bserp_fi财务管理系统应用培训手册

百胜 BSERP 系统培训手册 财务管理系统应用培训 上海百胜软件有限公司 前 言 所有的业务最后都要流转到财务系统，所以结合了 ERP 系统的其它几个系统功能流程、系统实施、 会计软件来讲解本系统。系统主要处理了成品采购销售的应收应付、物料采购销售的应收应付、成品 订货定金物料采购定金的结算、加工结算、销售费用预算、可换货核算、可发货额核算等业务。第一 篇介绍财务制度和财务基础档案的建立，主要是通过系统参数的配置来实现；第二篇期初数据的建立， 包括期初应收应付帐款、期初帐面结余、期初库存、期初成本、期初换货额、信用额的建立 ；第三篇 财务日常业务；第四篇月度结帐和反结帐；第五篇财务成本核算；第六篇财务统计分析报表；第七篇 财务接口；第八篇分公司财务管理；第九篇系统维护。 本系统与其它系统（分销、订货会、生产、商店）的关联图如下： O M 订货会管理系统 D R P 分销管理系统 P M 生产管理系统 S D 管理系统 F I 财务管理系统 分销业务结算 采购业务结算 定金缴款 成本计算 零售业务结算 现金缴款记录 其它收款记录 物料采购定金结算 物料采购结算 物料销售结算 加工结算 采购 、 销售费用结算 信用控制 、 退换货控制 本培训手册以 2005 年 11 月 20 号正式发布版为基础进行编订，后续新增功能请读者参看百胜公司 每次升级程序发布的升级版本用户使用说明书 。 由于作者水平有限，文中难免存在错误和疏漏之处，恳请大家批评、指正。 附表：1、 各模块单据类别列表 2、 各模块统计列表 上海百胜软件有限公司 上海百胜软件有限公司(Shanghai Baison Software Co.,Ltd.) 第 3 页 共 22 页 目 录 系统概述 .5 第一篇 财务制度和财务基础档的建立 5 11 财务制度设置项列表说明 .5 12 系统其它参数列表 .5 13 财务基础档案 .6 14 财务人员使用系统用户身份建立 .6 141 建立操作用户组 6 142 建立用户 7 第二篇 期初数据的建立 7 第三篇 财务日常业务 7 31 收款业务 .7 311 收款业务分析 7 312 系统收款业务实现 8 3121 收款业务操作实现 .8 3122 应收款来源分析表 .8 313 收款步骤 9 314 注意事项 9 315 与客户对帐 .10 32 付款业务 10 321 付款业务分析 .10 322 系统付款业务实现 .10 3221 付款业务操作实现 10 3222 应付款来源分析表 10 323 付款步骤 .11 324 注意事项 .11 335 物料供货商的订金款结余和一般结余的转换 .12 326 与供货商对帐 .12 33 订货会定金和物料采购定金的管理使用 12 331 定金比例的设置 .12 331 订货会定金比例的设置 .12 332 物料采购定金比例的设置 .12 332 应交定金的计算 .13 3321 订货会定金计算 13 3322 物料定金计算 13 333 两种定金的缴付 .13 334 两种定金的分配使用 13 3341 订货会定金分配设置 13 3342 订货会定金分配在业务单据中的具体表现 13 3343 物料定金的分配使用 14 34 返利款结算 14 35 费用预算管理 14 36 可换货帐和可发货额的核算 14 361 信用审核和退换货审核的准确运行对财务系统的要求 .14 362 可发货额的核算 .15 363 可换货帐的核算（关于退换货政策的配置实现详见分销系统培训） .15 3631 总核算过程示意图 15 3632 发货过程核算示意图（分表头和明细二步） 16 3633 退货过程核算 17 3634 数据库中的客户换货流水帐、客户换货余额帐的意义 17 37 商店现金货款收取和其它现金收取 17 第四篇 月度结帐与反结帐、成本计算 .17 41 路径 17 42 