东华厚盾bm5.0版本产品介绍(e-mail版)

厚德载物 精艺铸盾 厚盾全面预算管理信息系统 产品介绍 二零一二年三月 北京东华厚盾软件有限公司 目 录 概述 3 1、全面预算在企业管理中的应用 3 1.1、全面预算管理的定义 3 1.2、全面预算管理的目的和作用 4 1.3、全面预算管理内容 4 1.4、企业未实施全面预算管理的困境 5 2、厚盾全面预算管理信息系统 6 2.1、厚盾全面预算管理信息系统概述 6 2.1.1、厚盾全面预算管理产品发展历程 .6 2.1.2、厚盾全面预算管理的理论基础 .6 2.1.3、厚盾全面预算管理信息系统的设计理念 .7 2.1.4、企业实施全面预算管理的成功模式 .8 2.1.5、厚盾全面预算管理信息系统产品构成 .9 2.2、厚盾全面预算管理信息系统主要功能 10 2.2.1、预算编制 .10 2.2.2、预算执行控制 .13 2.2.3、预算分析 .15 2.3、厚盾全面预算管理产品主要特点 17 2.4、量身定制符合行业特点的专业全面预算管理软件 17 3、 全面预算管理网 18 4、关于东华厚盾 19 4.1、公司简介 19 4.2、厚盾技术团队 19 4.3、厚盾发展历程 20 4.4、厚盾客户 21 联系我们 . 22 厚盾全面预算管理信息系统产品介绍 第 3 页 共 23 页 概述 全面预算管理是企业内部管理控制的主要方法之一，是企业做大做强、精细化管理过程中必不可 缺的管理手段。在经济发达的国家，几乎所有企业都建立了自己的预算管理体系，对未来的销售、生 成、投资、现金流量等进行计划与控制，很多公司甚至直接将预算作为企业管理的工具和业绩考评的 依据。 在我国，经过多年来的发展，预算管理的思想已经被企业所广泛接受，许多企业正在由原先的计 划工作转到全面预算管理。但由于预算的编制、调整、执行和分析考核的技术性、复杂度很强，就目 前企业现状而言，尤其是对大中型企业而言，具有一定的难度，由于其所面临的市场选择广泛性和内 部治理结构的层次梯级复杂性，预算体系的建立、预算内容的确定和预算执行控制都十分繁杂。借助 计算机技术，依赖网络信息系统，实行全面预算管理信息化，是推行全面预算的高效选择。 【东华厚盾】作为国内最早专注全面预算管理软件专业开发商（国内排名前二） ，在为全球性大型 企业实施全面预算管理信息化过程中，不断探索、总结国内企业实施全面预算可能出现的问题，学习、 借鉴国外专业全面预算管理软件的设计思路，总结众多用户需求，联合知名大学学科专家，结合专业 的软件技术，推出了成熟的全面预算管理信息化工具【厚盾全面预算管理信息系统】 。很好地解决 了企业在预算管理中的各种问题，并为客户提供了基于多种通用财务核算软件的可选方案。几年来， 【厚盾全面预算管理信息系统】不仅被多部委联合认定为国家重点新产品，被列入北京市火炬计划、 自主创新产品目录（该目录作为政府与国有企业优先选购产品清单，厚盾全面预算管理软件是其中唯一一个预算管 理方面产品） ，而且，还被多家专业咨询与评测机构认定为国内为数不多能与国外同类产品相抗衡的全面 预算管理软件产品之一，大家普遍认为全面预算管理软件“国外海波龙，国内找厚盾” 。 1、全面预算在企业管理中的应用 1.1、全面预算管理的定义 全面预算管理，是指对与企业存续相关的投资活动、经营活动和财务活动的未来情况进行预期 （预测与计划）并控制的管理行为及其控制安排。 全面预算以销售预测为基础，进而对生产、成本、投资及现金收支等进行预测与计划，并编制预 计损益表、预计现金流量表和预计资产负债表，反映企业在未来期间的财务状况和经营成果。 全面预算管理是涉及全方位、全过程和全员的一种整合性管理系统，具有全面控制和约束力。