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U8认证考试-内部培训 中友计算机科技有限公司 2012年5月16日 培训内容 一、销售管理 二、采购管理 三、库存与存货 四、总帐 五、其它 销售管理 一、销售管理 1多纬度的销售计划执行分析 可以按照部门、业务员、产品查询与分析销售计划的执行 情况，销售计划执行报告如实的反映了计划的执行情况、定额 完成比例、计划比率。 系统提供了三种编制方式：按照部门、按照业务员、按照 货物编制。其中有关业绩考核的部门和业务员计划，可以设置 计划额和销售定额，并支持按照年度计划分摊至各个月度，并 且可以根据设置在部门或者业务员上的分摊比例，自动将全年 的计划分摊至每个部门或者业务员，满足企业不同层次的组织 结构对销售计划的管理需求。 2销售报价管理 严格按照既定价格政策报价，如全部产品执行统一价格 （存货价格）、不同级别客户执行不同价格（客户价格）、促 销期执行促销价格、批量购买按批量价格执行、存货按不同币 种定价等，避免销售人员随意报价。系统能够追踪价格历史版 本，从部门、人员、客户、时间、存货等纬度追溯历史报价， 出现问题有据可查。 销售管理 3实时控制最低售价 通过系统的应用，解决手工状态最低售价难以控制的 问题，可以实时控制最低价格，如低于限价不能通过 系统下订单，或须经主管授权才能下单。 4实时的可用量查询 业务员在接订单时，通过系统实时查询库存可用量， 判断是否满足订单交货期要求，避免盲目承诺。 5有效防范赊销风险 通过对收款条件和收款期限以及客户信用的有效控制 ，帮助企业降低经营风险。 销售管理 6控制超信用审批 订单审核时，系统会自动判断是否超出客户的信用， 当超出时，则需要按照设置的信用管理审批程序，进 行审批。如果审批不能通过，即管理层不允许超信用 订货，则需要业务员进行催款.有效的实现了对例外 销售的控制。 7支持允销、限销管理 通过允限销管理，帮助企业将合适的产品卖给合适的 客户或地区，保持目标市场的良性发展。 8严格控制超订单发货 完整的按照订单执行控制的销售流程，保证发出货物 与订单相符，发出数量在订单控制范围内，避免超订 单发货，给企业带来损失。 销售管理 9统一的客户档案管理 通过完整的客户信息管理，提供客户全称与客户简称 信息，有效避免货物发放张冠李戴的情况发生。 10销售订单到期自动预警与执行分析 通过订单预警与执行状况分析，帮助企业有效管理多 张销售订单，快速查询销售订单的各种执行状态(生 产、入库、出库、开票等)，及时发现异常点(延期发 货、延期收款等)，以便及时解决。 11建立多角度信用管理体系，防范信用风险 通过信用管理，确定控制信用的对象（客户、业务员 、部门）和信用控制的方式（信用额度和信用期限） ，并可以设置控制的单据、触发信用控制的时点、超 信用的处理方式及对应额度的审核，保证用户能真正 控制住信用额度、信用期限。 销售管理 12灵活的收款协议及账期管理 灵活、多样的收付协议规则，支持发货后若干天收款、 月结收款、固定账期等方式，可以帮助企业实现销售回 款快速回笼，加强应收应付的收支平衡，达成资金的良 性循环。 13支持多种销售业务模式业务处理 支持普通销售（先货后票与先票后货）、委托代销、分 期收款（一次发货分次收款）、直运销售（第三方采购 ）、销售调拨、委托代销等多种类型的销售业务，帮助 企业灵活选择相对应的销售业务模式。 14支持自定义销售业务流程 系统提供多种灵活的销售业务启始处理模式，1）报价 、订单的全流程处理；2）无订单，直接发货、开票；3 ）直接进行开票处理。可以支持销售发货单自动生成销 售出库单，从而使得操作更加方便。 