11商业银行论文

浅析商业银行经营管理面临的问题及应对策略 摘 要 所谓商业银行即是以信用为基础、以经营货币借贷和结算业务为主的高负债 高风险行业。在资本主义经济中，商业银行区别于一般资本主义工商业具用 充当资本家之间的信用中介、充当资本家之间的支付中介、变社会各阶层的 积蓄和收入为资本以及创造信用流通工具的作用。追求利润最大化是商业银 行的经营目标，国有商业银行也不例外。要实现这一目标，国有商业银行在 经营业务中就必须注意安全，回避风险，调整资产负债结构，坚持“效益性、 安全性、流动性”的原则。商业银行在一国国民经济中所处的关键地位和作 用以及其经营特点，导致了商业银行经营风险在整个国民经济中有着极大的 影响力，一旦银行经营风险转化成现实损失，不仅可能导致银行破产，而且 将对整个国民经济带来严重后果。加之中国已经加入 WTO，进入了经济全球 化的新时代，面对外资银行进入中国的严峻形势，如何提高我国商业银行的 竞争力，使其在竞争中立于不败之地，已然成为不可回避且及待解决的问题。 对此，本文分析了目前国有商业银行经营管理中存在的若干问题，同时有针 对性地提出了强化经营管理的主要对策。 The commercial bank is based on credit, high risk industry in debt to business money lending and settlement business. In the capitalist economy, commercial banks are different from general capitalist industry and commerce with a credit intermediary, as between the capitalists capitalists between payment intermediary, variable social savings and income creating Credit negotiable instrument for capital and the role of. The pursuit of profit maximization is the aim of the commercial bank, the state-owned commercial bank is no exception. To achieve this goal, the state-owned commercial banks in business must be safety first, avoid risks, adjust the structure of assets and liabilities, adhere to the “benefit, security, liquidity“ principle. Key position and role of commercial bank located in the national economy of a country and its operating characteristics, causes the operation risk of commercial bank has great influence in the whole national economy, once the operating risk of banks into real loss, may not only lead to bankruptcy of banks, which will have serious consequences for the entire national economy. And China has joined the WTO, entered a new era of economic globalization, facing the foreign bank senter the grim situation of China, how to improve 2 the competitiveness of Chinas commercial banks, the remain invincible in the competition, has become an unavoidable and and the problem to be solved. In this regard, the paper analyses several problems existing in the present management of the state-owned commercial banks, and puts forward the main countermeasures of strengthening the management of. 关键词：商业银行 经营管理 问题 策略 第一章 经营管理中存在的问题 1.1 自有资本金不足。 资本金是指自有资金, 它是银行承担经营风险, 银行赖以存在和发展的基 础。按商业银行法规定：“资本金充足率不得低于 8%。 ”目前我国商业 银行还没有达到这个要求。我国国有银行的资本金，主要来源于财政部门拨 付的信贷基金、专项基金和利润返还。体制改革前，由于受传统吃“大锅饭” 的影响，财政拨付捉襟见肘，以前的银行多强调服务，少经营意识，利润所 剩无几，返还可想而知，足见自有资金贫乏。 1.2 资金自给能力不强，营运周转困难 转轨前，各级行考核的是存款任务、贷款发放指标、收贷收息任务，没 有实行资产负债比例管理，多强调为地方经济建设服务，少考虑自身经营效 益，出现重贷轻存，存款少，贷款多。有的行长期陷于贷差，造成资金紧张， 时而占用汇差，常常靠拆借资金过日子，自我发展能力不强，营运资金周转 较困难。 1.3 盲目追求揽存数量，忽视资金成本。 前几年各行社(基金会)，在执行从紧的货币信贷政策的情况下，把组织存 款作为拓展业务的“立行之本” ，缓解了资金供求矛盾, 增加资金周转循环, 这 也无可非议。