2012年前三季度杨桥卫生院财务报告分析

杨桥镇卫生院 2012 年度前三季度 财务分析报告 杨桥卫生院： 根据会计法、统计法、预算法、会计制度以及县卫生局要要求， 现将我院 2012 年 1-9 月份财务报告如下： 一、基本情况 本院现有职工 11 人，编制人数 9 人；基本医疗定编 4 人，现有 6 人；公卫科定编 3 人，现有 3 人；药剂科定编 2 人，现有 2 人， 现有在编在职人数 8 人；退休 4 人；返聘 2 人，招聘 1 人。 二、资产情况 年初资产总额 1465321 元，季末资产总额 1514325 元，增加 49004 元。其中：货币资金情况：期初 5579 元，季末 5018 元，减 少 561 元。 药品物资情况：期初 27203 元，季末 16097 元，减少 11106 元。 固定资产情况：年初 1400000 元，季末 1449004 元，增加 49004 元。 三、债权债务情况 1、债权合计年初 40516 元，季末 38516 元，减少 3000 元。 2、债务合计年初 372218 元，季末 316635 元，减少 55583 元。 四、净资产情况 1、年初 1500000 元，季末 1520000 元。增加 20000 元。 五、收支情况 1、2011 年前三季度医疗收入 324849 元、药品收入 284134 元； 2012 年前三季度医疗收入 347388.5 元、药品收入 245767 元；增 25539.5 元，增幅 22%，医疗收入增幅 150%。 六、支出情况 1、2011 年前三季度人员经费支出 249471 元、退休费 75879 元、公 务支出 51347 元；药品成本 284134 元。其它支出 31441 元；合计支 出 692272 元。 2012 年前三季度人员经费支出 204471 元、退休费 75879 元、公务 支 25819 出元；药品成本 245767 元，其他支出 24839 元，合计业务 总支出 586775 元。 对比去年同期减少 105497 元，支出下降 40%。 3、非生产性开支情况 （1）业务招待费 2011 年前三季度业务招待费 58149 元，2012 年前 三季度招待费 30184 元，减少 27965 元，下降 48%。2012 年前三季 度招待费占业务总收入 10%。 事业单位财务制度有关规定全年收 入 500 万元以下按收入千分之十；超过 500 万元不足 1500 万以下的， 不超过该部份收入的千分之五； （2）交通差旅费 2011 年前三季度交通差旅费 10490 元，2012 年前 三季度交通差旅费 7134 元，减少 3356 元。占 2012 年一季度业务收 入 0.2%。 (3)会议费 2011 年前三季度会议费 5910 元,2012 年前三季度会议费 4300 元减少 1610 元。 七、业务量 1、2011 年前三季度诊疗人次 6038，2012 年前三季度诊疗人次 7249 人次。增 1211 人次，门诊量增 20%。 2、2011 年度前三季度住院病人 39 人次，2012 年前三季度住院人 111 人次，增加 72 人，增幅 185%。 3、人均创收 1046 元，其中纯收入 101621 元。 4、药品、卫生材料、基建、维修占业务总收入 80%。 八、取得的成绩 1、业务收入增 22539.5 元，增幅 22%，医疗收入增幅 150%。 2、业务支出对比去年同期减少 105497 元。 3、非生产性支出减少了 27965 元。 4、业务工作量增 15%。 5、退休人员工资持平。 九、存在的不足 1、没有严格按照年初预算方案进行规定实施，各科室没有预算，科 室个人创收没有计划目标，科室开支没有预算。 2、本院职工工资待遇没有实施多劳多得，导致愿多做事人少，想少 做事的人多。因体制问题院没有人事任免权限，不能因事设岗而是 因人设岗，应该开展的科室没法开展；大卫生工作按上级要求做得 过硬，开大会，拉横幅、办专栏、发传单、组织检查组、督导组、 验收组，下村要派车、来客要派烟、误餐要喝酒；工作不熟由院组 织到兄弟单位学习再邀请兄弟单位来指导。人力资源配置不合理， 工作方法不科学，导致医院行政成本过高。建议按劳分配，充分调 动职工的积极性。 3、劳动纪律差，有无故不上班，迟到早退、上班做私事，上班谈天 说地，自己不做事影响一大片。 九、下步打算 1、搞好增收，定任务、定指标、层层责任到人、任务到人；切实做 到多劳多得，不劳不得。 2、搞好节支，要加强财务管理，落实财务管理制度，依法依规办事， 完善财务控制制度。严格执行预算管理。不能随意开支、新建、购 置。开支发票公开会审、坚持民主理财，杜绝不合理开支。 3、压缩非生产性开支，实行以收定支，费用包干，节约归已，超支 自付。 4、各科室实行定编、定人、定工作量，定分配方案。 5、加强劳动纪律，打铁需要自身硬从干部做起，由职工代表和行管 干进行查岗，除了正