月度结帐的意义 18 43 加权成本计算 18 43 注意事项 18 第五篇 财务统计分析报表 .19 第六篇 财务接口 .19 61 百胜财务管理系统中如何操作 19 62 支持哪些会计财务软件 20 63 如何引出 20 64 会计财务软件中如何操作 20 65 注意事项 20 第七篇 分公司财务管理 .20 第八篇 系统维护 .21 81 路径 21 82 维护 21 附表 1：各模块单据类别列表 .21 附表 2：各模块统计列表 .21 系统概述 本系统由系统管理、基础档案、采购管理、销售管理、加工结算、往来帐管理、财务接口、我的 上海百胜软件有限公司 上海百胜软件有限公司(Shanghai Baison Software Co.,Ltd.) 第 5 页 共 22 页 工作台共 8 个模块构成，加工结算模块是与物料生厂系统紧密联系的部分。 第一篇 财务制度和财务基础档的建立 11 财务制度设置项列表说明 路径：系统管理-系统控制 财务制度设置项 说明并注意点 会计月份 默认自然月为会计月份，可自定义会计月 金额小数位数 小数位数最多保留 4 位，财务系统中的设置是以分销中的为前提。另分销中 的设置是通过 2 个地方来完成的，一个是全局参数在系统管理-系统控制-系 统单据控制中的设置保留小数位数；另一个是在客户档中的单价进位处理设 置。数据库中储存进位处理后的数据。 固定成本：通过成本调整单输入系统，每个渠道每月限定只允许做 1 张成本 调整单，无需每月做，有变动时做，成本与月度结帐无关； 成本算法（总仓制） 月加权平均成本：期初库存的成本必须做成本调整单，每月底做过月度结帐 后，系统自动计算出新的成本，若成本需特别调整，可做成本调整单，成本 与月度结帐有关，没有即时做月度结帐新的成本就不会计算出来，统计分析 中调用的当前成本就是前期的。这部分还可参考分销系统里的成品采购进货 业务内容。 月结对库存的要求 系统做月度结帐时默认库存不能为负，可按需要选择月度结帐时允许负库存。 允许渠道独立成本核 算 总部的财务制度设置为允许渠道独立成本核算后，渠道中设置的独立成本核 算才会生效。当渠道独立成本核算时，总部计算成本时会剔除掉渠道这部分。 发货单使用定金的分 配比例 对发货时的定金分配比例和信用审核控制起作用，订货会系统计算应交定金， 分销系统分配定金使用，财务系统收取定金、冲抵货款，定金可以锁定为支 付订单的尾款或者每次发货按比例分配冲抵部分货款，定金的使用对信用审 核控制有影响，详见信用审核内容的介绍。 12 系统其它参数列表 设置项 说明 浏览区显示多少日内数据 仅指浏览时，对查找统计不控制 制单初始时不加载数据 对提升制单速度非常有效，当保存单据后接着制下张单，前面的单据因为没有加载所以不能查看。 13 财务基础档案 模块 财务基础档案 说明并注意点 应收应付调整类型 当调整帐款的时候可以调用已定义好的调整类型，并且统计时可以按照调整类型做相应的统计。 费用科目 当做费用时可以调用已定义好的费用科目，并且统计时可以按照费用科目做相应的统计。 收付款方式 当做收付款时可以调用已定义好的收付款方式，并且统计时可以收付款方式做相应的统计。 基础 档案 发票类型 当做费用、结算时可以调用已定义好的发票类型，并且统计时可以发票类型做相应的统计。 会计科目 将导出凭证需用的会计科目做定义，以国家统一的科目代码为准，科目 是分级的，例常用的一级科目代码： 1001 现金 1002 银行存款 1131 应收帐款 2121 应付帐款 2131 预收帐款 1141 预付帐款 1241 库存商品 5101 主营业务收入 5502 营业费用 核算项目对应 是指应收类的末级客户会计科目、应付类的末级供货商会计科目，需与会计财务系统中的定义一致，建立起一一对应关系。 