全 面预算管理是企业管理的核心内容之一，也是行之有效的管理方法。它是企业协调的工具、控制的标 准、考核的依据，是推行企业内部管理规范化和科学化的基础，也是促进企业各级经营管理人员自我 约束、自我发展的有效途径。 全面预算管理是企业内部管理控制的一种方法。从最初的计划、协调，发展到现在兼具控制、激 励、评价等功能为一体的一种综合贯彻企业经营战略的管理机制，全面预算管理已处于企业内部控制 核心地位。正如著名管理学家戴维奥利所说的，全面预算管理是为数不多的几个能把组织的所有关 键问题融合于一个体系之中的管理控制方法之一；作为一种管理机制，预算管理一方面与市场机制相 对接，以市场为起点。另一方面，与企业内部管理组织和运行机制相对接：各组织权、责、利对等 原则；各组织决策权、执行权、监督权三权分离原则，以保证权力的制衡；以战略目标管理为导向、 体现企业全方位要求的全面预算管理模式打破了传统管理模式的约束和局限，构建了一整套全新的管 理运行机制。 1.2、全面预算管理的目的和作用 全面预算管理是市场经济下的计划管理，是把企业的经营目标通过正式的、量化的形式来表述出 来并概括出实现经营目标的具体步骤。 全面预算能够细化企业发展规划和年度经营目标，它是对整体经营活动一系列量化的计划安排， 有利于实现以上目标的监控执行； 通过全面预算的编制，将有助于企业上下级之间，部门与部门之间的相互交流与沟通，增进相 互之间的了解，加深部门及员工对经营目标的理解和认同； 全面预算管理是实施绩效管理的基础，是对部门及员工绩效考核的主要依据，通过预算与绩效 管理相结合，使部门和员工的考核真正做到“有章可 循，有法可依” ； 全面预算管理可合理分配资源，强化内部控制，发现管理中的漏洞和不足，降低日常经营风险； 通过全面预算可以加强对费用支出的控制，有效降低公司的营运成本。开源节流，实现企业的 经营目标。 1.3、全面预算管理内容 全面预算从内容来看，一般可以分为以下几种类型： 收入预算；材料、物资采购预算；现金预算；人工成本预算；筹、投资预算；资本性支出预算； 收益性支出预算（包括成本和费用预算） 。 并在此基础上，可以分析、统计生成预计现金流量表、预计资产负债表、预计现金流量表。其中， 收益性支出预算可以再细分为材料预算、人工预算等。 厚盾全面预算管理信息系统产品介绍 第 5 页 共 23 页 图：预算关系与构成示意图 1.4、企业未实施全面预算管理的困境 预算编制周期长，投入的精力多，成本太高 难于及时计算出预算预计指标表 预算编制过程难以控制 预算不透明 预算数据缺乏准确性，实施效果不理想 预算固化，没有灵活性，没能根据业务的变化及时调整 缺乏完整的预算体系 执行预算管理过程中缺乏有效的控制与分析的机制和手段 预算缺乏企业战略的明确指导，有时甚至与战略脱节 预算注重成本的减少，忽视价值的增加 预算管理没有与绩效考核挂钩，员工缺乏重视 2、厚盾全面预算管理信息系统 2.1、厚盾全面预算管理信息系统概述 2.1.1、厚盾全面预算管理产品发展历程 2003 年，在对全面预算管理理论及其在企业管理实践中巨大应用价值的深刻认识下，厚盾迈出了 第一步，进入全面预算管理信息系统研究应用领域。首航出发，厚盾即着眼于打造自身坚实的基础， 在某全球性公司预算管理咨询成果及该公司一套成型软件之上，通过对流程控制的升级与完善，并与 咨询机构、知名大学合作，对这套应用系统进行了适合中国本土管理模式和文化的全新改造，使其在 预算编制方法、预算控制体系、预算分析模型等方面更加符合国内企业实际，同时根据中国企业的使 用习惯进行了语言及界面的改写。