销售管理 15应收账款到期提前预警并有效催收 通过系统提供的自动到期应收账款的明细预警，直接 把催收指令下达给业务员，并可以据此督促业务员进 行催账，同时也可以估算出企业近期资金的回笼情况 。 16根据订单的预计发货时间提前预警 通过发货各个环节的有效控制与管理帮助企业实现按 时、按量、按正确地址和发运方式发货，保证企业严 格按照客户要求及时交货，提高客户的满意度。 17作为销售主管，最关心哪些问题？ 答：销售主管通常关心如何提高预测的准确性和计划 的达成率、如何将有限资源投入到最关键的客户中， 如何避免销售人员随意报价、如何判断订单该不该接 、如何规避合同信用风险、如何保证应收账款的快速 回收等问题。 销售管理 18销售管理是企业对整个销售业务过程协调和控制 活动，是管理活动，它包括销售计划的制定、销售价 格体系的制定、销售报价、订单、发票、收款全流程 的活动。它是面向整个企业的，不但面向企业全体销 售员，也面向企业组织其他人员进行有销售的协调配 合工作。销售业务通常是企业的龙头，要做好销售， 企业就要重视销售管理。 19销售管理的作用与重要性是什么？ 答：销售管理是指对企业的整个销售活动进行分析、 计划、执行和控制，从而实现组织目标，它的作用和 重要性表现为： 销售管理工作是促进企业进步的重要因素，在生产流 通中，销售观念是否超前、销售工作是否到位、销售 管理是否完善、销售预测是否准确，直接关系着企业 的发展与进步。 销售管理 20销售业务模式通常分为几种？ 答：销售业务模式按业务发起的方式通常可以分为以 下三种模式，订单核心模式、直接发货开票模式、直 接开票模式。 大部分产品销售，因为产品非标要求众多，通常采取 销售订单核心模式。所有销售后续业务都以订单为执 行指令和考核对象，包括财务收款的依据。此种模式 ，最为符合审计和规范业务，对于企业有效的进行内 部销售控制非常有效。 无订单，直接发货、开票模式；该模式适合标准产品 生产，有长期的合作伙伴，客户信用度较好，通过一 定的信用额度与信用期限的管理与控制即可完成销售 业务。 直接进行开票处理模式。该模式一般适用于产品具有 一定的竞争优势，买方多于卖方，客户一般拿着支票 或现款到企业现场提货，企业的经营状况通常较好。 销售管理 21销售业务类型有哪些？ 答：中国企业现存的销售业务类型非常丰富，包括普 通销售、委托代销、零售、销售调拨、分期收款、直 运业务等。 22什么是普通销售？ 答：普通销售：绝大多数的企业所采取的业务类型， 依据正常销售流程，不存在需要特殊处理的业务。企 业采用该类型业务时一般先接订单，再根据订单做发 货通知，库房根据发货通知办理实物出库；财务根据 销售发货单来确认应收款、销售收入并结转成本；根 据发货情况开销售发票，销售发票做为计税依据，收 入与成本严格同比。 23什么是委托代销？ 销售管理 答：委托代销：将货物委托另一方销售，货物所有权 并未转移，待对方将货物销售出去后再进行款项结算 的业务，企业采用该类型业务时先接订单，再根据订 单做发货通知，根据订单及对方实际销售情况开销售 发票；库房根据发货通知来办理实物出库；财务根据 销售发票来确认销售收入并结转成本；财务根据销售 发票来确认应收款； 24什么是分期收款？ 答：分期收款：分期收款是货物销售给客户后，按照 约定的结算日，分期收回货款，收入与成本按照收款 情况分期确认。生产大型设备的企业往往采用这种销 售模式。 25什么是零售？ 销售管理 答：货物采用零售方式销售，再对汇总数据进行统一 入账的销售模式，企业采用该模式一般直接发货开票 ，属于现款销售，发货与实物出库同时进行。 26什么是销售调拨？ 答：销售调拨一般是处理集团企业内部有销售结算关 系的销售部门或分公司之间的销售业务。 27什么是直运业务？ 答：直运业务与普通销售业务、普通采购业务最大的 区别在于，货物不经过本企业，直接由供货商发往客 户。 