单据 对应凭证示例 进货费用单 借：库存商品 贷：应付帐款 进货结算单 借：库存商品 贷：应付帐款 进货付款单 借：应付帐款 贷：银行存款 销货费用单 借：营业费用 贷：应付帐款 销货结算单 借：应收帐款 贷：库存商品 财务 接口 引出类别维护 销货收款单 借：银行存款 贷：应收帐款 14 财务人员使用系统用户身份建立 141 建立操作用户组 1、权限的划分规则分析 主要考虑业务划分的需要，分销和其它系统模块里的业务单据记帐一般也由财务人员负责。 2、系统权限分配 依据业务划分，分配不同的单据操作权限，暂不区别品牌、区域。 142 建立用户 用户资料与分销中建立的是共享的，但权限是独立的。 上海百胜软件有限公司 上海百胜软件有限公司(Shanghai Baison Software Co.,Ltd.) 第 7 页 共 22 页 第二篇 期初数据的建立 期初项 说明并设置路径 期初应收帐款 单据编号由系统自动给出，日期、渠道、客户、调整类型、金额为必填内容， 当这张应收调整单记帐后才会反应到往来帐里，当这笔应收款销帐后，应收 调整单的结算标志会自动打上。 路径：销售管理-基本单据-应收调整单。 期初应付帐款 单据编号由系统自动给出，日期、渠道、供货商、调整类型、金额为必填内 容，当这张应付调整单记帐后才会反应到往来帐里，当这笔应付款销帐后， 应付调整单的结算标志会自动打上。 路径：采购管理-基本单据-应付调整单。 期初帐面结余 做期初数据时通常要求将预收货款、预付货款、成品订货定金、物料采购定 金、应收应付帐尽可能的结转，使往来帐简洁明了，但也有些是不能结转的， 可以预收、预付、订单预付款的类型做收付款单来建立这些期初数据。当然 以调整单的负数来建立也可以，可视情形来定。 路径：销售管理-基本单据-销货收款单 采购管理-基本单据-进货付款单 期初库存、期初成本 在分销系统中，通过仓库调整单、成本调整单来录入。 信用额 在分销系统中，通过客户档来设置。 期初换货额 做换货额调整单，单据编号由系统自动给出，日期、渠道、客户、设定余额 为必填内容，当这张换货额调整单记帐后才会反应到退换货控制里。仅对换 货对象为总额并且换货金额可累加情况有效。 路径：往来帐管理-基本单据-换货额调整单 第三篇 财务日常业务 31 收款业务 311 收款业务分析 常见业务有按比例收取定金、预收款、预收货款转为货款、收取货款、收取费用款。 312 系统收款业务实现 31 2 1 收款业务操作实现 收款业务 操作实现 收取定金 由订货会系统的定金缴款单记帐后自动在财务系统里生成销货收款单类型为预收款，财务系统中记帐后转为结余款的一部分，这部分的使用参见定金的管理使用部分的介绍。 预收款 做销货收款单，选择收款类型为预收款。 预收货款转 为货款 销货收款单，选择收款类型为应收款，选择使用结余款，就可以将预收货款转为货款来 使用了。 收取货款 做销货收款单，选择收款类型为应收款。 收取费用款 做销货收款单，选择收款类型为应收款。 31 2 2 应收款来源分析表 财务对客户收款，记载应收款的数据来源于五类单据，详见下表： 序 号 应收款来源单据 包含的业务内容 上级单据 1 应收调整单 期初应收款、日常业务中对应收额的调整 无 2 销售费用单 销售中发生的费用，分对方代 付、我方代付、我方自付三种 性质。 无 3 销货结算单 商品销售的结算金额，包含了发、退金额。 批发销货单、批发退货单、渠道调拨单、渠 道退货单、商店配货单、商店退货单、零售 销货单、零售退货单 4 物料销货结算单 物料销售的结算金额 面料销售单、面料销售退单、辅料销售单、辅料销售退单 5 订货会定金单 应交定金 订货会订单是上级单据 定金缴款单是下级单据，销货收款单是由系 统自动衍生出来的单据。 特别说明：订货会定金单是订货会系统的单据，计算应交定金额，严格来说是属于一种预收款， 订货会系统中的定金缴款单记录实际交的定金额，审批、结帐后系统会自动在财务系统里生成对应的 销货收款单，收款类型是预收款，至此定金转化为结余款的一部分。