一客户集中度比率期末为 9.00%，符合金 7 融风险监管指标标准值的要求；十大客户集中度比率期末为 71.43%， 超过金融风险监管指标标准值的要求。 2、资产与负债期限结构匹配情况及变现能力 （1）流动性资产期末为 704137 万元，其中，现金为 8223 万元；在人 民银行超额准备金存款为 57870 万元；一个月内到期的 应收利息及其 他应收款为 14903 万元；一个月内到期的贴现及 贷款为 41055 万元；在 国内外二级市场上可随时变现的证券投资 455841 万元；其他一个月内 到期可变现的资产 126245 万元。 （2）流动性负债期末为 1270240 万元，其中，活期存款为 989170 万 元；一个月内到期的定期存款为 103908 万元；一个月内到期的同 业往 来款项轧差后负债方净额 164532 万元；一个月内到期的 应付利息和各 项应付款为 12630 万元。 （3）流动性比率为 55.43%。 （4）我行流动性资产变现能力强，能满足流动性负债的支付。 三、资产质量分析 （一）全行信贷资产变化情况 截至 2011 年 9 月 30 日，我行各项贷款余额为 823494 万元，较 年初增加 91557 万元，增速为 12.51%；其中公司 类贷款 595420 万元， 较年初增加 137950 万元；零售类贷款 94015 万元，较年初增加 17253 万元；贴现余额 134059 万元，较年初减少 63646 万元；不良贷款余额 13915 万元， 较年初增加 6141 万元，不良贷款率为 1.69%，较年初增 加了 0.63 个百分点。 三季度，我行按照监管部门的有关要求，严格执行贷款准入制度。 在实际工作中进一步深化落实“三法一指引 ”，不断加强内控制度建设， 完善授信操作流程，并按照监管单位的要求严控信贷投放规模和贷款 增速。 8 三季度贷款发放主要集中在煤炭、焦炭、商贸服务、房地产、建筑、 冶金、化工等行业。煤炭行业主要有：山西高平科兴高良煤业有限公司 5000 万元、山西高平科兴前和煤业有限公司 5000 万元、山西泽州天 泰岳南煤业有限公司 5000 万元、山西阳城阳泰集团西沟煤业有限公 司 3500 万元、山西泽州天泰坤达煤业有限公司 3200 万元、高平市兴 龙工贸有限责任公司 3000 万元、高平市野川选煤有限公司 3000 万元 等；焦炭行业主要有：河津市太兴煤焦化工有限公司 5000 万元、山西 茂胜煤化集团有限公司 4000 万元、山西明兴精煤有限公司 3000 万元、 山西兴高能源股份有限公司 3000 万元等；商贸服务业主要有：晋城市 凤展购物广场有限公司 9000 万元、北京沃美科贸有限公司 5000 万元、 晋城市亚日建材装饰有限公司 4000 万元、晋城豪德光彩贸易广场开 发有限公司 3000 万元、山西麗源半岛酒店有限公司 3000 万元等；房 地产行业主要有：晋城市万通房地产开发有限公司 8000 万元、晋城市 中瑞房地产开发有限公司 5000 万元等；建筑业主要有：晋城市金建建 筑有限公司 5000 万元、华通路桥集团有限公司 3000 万元、山西陆野 桥隧工程有限公司 2000 万元等；冶金行业主要有：晋城市春晨兴汇实 业有限公司 6600 万元、陵川鑫源冶炼有限责任公司 4500 万元、山西 晋城汉通机械有限公司 2600 万元等；化工行业主要有：山西天泽煤化 工集团股份公司 4000 万元、山西黑马炭黑有限公司 3000 万元等。 在授信业务管理中，我行严格执行贷款“三查” 制度，不存在违规 操作现象。 （二）各类规模企业贷款变化分析 晋城银行各类规模企业贷款 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元 % 项目 笔数 金额 占比 金额较年初增减 不良贷款 9 大型企业 24 79600 9.7 44100 中型企业 141 179548 21.8 20709 433 小型企业 542 336272 40.8 73141 13241 个人经营性 2359 39651 4.8 12336 176 个人消费性 4025 54364 6.6 4917 66 贴现 465 134059 16.3 -63646 合计 7556 823494 100 91557 13915 截至 2011 年三季度底，我行小型企业和个人贷款余额合计 430287 万元， 较年初增加了 90394 万元，占贷款总额的 52.2%。