28什么是寄售业务？ 销售管理 答：寄售库存，是一种供应链协作方式，指供应商将 货物（原料、半成品）存放在购买商的库存中，在货 物没有被购买商使用之前，货物的所有权归供应商所 有，购买商只有在使用货物时才支付费用。 29U8能够支持哪些类型的销售业务模式？ 答：系统支持多种类型的销售业务模式，包括普通销 售（先发货后开票、先开票后发货、是否必有订单） 、委托代销、分期收款、零售、销售调拨和直运销售 。在行业版本应用中，能够支持汽配行业的寄售模式 、支持医药行业的纯销模式等。 30对于小批量多订单的企业，U8供应链如何保证向 客户准确发货？ 销售管理 答：为保证企业向客户准确发货，系统提供了“提前 预警”与“逾期预警”2种方式，提醒工作人员发货。当 系统中存在需发货或已经逾期而尚未发货的销售订单 时，U8供应链通过“预警平台”，将需发货信息发送给 部门主管、业务员、操作人员提醒其发货，保证向客 户准确发货。通知方式包括邮件、短信、U8的消息中 心3种方式。 31我们企业经常收到销售定金，U810能按销售定 金管理吗？ 答：U8可以支持销售订单选择是否收取销售定金，根 据订单金额和定金比例计算应收定金金额，只有收取 定金才能进行订单审核，这样也就控制了随意发货给 企业带来的损失。 销售管理 32销售订单助手视图可以帮助企业实现的价值在哪 里？ 答：U8特有的销售订单助手视图可以帮助企业：（1 ）及时查阅存货基础档案信息；（2）及时查阅客户 基础档案信息（3）跟踪每一笔订单关联单据的业务 状况;（4）快速进入和订单相关的其它业务 33销售管理的基本功能：预订单、订单、报价单、 发货单、签回单、退货单、发票 34发货签回单 发货签回单是客户在收到货物以后，在发货单上签属 的结果或是签收的单据。损失处理共有三种方式：企 业自担，运输商承担，不处理。 采购管理 二、采购管理 1实时控制最高进价 通过请购与采购订单两个环节，实时控制采购最高进价 ，如高于最高进价，系统予以提示，并自动进入审批流 程，报请采购主管审批后才可通过，从而帮助供应主管 规范采购业务，降低采购成本。 2自动比价，择优采购 系统根据完整规范的价格数据，自动完成比价业务，并 根据比价结果的最低价自动生成采购订单，实现货比多 家，择优采购。 3严格控制采购物料的入库质量检验 对于凡是需要进行入库检验的物料，都可以根据物料质 采购管理 检标准的要求，制定质检方案，系统可以实现到货单自 动生成采购报检单，防止漏检和不报检的情况，未经检 验的物料不允许入库，从源头上禁止没有检验或检验不 合格的物料入库。 4严格按合同付款计划执行付款 通过采购合同提供的到货进度和付款计划管理，严格按 照合同来付款，保证付款的计划性。 5作为采购主管，最关心哪些问题？ 答：采购主管通常关心如何及时准确的编制采购计划、 如何更有效地把控供应商、如何加强采购价格的控制、 如何有效控制采购风险、如何加强采购数量、采购质量 的控制、如何加强采购资金的管理等问题。 采购管理 6什么是采购管理？ 答：采购管理是企业为了达到机构的日常管理与战略目 标而获取供应商的商品和资源的活动。采购管理是对整 个企业采购活动的计划、组织、协调、指挥和控制活动 ，是管理活动。采购管理不但面向企业全体采购人员， 同时面向企业其他组织的人员以进行采购的协调配合工 作，是面向整个企业的管理活动。采购管理是企业完成 目标的最根本保障，通过采购管理降低物料成本是企业 增加利润的可行且有效的途径，是企业需要重视的管理 工作之一。 采购管理 7采购管理的作用与重要性 答：采购管理是对整个企业采购活动的计划、组织、协 调、指挥和控制活动，采购业务对于任何一个商业、工 业、服务业甚至政府行政部门都是非常必须的。只要企 业需要向外部服务机构采购物料、服务、固定资产，就 会存在采购需求。