因为对定金的缴付有严格的要求， 不交定金的订单可能会被取消，所以定金的收取也放在应收部分来讲解。 上海百胜软件有限公司 上海百胜软件有限公司(Shanghai Baison Software Co.,Ltd.) 第 9 页 共 22 页 313 收款步骤 1、新增销货收款单，输入日期、渠道、客户、收款类型、收款方式、收款金额。 （其中收款类型 是系统固定的，分别是应收款、预收款、返利款） 。 2、如果需要使用节余款，则在使用节余款前打勾，否则到第 3 步。 3、点击“取明细” ，当选择应收款类型时，系统会自动将所有没有销帐的上表中的前四类单据都 列示出来，且自动将金额分摊到单据的本次收款栏中；当选择预收款、返利款类型时没有销帐 的单据不会列示出来。 4、保存单据。 5、记帐。 314 注意事项 1、上表中的前四类单据中只有记过帐的单据才会流转到收款的环节也就是在做销货收款单时才会 列示出来。订货会定金的收取是由订货会系统和财务系统共同完成的，其中系统自动生成的销 货收款单没有记帐，需要手动记帐。 2、只有允许结算的批发销货单、批发退货单、渠道调拨单、渠道退货单、商店配货单、商店退货 单、零售销货单、零售退货单才会流传到销货结算单。 3、如果分销系统里设置了“记帐生成的结算单自动产生往来帐” ，则财务系统里的结算单是系统 自 动记帐的，否则需要手工记帐。 4、允许结算的零售销货单和零售退货单记帐后系统不自动生成销货结算单，需要手工新增销货结 算单，选取商店、结算起讫日期，系统自动获取零售销退单的明细生成一张销货结算单。 5、销货收款单收款只要记帐就表示款已到帐，如果有在途款，可在往来帐管理-基本单据-客户在 途款里做客户在途款，新增客户在途款单，输入日期、渠道、客户、在途金额然后保存单据接 着 审批，该笔在途款在系统中就可以视为客户的资金参与信用控制了。如果在途款到帐了，可将 该 张在途款单结帐，结帐后该笔金额就转入客户节余款。 6、销货收款单当收款金额或销帐单据改变后可重新点击“分摊” ，系统会自动重新分摊，分摊的 做法是将收款金额按照单据的“先发生先收取”来分配本次收款金额。 315 与客户对帐 可直接查询往来帐管理-往来统计 32 付款业务 321 付款业务分析 常见业务有支付物料采购定金、定金冲抵货款、物料定金结余与一般结余互转、预付款、预付款转 货款、支付货款、支付费用款。 322 系统付款业务实现 32 2 1 付款业务操作实现 付款业务 操作实现 支付物料采购定金 做进货付款单、选择付款类型是订单预付款获取物料进货定金结算单明细 定金冲抵货款 当关联物料进货单记帐后（该单做过定金结算付款） ，会在财务系统里自动生成 一张进货付款单，付款类型为应付款。是否自动记帐受控于生产系统的“记帐 生成的结算单自动产生往来帐” 。 物料定金结余与一 般结余互转 做结余款转换单，选择转换类型一般结余转订金结余或相反的类型。定金结余 只有转换为一般结余后才能在进货付款单中的使用结余款中被调用，这种转换 多发生于定金多付了有剩余的情况；一般结余转换为定金结余，其作用相当于 支付物料定金时所做的进货付款单，付款类型是订单预付款。 预付款 做进货付款单，选择付款类型为预付款。 预付款转为货款 做进货付款单，选择付款类型为应付款，选择使用结余款，就可以将预付货款转为货款来使用了。 支付货款 做进货付款单，选择付款类型为应付款。 支付费用款 做进货付款单，选择付款类型为应付款。 32 2 2 应付款来源分析表 财务对供货商付款，记载应付款的数据来源于五类单据，详见下表： 序 号 应付款的来源单据 包含的业务内容 上级单据 上海百胜软件有限公司 上海百胜软件有限公司(Shanghai Baison Software Co.,Ltd.) 第 11 页 共 22 页 1 应付调整单 期初应付款、日常业务中对应付额的调整。 无 2 进货费用单 进货中发生的费用，分对方代付、我方代付、我方自付三 种性质。 