小型 企业和个人贷款中的不良贷款余额合计 13482 万元，占不良贷款总额 的 96.89%。 （三）贷款集中度和单户贷款情况 晋城银行前十大单一客户贷款 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元 不良贷款情况 序号 借款人名称 贷款余额 合计 次级 可疑 损失 1 晋城市凤展购物广场有限公司 13000 2 山西亚太焦化冶镁有限公司 13000 3 山西天泽煤化工集团股份公司 11000 4 长垣县四通商贸有限公司 10024 5 晋城豪德光彩贸易广场开发有限 公司 10000 6 陵川鑫源冶炼有限责任公司 10000 10 7 山西省沁城煤矿 10000 8 晋城市润丰交通建设投资开发有 限公司 9499 9499 9499 9 山西麗源半岛酒店有限公司 8700 10 晋城市鹏展房地产开发有限公司 8000 小 计 103223 9499 9499 截至 2011 年 9 月 30 日，我行最大十家单户贷款余额合计 103223 万元，较年初增加 27301 万元，占贷款总额的 12.53%，较年初增加 2.16 个百分点，占资本净额的 71.43%。 最大单一贷款客户为晋城市 凤展购物广场有限公司，贷款余额为 13000 万元，占贷款总额的 1.58%， 贷款集中度为 9%。 晋城银行前十大集团客户贷款 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元 不良贷款情况 序号 借款人名称 贷款余额 合计 次级 可疑 损失 1 山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司 18000 2 山西天泽煤化工集团股份公司 17000 3 阳城县阳泰集团实业有限公司 15597 597 597 4 太原青龙实业集团有限公司 14179 5 山西科兴能源发展（集团）有限公司 13564 6 晋城市凤展购物广场有限公司 13000 7 山西兰花煤炭实业集团有限公司 12200 8 山西泽州天泰能源有限公司 10700 11 9 山西晋城汉通机械有限公司 10600 10 晋城市金建集团投资有限公司 10500 小 计 135340 597 597 三季度底我行最大集团客户为山西晋城无烟煤矿业集团有限责任 公司，贷款余 额 18000 万元，占贷款总额的 2.2%，授信集中度为 12.46%。 最大十户集团客户中有一户不良贷款，借款人为山西阳城伯附煤炭有 限责任公司， 贷款余额 597 万元。 截至 2011 年三季度底，最大单一客户和最大集团客户的贷款集 中度均符合监管指标要求。 三季度底我行无关联方授信。 （四）贷款行业集中度分析 晋城银行贷款前五大行业名单 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元、% 序号 行业 贷款余额 占比 新发放 贷款(含贴现) 1 煤炭行业 122495 14.88 34800 2 房地产业 79460 9.65 18994.2 3 焦炭行业 59529 7.23 29278.6 4 冶金行业 57977 7.04 5900 5 化工行业 27709 3.36 4445 小 计 347169 42.16 93417.8 我行贷款的投放分布与我市目前的产业结构特点和经济发展水平 基本吻合。 煤炭行业仍然是我行贷款投放最多的行业，贷款金额合计 122495 12 万元，占比为 14.88%。我市作为全国重要的煤炭生 产基地，煤炭生产 及其加工行业是我市的主导产业，煤矿生产企业及与煤炭相关的企业 数量众多，且资金投入相对较多，资金需求量较大。我市经济发展及产 业结构特点使得我行贷款投向重点放在了煤炭及其相关行业。近几年， 由于受煤炭资源整合的影响，煤炭行业的贷款总额及占比都呈现下降 趋势。但随着整合的逐步推进，其潜在贷款需求较大。 房地产行业作为城市化发展的重要基础，投资开发力度较大，也 促成该行业贷款规模在行业排名中占据第二位，但是鉴于目前房地产 贷款的高风险状况，我行目前对房地产贷款持非常谨慎的态度。 