它的作用和重要性表现为： 采购管理是企业完成目标的最根本保障，是供应链流 程的重要环节，采购供应提供了准时物料保障，产品才 能开始进行生产；采购周期的长短，直接影响产品的交 期，采购管理的科学与否，直接影响到企业的实力。 采购管理为企业确保产品质量：原材料的质量会直接 影响到企业最终产品的质量，采购就是把好企业产品质 量的第一关。 采购管理 采购管理同时也是控制成本的重要环节：通过采购 管理有效提高采购工作效率，减少采购环节的浪费， 与供应商形成长期合作关系，降低企业的采购成本， 是提高企业的利润一个重要措施。 采购管理是精益生产的重要组成部分：理想的采购 管理状态是：“不早不晚，不多不少”，既可以在正确 的时间购入准确的物料，确保生产及时进行，避免停 工待料，又不会因大量囤积物料而造成库存的积压， 占用大量企业资金。 8采购有哪些业务模式？分别适合什么采购业务？ 答：采购业务模式按业务发起的方式通常可以分为以 下三种模式：订单核心模式、到货直接签收模式、入 库签收模式。 大部分原辅料采购，因为价值巨大，影响生产较为 采购管理 严重，采取订单核心模式。所有采购后续业务都以订单 为执行指令和考核对象，包括财务支付的依据。此种模 式，最为符合审计和规范业务，对于企业有效的进行内 部采购控制、把握成本的非常有效。 到货签收模式，较为适合到货批次频繁、合作业务非常 密切，长期协议指导的业务。通过日常签收即可完成采 购业务。此种模式，较为适合一般普通料品采购。 对于一般劳保用品、消耗件或者行政用品，为简化业务 ，可以直接采取入库签收，开票现付的方式进行。 9采购业务类型有哪些？ 答：采购业务模式非常丰富，包括：标准采购、代管采 购、直运采购、受托代销。 采购管理 10什么是标准采购？ 答：标准采购：采购需求来源非常多，U8采购需求可以 来自采购合同、生产部门物料需求计划（MRP/ROP） 、各部门请购、营销部门的销售执行，这些需求需要采 购进行统一口径的管理，并做相关供应商选择、价格询 价 以及进程监控，保证质量。标准采购采取的是到货付款 模式。 11什么是代管采购？ 答：代管采购：汽车零部件行业较为通用的一种采购模 式，又称为供应商管理库存、共同管理库存的业务模式 。强调交易双方的业务紧密配合，相关料品在客户消耗 之后，才作为采购业务发生的依据。能够给采购方带来 更好的库存供给和资金利息。 采购管理 12什么是直运采购？ 答：直运采购是指产品无需入库即可完成购销业务。一 般，客户需要供应商代购料品时候或者直发销售时候， 用户填制销售单直接向供应商订货。货物由供应商直接 发给客户。结算时，企业与供应商和客户分别进行结算 。 13什么是受托代销？ 答：受托代销是一种先销售后结算的采购模式，指其他 企业委托本企业代销其商品，代销商品的所有权仍归委 托方；代销商品销售后，本企业与委托方进行结算，开 具正式的销售发票，商品所有权转移。该种模式主要适 用于商业企业。 14一般企业普通采购流程分为哪几种？ 答：普通采购流程分为原辅料采购以及备品备件、办公 用品等采购，下面分别介绍流程与应用模式： 采购管理 1）原材料及辅助材料采购：合同-请购-询价比价-订单- 到货-质检-入库-发票-结算-应付 2）备品备件、办公用品、常用低值易耗品采购：备品 备件需求计划-请购-订单-入库-发票-结算-应付 15控制采购成本的途径有哪些？ 答：降低采购成本，是企业上ERP的重要原因之一。在 U8供应链中，主要通过如下3种方式来帮助企业控制采 购成本： 最高进价控制：在U8供应链系统中设置物料的最高进 价，当采购人员采购的物料价格超过最高进价时，系统 通过预警平台提醒企业的相关人员。只有当采购主管或 总经理批准此价格之后，才能完成采购；否则不能采购 此原料。 