无 3 进货结算单 商品采购进货的结算金额，包含了进、退金额。 商品进货单、商品退货单。 4 物料进货结算单 物料采购进货的结算金额 面料入库单、面料退货单、辅料入库单、辅料退货单 5 物料进货定金结算单 面、辅料采购订单的定金结算金额 面料采购订单、辅料采购订单 323 付款步骤 1、新增进货付款单，输入日期、渠道、供货商、付款类型、付款方式、付款金额。 （其中付款类 型是系统固定的，分别是应付款、预付款、订单预付款） 。 2、如果需要使用节余款，则在使用节余款前打勾，否则到第 3 步。 3、点击“取明细” ，当选择应付款类型时，系统会自动将所有没有销帐的单据都列示出来（与本 次 付款的供货商性质有关系，成品类供货商则只出现 3 类，物料进货结算单和物料进货定金结算 单不出现，物料性质的出现 4 个类别，进货结算单类不出现）且自动将金额分摊到单据的本次 付款栏中；当选择预付款、订单预付款类型时没有销帐的单据不会列示出来。 4、保存单据。 5、记帐。 324 注意事项 1、五类单据中只有记过帐的单据才会流转到付款的环节也就是在做进货付款单时才会列示出来。 2、只有允许结算的商品进货单和商品退货单才会流转到进货结算单。 3、如果分销系统里设置了“记帐生成的结算单自动产生往来帐” ，则财务系统里的结算单是系统 自 动记帐的，否则需要手工记帐。 4、付款方面是没有在途款概念的。 5、进货付款单当付款金额或销帐单据改变后可重新点击“分摊” ，系统会自动重新分摊，分摊的 做 法是将付款金额按照单据的“先进先出”来分配本次付款金额。 6、生产系统里的面、辅料采购订单记帐后系统自动生成物料进货定金结算单，定金支付的进货付 款单的付款类型选订单预付款。当关联物料进货单记帐后（该单做过定金结算付款） ，会在财 务系统里自动生成一张进货付款单，付款类型为应付款，且自动记帐。 7、在生产系统中有“记帐生成的结算单自动产生往来帐”当勾选后，系统自动生成的物料进货定 金结算单是自动记帐的。 335 物料供货商的订金款结余和一般结余的转换 通过往来帐管理-基本单据-结余款转换单，可以将某物料供货商的 2 种结余款做转换。定金结余 只能用于物料进货的结算，在流程上必须关联的物料进货单记帐后才能冲抵货款，当然也可转换出去， 转换为一般结余后就可以当作普通的结余款来自由使用了。 326 与供货商对帐 可直接查询往来帐管理-往来统计 33 订货会定金和物料采购定金的管理使用 分 2 种定金，一种是订货会上客户支付的定金，另一种是物料采购支付的定金 在订货会上订货一般需要交付一定比例的定金，定金在规定时限内要交付，交付的定金会固定用 于这次订货会的发货支配，对定金的支配可以是每次发货分配一定比例，也可以是锁定只在尾单时使 用。 采购面料、辅料需要在采购订单确定后支付一定比例的定金。 331 定金比例的设置 33 1 订货会定金比例的设置 分销系统提供 2 种定金比例，一个是客户定金比例，路径：分销系统-基础档案-销售信息-客户- 信用额里。另一个是订货会系统-基础档案-基础信息-订货会里。 上海百胜软件有限公司 上海百胜软件有限公司(Shanghai Baison Software Co.,Ltd.) 第 13 页 共 22 页 33 2 物料采购定金比例的设置 生产系统提供 2 种定金比例，一个是供货商定金比例，在生产系统-基础档案-仓库与客户-供货商 -其它里设置；一个是物料定金比例，在生产系统-基础档案-面料与辅料-面/辅料目录-面/辅料价格里 设置。 332 应交定金的计算 33 2 1 订货会定金计算 在订货会系统中，通过订货会定金单来计算应交定金； 33 2 2 物料定金计算 在生产系统中，通过面/辅料采购订单来计算，付款方式有 3 种相关的可选则：全额预付、按物料 定金百分比预付、按供货商定金百分比。 