作为以能源开发与利用为主的能源型城市，对于焦炭、化工、冶金 等能源深加工行业也成为我行主要的授信支持对象。 从行业投向的占比分析，前五大行业贷款余额合计为 347169 万 元，占贷款 总额的 42.16%。贷款的行业集中度比 较合理，且相对稳定， 即使投放量最多的煤炭行业，其贷款总额也仅占到全部贷款的 14.88%。 （五）贷款方式集中度分析 晋城银行五大贷款方式情况 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元、% 余额 贷款方式 本期 较年初 增长额 比年初增 长率 结构占比 不良率 不良贷款额 信用贷款 29633 4086 16 3.6 0.13 38 保证贷款 465953 104178 28.8 56.58 2.9 13490 抵押贷款 174189 38390 28.27 21.15 0.2 346 质押贷款 19660 8549 76.94 2.39 0.2 40 13 贴 现 134059 -63646 -32.19 16.28 0 0 合 计 823494 91557 12.51 100 1.69 13915 截至 2011 年 9 月 30 日，我行贷款余额为 823494 万元，其中信用 贷款 29633 万元，较年初增加 4086 万元，占比为 3.6%；保证贷款 465953 万元， 较年初增加 104178 万元,占比为 56.58%；抵押贷款 174189 万元， 较年初增加 38390 万元，占比为 21.15%；质押贷款 19660 万元， 较年初增加 8549 万元，占比为 2.39%；贴现余额 134059 万元，较年初减少 63646 万元，占比为 16.28%。 从以上五大贷款方式的分布和发展情况来看，我行一般贷款仍以 保证和抵押贷款为主，占到贷款总额的 77.73%，较年初增加了 9.75 个 百分点，其中保证贷款所占比重最大。 2011 年三季度，我行贷款规模总体上呈现稳步增长的趋势，贷款 平均增速为 12.51%。从五大贷款方式的变动趋势 来看，质押贷款的增 长幅度最大，而贴现余额及占比较年初都出现下降，且下降幅度较大。 从五大贷款方式结构占比来看，我行比较偏好保证和抵押贷款， 在贷款方式的选择上更加趋于合理，通过充足有效的担保来降低信用 风险，确保我行信贷资产的安全。 （六）信贷资产质量情况分析 1、贷款五级分类情况 晋城银行贷款质量状况 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元、% 分类 余额 较年初 增减额 较年初增 减率 占比 较年初增减幅 计提比例 应计提损 失准备 正常 792671 103393 15 96.26 2.09 1 7926.71 关注 16908 -17977 -51.53 2.05 -2.72 2 338.16 14 不良 13915 6141 79 1.69 0.63 次级 12358 8284 203.34 1.5 0.94 25 3089.5 可疑 1370 -2135 -60.91 0.17 -0.31 50 685 损失 187 -8 -4.1 0.02 -0.01 100 187 合计 823494 91557 12.51 12226.37 截至 2011 年 9 月 30 日，我行各类贷款余额为 823494 万元，其中： 正常类贷款 792671 万元，较年初增加 103393 万元，占比为 96.26%； 关注类贷款 16908 万元，较年初减少 17977 万元，占比为 2.05%；次级 类贷款 12358 万元，较年初增加 8284 万元，占比为 1.5%；可疑类贷款 1370 万元， 较年初减少 2135 万元，占比为 0.17%；损失类贷款 187 万 元，较年初减少 8 万元,占比为 0.02%。 2、贷款形态迁徙变化情况 2011 年三季度贷款五级分类形态发生向下迁徙具体为： （1）由正常类迁徙至关注类的贷款合计 20 万元； （2）由关注类迁徙至次级类的贷款合计 9499 万元。 （3）由关注类迁徙至损失类的贷款合计 500 万元。 （4）由次级类迁徙至可疑类的贷款合计 7 万元。 