目前，厚盾全面预算管理系统已经发展成为适合国内企业管理应用 的成熟软件，分基础版、标准版、行业版三个版本、十八个子系统、一百多个功能模块，并实现了与 用友、金蝶、新中大、SAP、ORACLE 等系统的接口。 几年来，厚盾全面预算管理系统在电力、煤炭、建筑、咨询、汽车、化工、物流、冶金等多个行 业和领域推广应用，赢得了业内的赞誉和客户的信任。 2003 年开始进入全面预算管理信息化应用领域； 2004 年获得全面预算管理系统软件著作权登记证书； 2006 年推出成熟的 3.0 版本，并在多个行业进行了推广应用； 2007 年公司全面预算产品获国家级重点新产品认定； 2008 年公司全面预算产品入选“火炬计划” ； 2009 年产品升级到 5.0 版本，并同时推出基础版、标准版、行业版三个产品系列； 2009 年公司全面预算管理软件荣获北京市“自主创新产品”称号。 2.1.2、厚盾全面预算管理的理论基础 厚盾全面预算管理，是指企业为了实现战略规划和经营目标，对预定期内的经营活动、投资活动 和财务活动，通过预算量化的方式进行合理的规划、预测，并以预算为准绳，对预算的执行过程和结 果进行控制、调整、分析、考评的管理活动。是一个全员、全业务、全过程的管理体系，是为数不多 的几个能把组织的所有关键问题融合于一个体系的管控方法之一，是实现战略目标、提升经营绩效、 实现企业内控的有力工具，也是企业防范风险、应对危机的法宝。 厚盾全面预算管理信息系统产品介绍 第 7 页 共 23 页 2.1.3、厚盾全面预算管理信息系统的设计理念 适合中国本土企业的管理模式和管理文化，编制方法、分析模型更贴近国内实际； 厚盾认为，预算管理重在控制，更加强调事中甚至事前的过程控制； “事前有计划、事中可控制、事后能分析、考评”的预算管理模式设计； 全面预算管理做为能把几乎所有关键问题融合为一个体系的为数不多的企业管控工具之一，全 面预算管理信息系统也将是企业信息化建设中解决信息孤岛、实现信息整合的软件系统之一； 全面预算管理是全业务、全员、全过程的预算管理； 以流程为驱动，突出申请、审批信息网络化传递、共享、强化流程过程控制； 遵循企业实际经营管理需求、追求符合管理企业真实经营过程； 厚盾全面预算管理系统是管理软件、而非核算类工具软件； 开放性、标准性，实现与其他信息系统的接口、允许扩展开发； 全面预算管理软件是管理者实施管理的手段、工具，不同用户的管理制度、管理目标不同，需 要的工具（软件）也会不同，因此，为使全面预算管理软件真正发挥其管理工具作用，东华厚 盾可以根据不同领域用户，允许进行定制开发，使软件功能更贴近用户实际需求。 厚盾全面预算管理 让一切皆可控 2.1.4、企业实施全面预算管理的成功模式 厚盾全面预算管理体系： 全面预算管理组织体系解决“谁来做”的问题 全面预算管理指标体系解决“做什么”的问题 全面预算管理编制体系解决“做多少”的问题 全面预算管理报告体系解决“怎么样”的问题 全面预算管理考评体系解决“做的如何”的问题 全面预算管理执行控制分析体系解决“如何做”的问题 全面预算管理变更调整体系解决“如何做好”的问题 企业在推进全面预算管理过程中遵循原则： 厚盾全面预算管理信息系统产品介绍 第 9 页 共 23 页 以追求综合效益最大化为经营理念； 以建立现代财务管理为核心； 以目标成本过程控制为重点； 以企业信息化平台为支撑； 以内部管理制度为基础条件； 以持续管理创新为驱动力； 以绩效考核与评价为手段； 以企业文化建设为实施环境。 