333 两种定金的缴付 订货会定金由 2 个系统 2 个单据来共同完成，在订货会系统中的定金缴款单来记录交付的金额， 该单记帐后系统自动在财务系统里生成一张销货收款单，未记帐的。 物料进货定金在财务系统中做进货付款单、选择付款类型是订单预付款类型获取物料进货定金结 算单明细。 334 两种定金的分配使用 33 4 1 订货会定金分配设置 定金的支配使用，首先在分销系统-系统管理-控制信息-退换货与信用审核-定金锁定为支付订单 的尾款，如没勾选则默认是可分批支配的。当可分配时在财务系统-系统管理-系统单据控制-发货单使 用定金的分配比率中设置比率。 33 4 2 订货会定金分配在业务单据中的具体表现 1、客户发货（调拨、批发、配货）时，根据系统规定每次扣减的定金比率分配相应的定金支付部分。 具体情况是：订货会订单转入分销订单后，生成的订单在附加信息里有来源的订货会，通知单与业 务单据按照定金分配比例得到默认值，并可编辑订货会和定金分配额。 2、系统产生相应的销货结算单时，根据对应的发货单自动补上对应的定金结算部分的金额 3、在对客户的结算单进行收款时，对应收款中定金结算部分通过预收取的定金去冲抵，其余部分以其 他方式收款。 33 4 3 物料定金的分配使用 物料定金用于冲抵应付货款，还可以转为一般结余使用。 34 返利款结算 制作销货收款单，选择收款类型是返利款类型，返利款一般不直接返回给客户，而以返货的方式 来做，所以制作了返利款类型的收款单后，这就等于客户虚付了这笔货款。 35 费用预算管理 对直营分公司和商店的销售费用做费用预算管理，通过费用预算单，路径：销售管理-基本单据- 费用预算单，预算编制的时间是某年某月至某年某月。 费用预算编制好后在费用单操作时会预警，在财务系统-销售管理-单据控制管理里有预警方式可 选：提示、不许保存、不许记帐，是单选控制。 36 可换货帐和可发货额的核算 361 信用审核和退换货审核的准确运行对财务系统的要求 项目 要 求 调整单 期初数据务必准确，有错误及时调整 业务单据 及时记帐，对单价、金额核对准确 结算单 及时记帐，对结算额核对准确 上海百胜软件有限公司 上海百胜软件有限公司(Shanghai Baison Software Co.,Ltd.) 第 15 页 共 22 页 费用单 及时记帐，核对准确 收款单 及时收款记帐 定金 可以分配每次发货使用也可以锁定为支付订单的尾款 在途款 及时准确进入系统 信用额 准确 保证金 不参与 362 可发货额的核算 通过业务单据的流转来自动计算，可通过客户当前可用发货额度统计来查看。路径：往来帐管理- 往来帐统计-客户当前可用发货额度统计。 实际可发货额=结余款-定金部分+在途款-应收款- 未结算货款+信用额-已通知未发货额-未审核发货额 数据项 来源 结余款（有 5 个来 源） 1、在途款结帐后自动生成销货收款单（收款类型为预收款）手动记帐后就转化 结 余款的一部分。 2、订货会定金缴款单记帐后自动生成销货收款单（收款类型为预收款） ，手动记 帐后转化为结余款的一部分。但定金是会被一批批分配去冲抵货款的，这里 指 没被冲抵剩余的那部分定金（缴款-冲抵） 。 3、预收收款，收款单记帐后转化为结余款的一部分。 4、返利款，会转化为结余款的一部分。 （即收款类型是返利款类型时） 。 5、销货收款，收款类型为应收款，当收取的金额有剩余时剩余部分转化为结余 款 的一部分。这里有个特例，就是收款金额为零时，应收如果是负数，这笔负 数 的金额会转化为正的一笔结余款。 结余款中定金部分 指上条 5 个来源中的第 2 点 在途款 在途款单已审批、未结帐、未终止 应收款 发、退货单已验收已记帐且对应生成的结算单已记帐且单据未收款冲帐部分 未结算货款 发、退货单已验收未记帐未终止，或已验收已记帐但生成的结算单未记帐 信用额： 客户档中设置的信用额 已通知未发货额 发货通知单做了审核 1 且没有生成对应的发货单且没终止 未审核发货额 发货单据没有验收且没有终止，自身单据除外。 