中国上市银行经营业务调查与评析

商业银行业务与经营论文 中国上市银行经营业务调查与评析 以民生银行为例 姓名：尚永辉 班级：金融 11201 学号：201203587 序号：17 中国上市银行经营业务调查与评析以民生银行为例 1 / 8 中国上市银行经营业务（资产负债业务及其利息收益、表外业务及其 手续费收益，资本充足率）调查与评析 以民生银行为例 近年来,随着金融行业的全面开放,使得银行间的竞争愈加激烈 , 传统 的商业银行业务所能带来的利润越来越小。为寻求进一步的发展，各商业 银行在传统业务的基础上积极开设中间业务，使商业银行通过服务收费实 现非利息收入的持续增长,中间业务也成为各商业银行以利差收入为主的收 益结构向非利息收入为主转变的必由之路。 下面通过对民生银行近几年来一些财务数据的分析，对中国上市银行 盈利结构的变化做出一个简单评析： 一、民生银行简介 中国民生银行于 1996 年 1 月 12 日在北京正式成立，是中国首家主要 由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同时又是严格按照公司 法和商业银行法建立的规范的股份制金融企业。多种经济成份在中 国金融业的涉足和实现规范的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有 银行和其他商业银行，而为国内外经济界、金融界所关注。 2000 年 12 月 19 日，中国民生银行 A 股股票（600016）在上海证券交 易所挂牌上市。2003 年 3 月 18 日，中国民生银行 40 亿可转换公司债券在 上交所正式挂牌交易。2004 年 11 月 8 日，中国民生银行通过银行间债券 市场成功发行了 58 亿元人民币次级债券，成为中国第一家在全国银行间 债券市场成功私募发行次级债券的商业银行。2005 年 10 月 26 日，民生银 行成功完成股权分置改革，成为国内首家完成股权分置改革的商业银行。 截至 2011 年 12 月 31 日，中国民生银行在北京、上海、广州、深圳、 武汉、大连、南京、杭州、太原、石家庄、重庆、西安、福州、济南、宁 波、成都、天津、昆明、苏州、青岛、温州、厦门、泉州、郑州、长沙、 长春、合肥、南昌、汕头、南宁、呼和浩特、沈阳设立了 32 家分行，在 香港设立了 1 家代表处，机构总数量达到 590 家。 二、民生银行主要业务 主营业务范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国 内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、 承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买 卖外汇；从事结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保； 代理收付款项；提供保管箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其 它业务。 其中，吸收个人或企业存款，发放贷款等属于资产负债类业务，办理结算、 信用卡、银行卡、公司理财、资产托管、中小企业衍生品等属于表外业务。 三、基于财务数据的一些分析 通过对民生银行 20052013 这 9 年一些财务数据的分析可以得出随着 中国经济增速放缓，互联网金融的冲击等多方面的影响，民生银行的收入 结构也在发生着深刻变化，从以下方面分析： 1、 净利息收入 民生银行 2005-2013 净利息收入表 中国上市银行经营业务调查与评析以民生银行为例 3 / 8 年份 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 净利息收 入（亿元） 174.92 161.7 225.8 303.8 322.4 458.73 648.21 771.53 830.33 占营业收 入的比重 （%） 73 93 89 87 77 84 79 75 72 民生银行净利息收入增长表 年份 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 净利息 收入增 长（%） -8 40 35 6 42 41 19 8 通过上表可以看出 9 年来民生银行净利息收入呈现总体增长态势，但净利 息收入增长率和净利息收入占营业收入比重却呈现总体下降的趋势，表明 利息收入的增幅在逐年放缓，利息收入在营业收入中的地位呈下降趋势。 2、 手续费及佣金净收入 民生银行 2005-2013 手续费及佣金净收入表 年份 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 手续费及 佣金净收 入（亿元） 3.72 10.26 26.65 44.61 46.64 82.89 151.01 205.23 299.56 占营业收 入的比重 （%） 2 6 11 13 11 15 18 20 26 民生银行手续费及佣金净收入增长表 年份 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 手续费及 佣金净收 入增长 （%） 176 60 067 5 78 82 36 46 通过以上图表可以看出手续费及佣金净收入 9 年来连续增长，增长率除 2008 年和 2009 年两年受世界金融危机影响出现增长率的明显下降外，其 他各年都处于增长趋势。