企业实施全面预算管理的关键环节： 一个平台（信息化平台） 两个报告（编制与执行） 三个过程（事前、事中、事后） 四个原则（有钱才能花、有钱看着花、花了要记账、剩下可分成） 2.1.5、厚盾全面预算管理信息系统产品构成 厚盾全面预算管理软件包含完整的预算管理体系，形成预算编制、预算审批、预算生效发布、预 算调整、预算执行控制、预算差异分析、预算考核等完整的一个闭环系统。 厚盾全面预算管理系统分为：基础版、标准版、行业版。并可为不同需求的客户提供专业的服务 七大体系、十八个子系统、一百多个功能模块 2.2、厚盾全面预算管理信息系统主要功能 随着现代信息技术的发展，越来越多的企业已经意识到拥有一个有效的信息化管理系统将对提升 企业的管理水平起到极大的促进作用。信息化管理系统可以使企业系统的、高效的利用各种信息，使 企业内部的信息使用效率达到最高。从信息化管理系统中可以了解到企业过去发生了什么、现在正在 做什么、将来可能会发生什么。通过推进全面预算管理，可以加快企业全面信息化管理。 全面预算管理的推行，能使高层管理者的职能逐渐集中于对资源的长远规划与对下级的绩效考核 上，使企业内部的层级制从“形式”转变为“实质” 。通过实施全面预算管理，可以明确并量化公司的 经营目标、规范企业的管理控制、落实各责任中心的责任、明确各级责权、明确考核依据，为企业的 成功提供了保证。可以说全面预算管理的过程，就是战略目标分解、实施、控制和实现的过程。 全面预算管理导入还意味着企业管理控制的信息化、网络化，它是企业管理信息网络化的切入点。 全面预算管理可以使企业实现： 把复杂的事情简单化： 把简单的事情标准化； 把标准的事情表格化； 把表格的事情流程化； 把流程的事情软件化； 把软件的事情图形化； 指标数量化、控制精细化、考核数据化、分配公开化 2.2.1、预算编制 落实归口归属管理职责 确保切实可行 企业往往将目标成本划分为生产成本、管理费用等多项预算项，并根据每个职能部门的不同业务 性质进行部门归属。同时，根据专项归口管理原则，指定某责任部门负责若干项预算项的归口管理。 企业的预算项目设置始终围绕经营目标开展。在预算过程中，落实各项预算的归口管理职责，明确预 算考评的权责关系。 厚盾全面预算管理信息系统产品介绍 第 11 页 共 23 页 标准定额管理 预算体系标准化 企业在编制预算表时，可采用历史成本法、标准定额法、关键指标等多种方法，预算系统提供对 定额、基础数据、预算假设、往年历史数据等多项信息的维护与管理功能，结合预算表格中的计算公 式，自动生成预算值，也可作为预算编制的参考与基础，这也是衡量企业管理水平的综合经济指标。 搭建预算结构模型 规范预算编制 各职能部门由其不同的业务性质或根据预算项的分类，可能需要将预算的编制拆分为多张不同内 容的表格，在编制中指定不同职能部门使用不同的预算表，同时可制定多套版本值，作为企业未来生 产经营过程中不同的评介尺度，支持灵活的预算编制审批，提供部门自报值与领导审批值的对比，更 多的辅助工具，协助企业完成预算编制。 多种编制分析方法 提升预算编制效率 预算编制、审批的过程，用户需要从多种角度去衡量预算制定后，对企业未来经济趋势的影响， 在多种编制方法，如: 历史成本法、标准定额法的前提下，用户还可通过多种模拟分析来预测企业的关 键指标值，同时可定义更多的敏感性指标，通过动态调整敏感性指标值，可直观分析出对相关预算项 或其它关键指标的影响。 全面预算管理的组织原则：高效、适度、系统、清晰、有力、经济 厚盾全面预算管理信息系统产品介绍 第 13 页 共 23 页 2.2.2、预算执行控制 预算执行过程控制 让一切皆可控 推行全面预算管理，预算执行控制是重中之重。预算执行由预算管理系统统计出各种数据，在每 笔费用发生时，可准确的查看到预算额、已执行额、当前可用预算、在途预算等数据并可查询跟踪。 