不良贷款 1141.95 万元五级分类形态发生向上迁徙，且在三季度 期间均已还清，核销不良贷款 2222 万元。 3、不良贷款大户集中度情况分析 晋城银行不良贷款余额前十大客户名单 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元 其 中 序号 借款人名称 贷款余额 次级 可疑 损失 15 1 晋城市润丰交通建设投资开发有限公司 9499 9499 2 山西大粮山长平古战场旅游开发有限公司 1500 1500 3 沁水县上半峪加丰发运站 962 962 4 山西阳城伯附煤炭有限责任公司 597 597 5 山西沁水半峪煤业有限公司 433 433 6 阳城县润强铸造有限公司 350 350 7 沁水县和谐盛世实业有限公司 329 329 8 唐大勇 40 40 9 刘卫华 15 15 10 李志中 14 14 合 计 13739 12358 1327 53 三季度底，前十大不良贷款客户贷款余额合计 13739 万元，较年 初增加 6293，占不良贷款总额的 98.74。其中次级类贷款余额 12358 万元，可疑类贷款余额 1327 万元，损失类贷款余额 53 万元。 4、不良贷款行业分布情况分析 （2011 年 3 月 31 日） 单位：万元、% 排序 行业 不良贷款余额 不良贷款占比 1 煤炭及其相关行业 1992 14.5 2 旅游开发行业 1500 11 3 交通运输行业 9499 69.1 4 冶铸行业 350 2.5 5 租赁和商务服务业 329 2.4 6 零售类贷款 69 0.5 16 合 计 13739 不良贷款行业分布情况：煤炭及其相关行业 3 户，金额合计 1992 万元，占比为 14.5%；旅游开 发业 1 户，金额 1500 万元，占比为 11%； 交通运输业 1 户，金 额 9499 万元，占比为 69.1%，占比最大；租赁和商 务服务业 1 户，金 额 329 万元，占比为 2.4%；冶铸业 1 户，金额 350 万 元，占比为 2.5%；零售类不良 贷款合计 69 万元，占比 为 0.5%。 （七）非信贷资产总体变化情况分析 1、非信贷资产总体变化情况分析 晋城银行非信贷资产基本情况表 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元、% 项目 本期额 较年初 增减 增减幅 占总资产 比重 较年初 增减 非信贷资产 1282828 -190868 -12.95 61.58 -5.89 风险性非信贷资产 334456 132125 65.30 16.05 6.79 非信贷不良资产 1151 0 0 0.06 0.01 （1）非信贷资产期末为 1282828 万元，年初为 1473696 万元，较年 初减少 190868 万元，减幅为 12.95%。期末非信 贷资产占资产总额比 重为 61.58%，年初非信贷资产占资产总额比重 为 67.47%，较年初减 少 5.89%。 （2）风险性非信贷资产期末为 334456 万元，年初为 202331 万元， 较年初增加 132125 万元，增幅为 65.30%。期末 风险性非信贷资产占 资产总额比重为 16.05%，年初风险性非信贷资产 占资产总额比重为 9.26%，较年初增加 6.79%。风险性非信贷资产包括:存放同业 136102 万元，拆放同业 1000 万元，应收账款 14903 万元，抵贷资产 204 万元， 对公共企业的债权（持有其发行的债券）170375 万元，持有商业银行的 债券 11872 万元。 （3）非信贷不良资产期末为 1151 万元，年初为 1151 万元。期末非 17 信贷不良资产占资产总额比重为 0.06%，年初非信 贷不良资产占资产 总额比重为 0.05%，较年初增加 0.01%。非信贷不良资产包括：拆放 同业款项 1000 万元，预计损失金额 1000 万元。该笔同业拆出资金发 生在 1998 年，拆放对象为海南发展银行海口华夏支行，该笔资金拆放 时属违规操作，未经审批即办理了拆借手续，现已对违规经办人员做 了行政处罚。资金拆出后，海南发展银行因经营管理的原因被人民银 行宣告破产，因拆入方的负债较多，预计收回的可能性较小，故全部计 入损失。待处理其它应收款 116 万元， 预计损失金额 116 万元。