另外通过上面折线图可以看出大部分年份的手续 费及佣金净收入的增长率都远大于净利息收入的增长。这表明表外业务在 民生银行主营业务中地位越来越高。 同时，这也表明了民生银行收入结构的逐年优化，虽然利息收入还占 据营业收入的 70%左右但这一收入状况正逐步向利息收入和表外业务收入 并驾齐驱甚至后来居上的状况转变。 另一方面，通过对比同为国内上市银行的华夏银行 9 年来的数据， 我们看出虽同为增长却又不同,民生银行 9 年的佣金及手续费净收入都要 高于华夏银行，且所占比重也明显高于后者。 华夏银行 2005-2013 手续费及佣金净收入表 年份 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 手续费及 佣金净收 入（亿万） 2.97 3.04 4.51 8.23 10.24 14.45 29.76 44.44 68.61 占营业收 入的比重 （%） 2.15 3.02 3.16 4.67 6 5.9 8.9 11.17 15.17 民生与华夏表现出不同的增长规模原因是多方面的，民生银行股票较 中国上市银行经营业务调查与评析以民生银行为例 5 / 8 华夏银行上市早，公司规模也较后者大，另外在互联网金融方面，民生银 行积极投身互联网支付浪潮，在互联网支付占有比华夏更多的市场份额。 3、 资本与核心资本充足率 资本充足率是一个银行的资本对其风险资产的比率。国家调控者跟踪一 个银行的 CAR 来保证银行可以化解吸收一定量的风险。资本充足率是保证 银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率。根据商业银行资本 充足率管理办法要求的最低资本充足率为 8%。 核心资本充足率是指核心资本与加权风险资产总额的比率。我国规定 核心资本充足率不得低于 4%。下面是民生银行 9 年来历年的资本充足率情 况： 银行用少量资本运营大量债权资产，以此来获得高回报率，这就是“杠杆 原理” ，但这也是银行产生系统风险的根源之一。因此，1988 年在瑞士巴 塞尔召开的“巴塞尔银行监管委员会”会议上确定了 8%的资本充足率要求， 中国在 20 世纪 90 年代中后期开始金融体制改革中也确立了这个风险控制 指标。从上面的图表可以看出民生银行 9 年来资本充足率都在 8%以上，核 心资本充足率都在 4%以上，这表明民生银行防范风险的能力很强，高的资 本充足率为银行风险控制、信贷发放、新业务开展提供了保障。 三、总结 （一）中间业务发展现状 通过数据的收集与分析比较，尤其引起我们注意的就是我国商业银行 中间业务的发展情况，它的发展可用“雨后春笋，仍待成长”这八个字来 形容，具体体现在以下几个方面： （1） 中间业务发展明显，但收入比重仍偏低 与国外“标杆”银行中间业务收入占比达到 40%-50%相比，中国商业 银行相差甚远，以民生银行为例，在连续增长的情况下 2013 年才仅占营 业收入的 26%。但不容质疑的是中国商业银行的中间业务收入占比一直处 于增长态势，并且这种趋势将延续下去。 （2） 中间业务的大力开展，产生了可观的社会效益 各种中间业务的开办，不仅节约了大量的社会资金，提高了社会资金 的利用效率，并且极大的方便了人民群众的生活，节约了大量的社会劳动。 （3） 中间业务收入中各项占比差异明显 尽管银行中间业务名目繁多，但仍有几项业务成为中间业务收入的主 要来源，以民生银行为例，2013 年其手续费及佣金净收入达到 299.56 亿 元，其中托管及其他受托业务佣金 97.64 亿元，占 32.59%，银行卡服务手 续费 86.09 亿元，占 28.74%，代理业务手续费 51.21 亿元，占 17.1%，结 算与清算手续费 30.41 亿元，占 10.15%，信用承诺手续费及佣金 36.54 亿 元，占 12.20%。而财务顾问服务费、融资租赁手续费和其他中间业务收入 占比相对较低。 中国上市银行经营业务调查与评析以民生银行为例 7 / 8 （二）对进一步发展中间业务的几点思考 面对中间业务发展仍如国外有较大差距的现状，我们需要从几个方面 采取措施为中间业务的发展扫清障碍： (1) 商业银行要对中间业务的战略地位认识清楚。 在金融业竞争愈加激烈的背景下，利息收入的道路愈加收窄，中间业 务对于收入结构的优化，促进商业银行的扩张具有重要的战略意义。民生 银行 2013 年就提出坚持“做民营企业的银行、小微企业的银行、高端客 户的银行”的战略定位，旨在保证银行风险可防的前提下，扩大受众面， 扩大业务范围。 (2) 加大中间业务产品的创新力度 互联网金融的蓬勃发展给传统商业银行的经营模式带来不小的冲击， 于是各商业银行也积极投身到互联网金融的浪潮当中，也都实现了互联网 支付。但存在着产品单一难以产生大的经济效益的问题，只是简单的模仿， 就很难生存下去。基于此，产品的创新才是业务扩张的根本保证。 （4） 加强对中间业务的营销推广 为了迎接利率市场化时代的全面到来，各商业银行要着