预算执行控制是企业整个内控体系的一部分，如果预算执行控制松懈，势必影响整个内控体系作用的 发挥。 预算变更管理 管控更规范、灵活 预算实施过程中，预算往往由于各种原因需要调整、修正。厚盾预算变更管理提供了多种调整方 式以更好的控制预算的变更。包括预算外临时追加、预算内部门间调拨，部门内调拨，以及预算增减、 变更、调整等。支持变更流程申请、审批控制。 滚动预算管理 使预算更贴近实际 厚盾全面预算管理系统可根据部门编制的各项经营业务计划，自动生成预算额，并可按月动态调 整预算，通过月度滚动预算，既支持月度预算的编制始终与年度总体预算目标保存一致，也支持通过 月度预算的编制直接变更年度总体预算目标。 预算执行预警 让系统帮您监督 用户在进行各种预算执行流程时，均可在审批过程中实时地掌握预算执行情况，同时系统还提供 预算项执行监控项设置功能，不同领导者可将所关注的预算项设置为监控项，由系统监测其执行情况， 一旦达到警戒线，即可发出预警信息，同时提供仪表盘监控以提醒管理者。 厚盾全面预算管理信息系统产品介绍 第 15 页 共 23 页 以流程为驱动的实时过程控制 2.2.3、预算分析 预算执行分析 提供科学决策依据 通过预算差异分析，可以找出影响企业全面预算执行情况的许多因素，抓住产生差异的主要矛盾， 把握影响预算目标完成的关键问题、主要因素并对其加以细致分析，提出恰当的应对措施。通过全面 预算管理系统，实时生成预算项执行情况一览表及构成的图表，直观反映各成本项目对目标成本的影 响，为严格、科学的成本控制提供决策依据。 依靠预算目标 衡量企业经营业绩 关注企业关键指标，按各总目标逐级分解，细化目标构成，同时明确责任单位，以目标指导预算， 可作为各责任单位预算编制的指导性文件，由系统根据目标体系，责任单位的目标情况，自动生成目 标责任书，可下发到各单位，同时在预算编制过程，可随时查看预期的目标达成情况，执行中也可进 行目标达成分析。 用财务指标分析预算 反应真实经营状况 厚盾全面预算系统，支持自动生成会计凭证，支持账套管理、记账规则定义等功能，也可通过与 财务软件连接，获取财务系统中的实际已执行值，可在预算编制过程中生成模拟损益表、现金流量表、 资产负债表，执行过程中，可实时查看损益表执行对比、现金流程及资产负债表，随时了解财务状况。 预算考评管理 实现公平合理激励 对企业来讲，全面预算考评是业绩评价和激励的有效工具，也是评价生产经营工作成果的基本尺 度。预算考评以预算指标作为核心，构建预算考评体系，以各责任单位为对象，进行客观评价与主观 评价相结合的考评体系。预算考评不仅对整体预算完成情况进行评价、总结，还对预算执行过程中的 差异进行纠偏及预警分析。 厚盾全面预算管理信息系统产品介绍 第 17 页 共 23 页 全面深入分析、合理正确决策、及时灵活应变 2.3、厚盾全面预算管理产品主要特点 全面预算管理= 全员参与+全面覆盖 +全过程控制 产品化+ 专业化+定制化=易用+实用+ 好用 厚盾全面预算管理： 全员、全业务、全过程 事前有计划、事中可控制、事后能分析、考 评 灵活的预算项目设置 无用户数控制、真正支持企业“全员”使用全面预算 快捷的预算预计指标模拟试算 具有高可扩展性，满足企业今后发展的需要 灵活的打印、导出功能 完全 B/S 架构，真正实现集团化统一管控 支持多周期的预算 支持自定义的多级责任中心与预算组织 支持多种预算模式 根据企业实际管理要求灵活定义模拟拆账规则 最全面的预算体系 网络化、集中化的业务流程处理 智能的向导式分析报表 作为专业第三方全面预算管理软件，提供与通用财务软件数据接口 灵活、安全的权限设置 