特别说明：结余款中的定金部分，是缴款减冲抵后的余额，当定金没有锁定为支付订单的尾款时， 公式中的定金部分为零；当定金锁定为支付订单的尾款时，公式中的定金取该订货会该客户缴款减冲 抵后的余额。最后一批发货的订单的定金分配额一定要输入对应的定金额。 363 可换货帐的核算（关于退换货政策的配置实现详见分销系统培训） 对可换货的核算是通过发货数据和退货数据与其对应的退换货政策计算出来的，可直接查看报表。 路径：往来帐管理-往来帐统计-客户可换货帐统计。 36 3 1 总核算过程示意图 图 1： 退货单 发货单 客户换货流水帐 加 减 刷 新 36 3 2 发货过程核算示意图（分表头和明细二步） 第一步：表头核算示意图（图 2） 取订单 / 发货类型的换货率和换 货周期 取源单据的换货率和换货周期 取系统设定换货率和换货周期 Y e s 取客户档中的换货率和换货周期 Y e s 结束 由上游单据 ( 订单 / 通知单 ) 生成 客户换货率启用 N o Y e s订单 / 发货类型为固定换货设定 N o N o N o 结束 系统固定换货率和换货周期 N o 结束 订单 / 发货类型为不可换货 系统换货设定启用 结束 N o Y e s 结束 结束 Y e s Y e s 结束 第二步：单据明细核算 上海百胜软件有限公司 上海百胜软件有限公司(Shanghai Baison Software Co.,Ltd.) 第 17 页 共 22 页 上图中 1、 “取源单据的换货率和换货周期” 2、 “取系统设定的固定换货率和换货周期” 3、 “取订单/发货类型的固定换货率和换货周期” 4、 “取客户档中的换货率和换货周期” 确定后单据明细里还需匹配商品退换货规则，共有三种分别是不可换货、100%换货、按换货率换 货，前 2 种规则都不记录进客户换货流水帐，后一种才记录进客户换货流水帐，后一种还需匹配客户 档中的商品类别换货规则。 36 3 3 退货过程核算 上游单据匹配退货申请单类型或退货类型，非上游单据继承上游单据，明细区匹配商品退换货规 则。 退货申请单类型或退货类型的 3 种规则：按系统设定的退换货比率退货、退单商品全退，无需审核、 对规定商品在 N 天内发货总价的某个折扣退货。 36 3 4 数据库中的客户换货流水帐、客户换货余额帐的意义 客户换货流水帐表主要是用来记录对客户每次发货后，对当前发货所允许的退货数量和金额，在 发货单据记帐时产生该部分数据。同时由于存在着换货周期，所以需要每天刷新该流水帐数据，用以 调整过了换货期数据的可换货情况。在对客户的退货单进行审核时（按换货率退货情况） ，需要调出这 部分数据进行判断是否允许换货。当退货通过时，同样要回写流水帐中的已退货数。 客户换货余额帐表主要是用来记录对客户每次发货后，记录下当前发货所允许的退货金额并累加 到客户换货余额帐，当对客户的退货单进行审核时（按换货对象为总额并且换货金额可累加情况） ，需 要调出这部分数据进行判断是否允许换货。当客户换货余额帐上的换货额大于本次退货额，可以允许 客户退货。 37 商店现金货款收取和其它现金收取 商店的三类单据：商店缴款单、商店考勤单、商店其它收款单（可以是顾客押金、顾客预付款、 团购定金、其它） ；商店缴款单记录商店的现金缴纳情况，商店其它收款单记录商店的其它收款，商店 考勤单可提供给财务做工资核算。三类单据均由商店制作审批，单据反映的业务与商店的往来帐没有 任何联系而且三类单据至此结束没有后续单据了。 第四篇 月度结帐与反结帐、成本计算 41 路径 系统管理-系统控制-月度结帐、月度反结帐。 42 月度结帐的意义 月度结帐是针对当前会计月份（若自定义了会计月，则以自定义月为准）内已经记帐的进销存数 据进行结算入帐并按加权平均法计算商品成本（如果选择的是固定成本，则不计算） 。 月度结帐后已结帐的月份就做了封帐处理。 