但为了完成存款任务或为了争取到更多的资金, 或明或暗地违反 政策抬高存款利率, 甚至不择手段,不惜血本以接近贷款利率或高于贷款基准 利率的手段去拉存款, 人为地增加了资金来源成本, 损害了国家利益。这不仅 影响了银行的经营核算, 而且一而再、再而三地吊高了储户或企业财务人员的 胃口, 若有几十万存款, 今天可存到 A 行, 明天搬到 B 行, 后天搬到 C 社。如此 地搬, 就社会整体来说,存款并没有增加,而是出现了“游资”的“游资” 。有的 行(处)、储蓄所为了完成月度、年度存款任务,及能为储蓄员带来一系列的政 治荣誉和经济利益，不惜采取压票、压单等不正常的手段,造成月、年末存款 名为增长,实为水分渗底。一二级准备金照交,无形中又增加了对储户的利息支 出,形成经营利差甚微。 1.4 非生息资产占用不合理, 资金浪费现象多 商业银行业务管理结课论文 3 1固定资产投资的超比例，挤占了生息资产。前几年, 各行、社(含其它 金融机构)为相互间争地盘， “三步一岗, 五步一哨”纷纷增加机构滥设网点。 为树立自己的形象，只注重外延建设，忽视内涵发展，大搞超标基建，豪华 装修，行政用车、公务用车、运钞车、摩托车、手机、电话、BP 机比比皆是, 竞相“现代化” ，沉重的费用负担压得金融企业喘不过气来，严重影响着信 贷资金的生息和流动性。 2备用金、库存现金、应收利息占用大。(1) 有些基层行处不计资金成 本, 盲目经营。对其储蓄网点的资金往来，大都采用领取备用金制度，未能通 过辖内往来划帐结算，未能相互计算利息，分灶吃饭。(2)头寸上解请领计划 不周，库存现金占用多，损伤券积压处理不及时，不合理的资金清算不够， 资金占用浪费过大。(3)应收利息挂帐不断增加。1994 年执行新的财务制度， 取消了现金收付实现制，实行权责发生制，按权责期限计提应收利息。从理 论上讲是先进的、科学的，可现实中应收利息逐年增加难以收回，相当部分 成为坏帐。 1.5 信贷质量偏低，经营风险隐患 信贷资产质量偏低表现在不良贷款超比例的高攀直升，有些行处高达 70% 以上，且相当部分成为“两呆” 。造成“两呆”的原因是多方面的，既有体 制变动的历史遗留问题、政策失误的因素，又有企业经营的管理不善，银行 对项目的评估不足，预测不周，信贷管理失当等问题。 1.6 经济案件不断增加，严重影响经济效益 个别行由于经营不善，管理不严，内控度不力，防范措施欠妥，用人失 当，执法意识不强，形成经济案件的时而出现。造成大量浪费人力、物力、 财力查案办案、追款，往往是案结了, 赃款没能全部追回, 留下“收回小、损 失大”的笑话。甚至还陷入“黄瓜打狗、反蚀一段(截)”的窘境，赃款未能收 回来，银行还要白搭一笔办案费，不仅经济损失较多，更主要的是信誉下降， 形成经营下降的恶性循环。 第二章 应对策略 在我国的商业银行，无论是国有的还是新起的，其经营状况都不容乐观， 存在的经营风险已经成为威胁国家金融安全的一个重大的隐患。因此，建立 有效的风险防范和控制机制，对商业银行而言有着更为重要的意义。 2.1 补充自有资本金 国有商业银行的资本金, 主要来源于国家财政的拨款, 资本金的充足, 能不 断增强自身经济基础, 降低银行风险。目前, 依靠国家财政对银行增拨资本金 是不大现实的, 但可以从银行每年上缴的利润中按一定比例逐年增补。同时银 4 行可以挖掘潜力, 盘活已核销的呆、坏帐资金。一方面可以按比例提留奖励盘 活资金的经办人, 另一方面可以作补充自有资金, 增强银行经营实力, 这是商业 银行实现自我生存、自我发展的强身之路。 2.2 努力增加存款, 优化负债结构, 实现效益兴行 大力组织存款, 努力增加总量, 积极优化负债结构, 最大限度地降低资金成 本。为此,要不断增加新的储蓄品种, 推出新的经营方式, 吸引客户。如廉江农 行几年前存款一直徘徊不前，1998 年推出“电子汇兑” 、 “万事顺一卡通”后， 一下增加了八千多万元。可见改善结算环境，加快结算速度，改善服务质量 是提高存款市场占有率，改善资金供求矛盾的关键。 2.3 加强财务管理 严格执行财务制度, 讲究经济效益, 努力增收节支。在抓好常规收入的同 时积极开展办理中间业务，做到多渠道全方位开展创收工作。严格控制财务 开支，克服大手大脚的不良现象，做到不该花的钱不花。严格控制固定资产 购建，积极清理压缩无息资产变为生息资产。加大收息力度，力争增收、节 支，扭亏增盈。 2.4 加强风险防范, 确保安全增效益 加强风险防范, 是确保“安全性”的重要一环。因此，要克服长期以来银 行风险防范观念淡薄的不良现象。不良贷款比例过高已成为商业银行经营 “效益性”原则的重大障碍，必须加强商业银行风险防范的运作机制，只有 建立相互制约的业务运作机制，才能使风险防范真正落到实处；加强有价单 证、重要空白凭证的管理；严格厂家生产、运输、出入库保管及使用销号登 记；加强干部职工的思想教育和法制教育。 2.5 商业银行制度的改革是首要问题 无论是我国的国有独资商业银行还是新兴的股份制商业银行在制度安排 上都存在着缺陷。我国国有独资商业银行的产权制度实质上是产权主体单一 抽象的自然人产权形式，政府行使国有银行的财产所有权，政府的职能又通 过中央政府部门引导、控制和监督。这种产权模式导致银行产权关系模糊、 风险承担主体不明、经营效率和效益低下、利润最大化目标难以实现等不良 状况的出现。因此要解决国有银行目前存在的困难和问题，必须对国有银行 的产权制度进行改革，实行股份制改造，促使其向真正意义上的现代商业银 行转变。 2.6 要建立有效的风险防范和管理机制 我们必须减小我国国有商业银行风险管理水平与国际上的差距，减少认 识上的偏差，首先应树立先进的银行风险管理观念。风险管理的任务就是寻 商业银行业务管理结课论文 5 找业务过程的风险点，衡量业务的风险度，在克服风险的同时从风险管理中 创造收益。其次，要建立全面风险管理方法，将信用风险、市场风险及各种 其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与其它资产组合，承担这些风险 的各个业务单位纳入到统一的体系中，对