我 行待处理其它应收款的预计损失主要包括以下几种情况：一是垫支诉 讼费，至 9 月底我行共垫支诉讼费 34 万元，其中大部分为改制前发生 的垫支款,其收回的可能性很小，预计 34 万元全部损失；二是改制前各 城市信用合作社发生的长期挂账款项及部分纠纷垫支款共计 82 万元， 预计 82 万元可能形成损失。存放同业款中以前年度存放工行款项 706974.53 元，因历史原因，工行已将该款纳入不动户管理，为此我行 将此笔存放同业款项列为可疑类，预计损失 35 万元。 2、非信贷资产科目分布情况分析 晋城银行非信贷资产质量状况表 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元、% 余额 不良资产 项目 本期 较年初 本期 较年初 结构 占比 损失 额 损失 比例 现金、银行存款及存 放央行款项 301605 -5386 23.51 存放联行款项 存放同业 136102 70921 71 10.61 35 0.01 拆放同业 1000 1000 0.08 1000 0.07 应收账款 14903 5560 116 1.16 116 0.01 金融资产 582086 74220 45.37 18 固定资产净值 32730 16228 2.55 抵债资产 204 0.02 无形资产及长期待摊费用 2191 -292 0.17 其他非信贷资产 212007 -352119 16.53 合 计 1282828 -190868 1187 100 1151 0.09 各项非信贷资产余额变化情况及内部结构情况 （1）现金、银行存款及存放中央银行款项期末为 301605 万元，年初 为 306991 万元， 较年初减少了 5386 万元，减幅 为 1.75%。现金、银行 存款及存放央行款项占非信贷资产的比重为 23.51%。 （2）存放同业款项期末为 136102 万元，年初为 65181 万元，较年初 增加了 70921 万元，增幅为 108.81%。存放同 业款项占非信贷资产比 重为 10.61%。 （3）拆放同业款项期末为 1000 万元，年初为 1000 万元。拆放同业 款项占非信贷资产的比重为 0.08%。 （4）应收账款期末为 14903 万元，年初为 9343 万元，较年初增加 5560 万元，增幅为 59.51%。应收账款包括应 收利息 8417 万元，其他 应收款 6486 元。 应收账款占非信贷资产的比重 为 1.16%。 （5）金融资产期末为 582086 万元，年初为 507866 万元，较年初增 加了 74220 万元，增幅为 14.61%。金融资产 占非信贷资产的比重为 45.37%。 （6）固定资产净值期末为 32730 万元，年初为 16502 万元, 较年初 增加了 16228 万元，增幅为 98.34%。固定资产 占非信贷资产的比重为 2.55%。 （7）抵债资产期末为 204 万元，年初为 204 万元。抵债资产占非信 贷资产的比重为 0.02%。 （8）无形资产及长期待摊费用期末为 2191 万元，年初为 2483 万元， 较年初减少 292 万元，减幅为 11.76%。无形 资产及长期待摊费用占非 19 信贷资产的比重为 0.17%。 （9）其他非信贷资产期末为 212007 万元，年初为 564126 万元，较 年初减少 352119 万元，减幅为 62.42%。其他非信 贷资产包括买入返 售金融资产 201531 万元，在建工程 2312 万元，长期股权投资 6164 万 元，其他资产 2000 万元。其他非信贷资产占非信 贷资产的比重为 16.53%。 （10）不良资产主要集中在拆放同业、应收账款和抵债资产三个科 目。 （八）表外资产质量分析 表外资产业务余额 19708 万元。其中，表外应收未收利息为 8807 万元，已核销呆坏账 10901 万元。表外应收利息年初余额为 6832 万元， 期末余额为 8807 万元，增加 2359 万元，收回 384 万元。表外应收未收 利息预计可收回 30%。已核 销呆坏账年初余 额为 8727 万元，期末余额 为 10901 万元，增加 2222 万元，收回 48 万元，对已核销呆坏账我行依 然保留追索权，但回收的可能性较小。 （九）资产质量综合评价 晋城银行资产风险情况表 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元、% 项 目 总 额 不良资产 不良率 损失额 损失率 信贷资产 823494 13915 1.69 187 0.02 非信贷资产 1282828 1187 0.09 1151 0.09 主要表外资产 19708 19708 100 17066 86.59 合 计 2126030 34810 1.64 18404 0.87 资产总体质量状况 1、期末信贷资产总额为 823494 万元，其中不良资产为 13915 万 元，不良率为 1.69%，损失 额为 187 万元，损 失率为 0.02%。 2、期末非信贷资产总额为 1282828 万元，其中不良资产为 1187 万元，不良率为 0.09%，损 失额为 1151 万元， 损失率为 0.09%。 20 3、期末主要表外资产总额为 19708 万元，其中不良资产为 19708 万元，不良率为 100%，损失 额为 17066 万元， 损失率为 86.59%。 4、以上三类资产总额为 2126030 万元，其中不良资产为 34810 万 元，不良率为 1.64%，损失额为 18404 万元， 损失率 为 0.87%。商业银 行风险监管核心指标中不良资产率的标准值为小于 4%。可以看出，我 行的不良资产率符合监管指标，资产质量状况良好。 四、资本充足率分析 资本充足率一览表 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元、% 项 目 本期 较年初 增减额 增减率 1、核心资本 135956 9336 7.37 2、核心资本扣减项 3079 2800 1003.58 在其他银行资本中的投资 3079 2800 1003.58 在非银行金融机构资本中的投资 在工商企业的参股投资 对非自用不动产的投资 3、附属资本 14718 3929 36.42 4、附属资本扣减项 6158 5600 1003.58 在其他银行资本中的投资 6158 5600 1003.58 在非银行金融机构资本中的投资 在工商企业的参股投资 对非自用不动产的投资 呆账损失尚未冲减部分 5、资本净额 144516 7665 5.60 6、加权风险资产 1094035 265073 31.98 7、资本充足率 13.21 -3.30 21 8、核心资本充足率 12.15 -3.09 1、我行资本充足率为 13.21%，核心资本充足率 为 12.15%，均符 合最低监管标准。 2、资本构成变动情况 （1）实收资本期末为 55197 万元，没有发生变化； （2）资本公积期末为 29581 万元，期初为 30702 万元； （3）盈余公积期末为 27438 万元，期初为 17053 万元； （4）未分配利润期末为 23749 万元，期初为 23676 万元。 3、我行提取的贷款损失准备期初为 20236 万元，当年提取贷款损 失准备 3880 万元，核 销贷款 2222 万元，收回已核销呆坏账 48 万元， 期末余额为 21942 万元，已提足专项准备。 4、我行资本充足性管理政策主要有：一是控制风险资产增加，降 低风险加权资产总额；二是足额提取各项准备；三是提高盈利水平。 五、盈亏状况分析 晋城银行利润简表 （2011 年 9 月 30 日） 单位：万元、% 项 目 本期 较去年同期 增减 增减幅 结构比率 较去年同期占 比增减 一、营业收入 49177 11154 29.33 1、利息净收入 48165 12398 34.66 97.94 3.87 2、手续费及佣金净收 入 2802 1417 102.31 5.70 2.06 3、投资收益 -1790 -2661 -305.51 -3.64 -5.93 4、公允价值变动收益 5、其他收入 二、营业支出 20124 4995 33.02 1、营业税金及附加 2481 680 37.76 12.33 0.43 22 2、业务及管理费 13763 5435 65.26 68.39 13.34 3、资产减值损失或呆账损失 3880 -1120 -22.40 19.28 -13.77 4、其他业务成本 三、营业利润 29053 6159 26.90 加：营业外收入 150 120 400.00 减：营业外支出 41 -93 -69.40 四、利润总额 29162 6372 27.96 减：所得税 5769 962 20.01 五、净利润 23393 5410 30.08 （一）财务收支状况分析 财务收入 1、各项营业收入情况及变化幅度较大的原因 （1）利息净收入本期为 48165 万元，较上年同期增加 12398 万元， 增幅为 34.66%。