43 加权成本计算 系统中的成本是总仓制成本，在总仓制的核算中，系统以渠道代码来区别，例如 000 表示核算总 部的成本。 数据项 计算公式 期初库存总成本 =期初成本调整单价格*期初库存调整单数量 启用月底结算商品成 本单价 =（期初库存总成本+ 本月进货价格*本月进货数量）/（期初库存数量+ 本月进 货数量） 次月底结算商品成本 单价 =（上月商品成本单价*上月库存期末数+本月进货价格*本月进货数量）/（上 月库存期末数+本月进货数量） 注意 1、库存调整单做期初库存，成本调整单验收后商品目录中的成本栏就会 有成本价格显示。2、启用月做了月度结帐后系统计算出商品成本单价并更新 显示在商品目录的成本价栏位，次月月度结帐后成本价格就被再次更新。3、 如果当月部分商品做了成本调整单，则月度结帐计算成本时该部分商品要以成 本调整单里的价格作为上月成本单价参加计算。4、期末库存数的范围为同渠 道内各仓的在库数,发货结算的商店在库数不算在内，下级渠道为独立成本核 算的库存数不算在内。 上海百胜软件有限公司 上海百胜软件有限公司(Shanghai Baison Software Co.,Ltd.) 第 19 页 共 22 页 43 注意事项 1、在进行该结帐之前，应确认当前会计月份内的进销存单据已经记帐处理。因为特殊原因当前不能记 帐的，可以在下一个会计月份内记帐处理，但这样可能会影响当前会计月份的结算数据。月度结帐 后将对该会计月份进行封帐处理，不允许再输入该月度内的业务数据和记帐处理，除非对当前月度 进行反结帐处理。 2、月度结帐与客户业务锁定、业务单据日期范围限定的差异 客户业务锁定：锁定日和之前日期的某客户单据无法编辑 业务单据日期范围限定：无法新增、保存限定日期的单据 第五篇 财务统计分析报表 系统对应收应付调整、进货销货费用、进货销货结算、物料进货销货结算、进货付款、销货收款、 定金、商店缴款和其他收款、可发货额、可换货额、加工结算提供明细、汇总格式的统计及数据分析 形式的报表，系统中对报表统计的数据都提供一定的说明，本章主要介绍一些较特殊的报表，本文结 尾附有各模块统计列表 。 统计分析报表 说 明 超期应付款 统计超出付款期限的应付款 超期应收款统计 统计超出收款期限的应收款 客户可换货帐统计、客 户当前可用发货额度统 计 可发货额统计，可查出信用审核计算的各个数据 订货会定金详细情况分 析 统计定金的缴款、分配、冲抵 物料进货订金流水帐 统计物料采购的订单额、订金额、实际结算额、预付款额、已冲抵额、定金 转换额（+转入-转出） 、订单结余额。 客户对帐单 可以将某些商品列为单列品，提供单列品合计，另可以发货单显示结算单日 期。 客户应收汇总统计 可以选择显示定金状况 客户总帐汇总统计 按记帐状态来统计，并可选择是否考虑未结算的发货款，并可加入已验收条 件来统计。 客户帐款详细分析表 分析了最后一次到款、本期收款、前期欠款帐龄分析、在途款、保证金等 业务员应收货款汇总统 计 统计业务员应收款，统计出上期累计应收款、应收款发货额、扣减款、已收 款、累计应收。 客户回款率统计 根据到款额除结算额算出回款率。 第六篇 财务接口 61 百胜财务管理系统中如何操作 做好会计科目和核算项目对应、引出类别维护、凭证引出四部分的工作， 1、保证会计科目与财务会计中定义的一致，相关科目从一级科目到二级、三级、末级都需要建立 并一致； 2、客户和供货商编码需在核算项目对应中建立 2 个系统编码的一一对应关系； 3、引出类别维护中建立 6 类单据对应的借贷关系，同类单据可以建立多种借贷关系，同一客户的 同类业务单据只允许适用一个借贷关系，借贷关系正确、借贷平衡。 4、凭证引出时需按财务要求设置凭证信息、是否汇总、财务软件是金碟还是用友等。 62 支持哪些会计财务软件 金碟 K3 系列，用友 U8 系列。 63 如何引出 在财务接口-引出操作-凭证引出中操作，如需再次引出可在财务接口-引出操作-引出单据信息里做