比价管理：原料采购时，在同一原料的多个供应商之 间进行自动比价，选择只有价廉的原料供应商。 采购管理 采购成本分析：对以往的采购订单进行成本分析，减 少不必要的成本支出，指导未来的采购行为。 16制单人与审核人、上工序岗位与下工序岗位之间如 何区别工作滞后的责任？ 答：制单人制单后需要审核，多长时间才被审核，目前 从采购环节通过“采购时效性统计”，从销售环节通过“ 销售时效性统计”就可以查询到采购订单制单时间、采 购订单审核时间，到货单制单时间、到货单审核时间， 销售订单制单时间、销售订单审核时间，销售发货单制 单时间、销售发货单审核时间，同时结合审核预警等功 能做到工作及时提醒，切实将日常工作紧密衔接起来， 通过以上两个表追查工作滞后的责任，避免工作滞后的 扯皮现象。 采购管理 17U8供应链中的单据是否可以挂接附件？ 答：可以，U8供应链的所有单据（如采购订单、出入库 单、发货单等等）均可挂接附件，易用性好。 18U8供应链从哪几个方面对供应商进行评估？ 答：U8供应链提供了完整的供应商管理方案，从供应商 交货质量、价格、交货准确率这几个方面对供应商进行 评估。 19U8能够支持哪几种采购计划的编制模式？ 答：根据物料和成品的不同特点，U8能够支持ROP（ 再订货点）或根据MRP/MPS运算结果形成的采购计划 。此外，还支持包括配额采购、齐套采购、代管采购、 受托代销、第三方采购、PTO采购、进口采购等特殊采 购模式。 采购管理 20采购付款方式：集中付款、预付款、货到再付款 21采购成本最终以采购发票为准 22采购的基本功能：采购申请单、订单、到货单、采 购发票、采购结算 23采购资金管理最主要的是严格按照合同付款 24形成采购计划常用途径：ROP（再订货点）、 MRP运算结果、配额采购、齐套采购 库存与存货 三、库存与存货 1采购及时入库，保证业务正常需要 根据采购订单或到货单，自动生成采购入库单，降低出 错概率；系统可根据需要，确定是否严格控制按采购订 单入库。 2严格控制销售出库 按照销售发货或者销售发票严格控制产品销售出库，降 低出错概率。同时，系统可根据需要，灵活控制是否可 以超发货单发货或超发票发货。 3灵活支持多种计量单位 支持按销售、库存、采购、成本等环节，按不同计量单 位核算，并可以按固定比例、浮动比例和无换算等多种 方式转换。 库存与存货 4精确的货位管理 支持存货和仓库的货位管理。通过设置存货和货位的对 照表，按货位管理要求进行入库、在库和出库管理。其 中，出库可以自动分配货位优先顺序，如先进先出或量 少先出。 5多条件预警保障安全库存 系统提供按保质期预警、按库存盘点预警和按库存最高 最低预警，并能够通过邮件、短信和信息中心等多种手 段，通知相关责任人，保障安全库存。 6再订货点（ROP）保证连续供应 当可用库存降至再订货点时，按照批量规则进行订购， 适用于BOM结构中未体现物料的合理库存供应。 库存与存货 7实时控制可用量 在销售、采购、生产各业务环节，均可实时检查和控制 存货可用量。存货可用量考虑诸多因素，如现存量、冻 结量、预计入库量、预计出库量等，而每一个因素都可 灵活设置具体的取数来源，广泛适用于各种工业企业和 商业企业。 8盘点管理保证账实相符 为了保证企业库存资产的安全和完整，做到账实相符， 企业必须对存货进行定期或不定期的清查，查明存货盘 盈、盘亏、损毁的数量以及造成的原因，并予以处理。 同时，系统提供多种盘点方式，企业可根据需要灵活选 择。 库存与存货 9多角度库存分析 库存ABC分析、库存物料超储/短缺分析、库龄分析、 呆滞积压存货分析等较多角度分析库存状况，便于管理 者制定合理库存策略，提高库存周转率、优化库存结构 。 10支持多种计价方式 针对工商业企业不同性质，支持多种不同计价方式及按 照存货、部门、仓库核算，大大提高核算效率。 