利息收入增加的原因是 贷款利息收入和投 资收益的大 幅增长。 （2）手续费及佣金净收入本期为 2802 万元，较上年同期增加 1417 万元，增幅为 102.31%。手 续费及佣金净收入增加的原因是 发行理财 产品手续费和财务顾问手续费的增加。 （3）投资收益本期为-1790 万元，较上年同期减少 2661 万元，减幅 为 305.51%。 2、营业收入的主要来源是利息净收入、手续费及佣金净收入和投 资收益。利息净收入占总收入的比例为 97.94%，手续费及佣金净收入 占总收入的比例为 5.70%，投 资收益占总收入的比例 为-3.64% 。 财务支出 1、各项营业支出情况 （1）营业税金及附加本期为 2481 万元，较上年同期增加 680 万元， 增幅为 37.76%。 23 （2）业务及管理费本期为 13763 万元，较上年同期增加 5435 万元， 增幅为 65.26%。 （3）资产减值损失或呆账损失本期为 3880 万元，较上年同期减少 1120 万元，减幅为 22.40%。 2、支出的主要构成是营业税金及附加、业务及管理费和资产减值 损失或呆账损失。 （二）贷款损失准备金提取、核销情况分析 1、各项准备提取情况。根据财政部下发的金融企业呆账准备提 取管理办法规定，按五 级分类我行对各项贷款提取专项准备的比例 分别为：对于关注类贷款， 计提比例为 2%；对 于次级类贷款，计提比例 为 25%；对 于可疑类贷款， 计提比例为 50%；对于损失类贷款，计提比 例为 100%。当年 计提贷款 损失准备 3880 万元，核销贷款 2222 万元， 收回已核销呆坏账 48 万元，期末贷款损失准备余额为 21942 万元；我 行将海南发展银行海口华夏支行 1000 万元拆放同业款项, 按非信贷 资产五级分类，将此拆出资金划为损失类，按 100%的比例计提减值准 备， 贷款损失准备余额为 1000 万元。我行将以前年度存放工行款项 71 万元和其他应收款中的以前年度垫款和诉讼费 116 万元，按非信贷 资产五级分类，分 别划为可疑类和损失类，按 50%和 100%的比例计提 坏账准备，本期计提坏账准备 152 万元，坏账准备余额为 152 万元。专 项准备已提足。 根据金融企业呆账准备提取管理办法规定和银监局要求，一般 准备余额不低于风险资产期末余额的 1%，本期我行一般准 备余额为 15634 万元，一般准备已提足。 我行拨备覆盖率为 157.68%。 2、本期核销贷款 2222 万元。 六、内部控制情况 1、公司治理情况 2011 年 7 月 30 日，我行召开了第二届董事会第五次会议。会议听 24 取了上半年经营管理工作报告、上半年风险管理报告。 2、股东约束机制建立情况 2005 年 8 月份，发起人股东认购股份时，我们严格按照公司法、 商业银行法、 公司章程以及募股方案的规定，对股东关联关系、 内部人控制等，建立了有效的防范和控制机制，同时设立了专门的审 查部门、 审查程序和审查标准，严格对股东资格进行把握和审查。 3、内部稽核机制的运作情况 监事会运作方面：2011 年 9 月 26 日，召开了第二届监事会第五次 会议，会议审议 通过了2011 年上半年经营管理工作报告、 关于调整 监督委员会委员的议案、 晋城银行外部监事制度、 晋城银行监事会 工作量化标准、 关于进一步加强风险管理的几点意见等议案。印发 1 期监事会意见书：关于对二 0 一一年一季度财务检查的意见。 内审监察方面：三季度对信贷业务、票据业务、内控制度执行情况、 拟任文昌西街支行副行长姬宇鑫任期经济责任等进行了审计并出具了 报告，对发现 的问题向相关责任部门进行了反馈，并对整改情况进行 了跟踪检查，促进了业务的健康运营，有效发挥了内审监督评价的职 能。 风险管控方面：针对信用风险采取的措施：（1）加强制度建设，规 范授信操作，严防信用