灵活强大的工作流引擎、完全按企业实际情况进行灵活的流程自定 义 预算目标分解、预算模拟分析 以流程为驱动、灵活的预算执行过程控制 以预算控制为重点、全面实时监控 以灵活协调为导向、积极应对市场变化 信息数据全面、准确、实时、快捷为基准 第三方专业全面预算系统提供商 事前有计划，事中可控制，事后能考评、追溯 2.4、量身定制符合行业特点的专业全面预算管理软件 东华厚盾专业全面预算管理咨询、软件设计、软件开发等各方专业人员组成项目小组，经过对不 同行业全面预算管理需求进行认真调研、需求分析、设计、软件开发、试运行及完善等多个环节，最 终可根据不同行业的管理特点，量身定制完全符合行业管理需求的专业全面预算管理软件，使该软件 不仅符合行业管理特点，而且采用先进的软件技术（其中包括厚盾获得国家科技部、商务部等认证、 奖励的多项创新技术） 、灵活的配置、友好的操作页面，将达到国内领先地位。 登陆页面（图例） 系统首页面（图例） 3、 全面预算管理网 基于厚盾长期在预算管理领域的专注，受国内从事全面 预 算管理应用与研究的从业与研究人员委托， 厚盾承建全面预算管理网（http:/www. ） ，该网是国内全面预算管理应用与研究领域信 息最全面、言论最权威、发布最及时的专业门户站点。 厚盾全面预算管理信息系统产品介绍 第 19 页 共 23 页 4、关于东华厚盾 4.1、公司简介 上市公司（002065 东华软件）全资子公司，国家审核认定的高新技术企业、软件企业。公司定位为“以专 业的软件技术、为企业提供信息化管理的坚强后盾”，并始终坚持“软件就是服务，厚盾给您保障”的理念，明确市 场方向，开拓创新，使公司得到了迅速发展。公司在明确的定位下，整合了人力、技术、合作等多方资源，为公 司的持续发展提供了良好基础。 北京东华厚盾软件有限公司【“厚德载物 精艺铸盾” 】是一家致力于企业信息化建设的专业软件 技术开发服务公司【简称“东华厚盾” 】 ，公司团队来源于中科院国家重点实验室，注册资本 500 万， 是经国家认证的高新技术企业和软件企业，火炬计划实施单位，并多次获得国家技术创新基金无偿支 持。是中国软件最高质量标准 CMM 的起草单位之一，公司拥有多名预算管理咨询、信息化咨询和项 目管理专家（PMP） 。 公司全面预算管理软件获得国家科技部、商务部、质检总局和环保总局四个部委联合认定的 国家重点新产品，以及由北京市科委、市发展改革委、市建委、市工促局、中关村管委会联合认定的 自主创新产品。 公司定位： 以客户应用为中心、以专业的软件技术为支撑、通过务实敬业的服务，为企业信息化应用 提供坚强后盾！ 经营理念：软件就是服务，厚盾给您保障 以经营实业的心态经营软件 价 值 观：厚盾的价值体现在为客户赢得价值上 东华厚盾能被客户接受并一直使用，是厚盾全体员工最大的价值体现 企 训：厚德载物 精艺铸盾 4.2、厚盾技术团队 对于软件企业，人才就是一切。东华厚盾具备雄厚的研发能力，拥有一批富有活力和朝气的专业 软件人才：厚盾的人才不仅拥有专业的信息技术，而且具备丰富的大型软件项目及产品研发、实施经 验（拥有多名 IT 咨询师和国际项目管理专家 PMP） ，可以承担大型信息系统的开发实施工作。公司拥 有包括项目策划、需求分析、系统分析和设计、编码、测试、数据库管理、项目管理和系统集成等专 业人才，具有企业应用诊断、方案咨询、系统构架与设计、软件开发和承担大型信息化工程建设的综 合能力。所有人员均为大专以上学历，其中本科及研究生以上学历人数占总人数的 95%以上。其中专 业软件开发、实施人员占总人数的 88%。公司自成立以来，平均每年用于研究与发展经费支出占总收 入的 50%以