先进先出全月平均移动平均计划价个别计价 11支持存货跌价准备计提 根据新会计制度要求，支持按月、季或年对存货计提跌 价准备并进行相应的财务核算。 库存与存货 12支持多种存货暂估方式 系统支持月初回冲、单到回冲、单到补差三种暂估模式 ，帮助企业处理各种暂估业务，解决货票不同步带来的 问题。 13作为仓储主管，最关心哪些问题？ 答：仓储主管最关心的问题包括如何提高库存周转率， 如何规范入库、出库和在库的各项业务，保证高效准确 的作业，如何保证合理库存，有效控制资金占用，如何 实现精准的存货成本核算。 库存与存货 14什么是库存管理？ 答：库存管理的对象是库存项目，即企业中的所有物料 ，包括原材料、零部件、在制品、半成品及产品，以及 起辅助物料。库存管理的主要功能是在供、需之间建立 缓冲区，达到缓和用户需求与企业生产能力之间，最终 装配需求与零配件之间，零件加工工序之间、生产厂家 需求与原材料供应商之间的矛盾。 15库存管理模式有哪几种？ 答：库存管理业务模式按业务发起的方式通常可以分为 以下如下几模式： 经济订货批量 economic order quantity （EOQ），通 过平衡采购进货成本和保管仓储成本核算，以实现总库 存成本最低的最佳订货量。经济订货 批量是固定订货批量模型的一种，可以用来确定企业一 库存与存货 次订货（外购或自制）的数量。当企业按照经济订货批 量来订货时，可实现订货成本和储存成本之和最小化。 ABC分类法（Activity Based Classification） 又称帕 累托分析法或巴雷托分析法、柏拉图分析、主次因分析 法、ABC分析法、分类管理法、重点管理法、ABC管理 法、abc管理、巴雷特分析法，平常我们也称之为“80对 20”规则。它是根据事物在技术或经济方面的主要特征 ，进行分类排队，分清重点和一般，从而有区别地确定 管理方式的一种分析方法。由于它把被分析的对象分成 A、B、C三类，所以又称为ABC分析法。 准时库存方式又叫零库存（是日本丰田汽车公司在20 世纪60年代实行的一种生产方式，1973年以后，这种方 式对丰田公司渡过第一次能源危机起到了突出的作用， 后引起其它国家生产企业的重视，并逐渐在欧洲和美国 的日资企业及当地企业中推行开来，现在这一方式与源 自日本的其它生产、流通方式一起被西方企业称为“日 本化模式”。 库存与存货 供应商库存管理（VMI）指主机厂（需方）管理供应商 （供方）料品库存的管理模式，这种管理模式占在需方 的角度就称为VMI，而占在供方的角度则属于寄售管理 （关于寄售管理在其它章节叙述）。VMI的特点是：主 机厂（需方）的供应商，按主机厂的供应商日程或要货 通知，将料品送到主机厂（需方）仓库或第三方物流仓 库，但此时料品的所有权并未发生转 变，待生产完工质检入库后，再对VMI物料消耗按供应 商进行倒冲（落地结算），形成供应商消耗汇总表，经 供应商确认后进行挂帐、结算 16库存管理业务模型分为哪几类？ 答：不同的生产和供应情况采用不同的库存模型。按订 货方式分类，可分为5种订货模型。 库存与存货 定期定量模型：订货的数量和时间都固定不变。 定期不定量模型：订货时间固定不变，而订货的数量依 实际库存量和最高库存量的差别而定。 定量不定期模型：当库存量低于订货点时就补充订货， 订货量固定不变。 不定量不定期模型：订货数量和时间都不固定。 以上4种模型属于货源充足、随时都能按需求量补充订 货的情况。 有限进货率定期定量模型：货源有限制，需要陆续进货 。 17U8供应链是否支持条形码管理？ 答：U8供应链支持条形码管理，方便用户出入库操作， 提高工作效率。企业既可以使用系统预置的常用条形码 ，亦可根据企业应用情况自定义条形码。目前条形码管 理的硬件合作伙伴是维深科技。 库存与存货 18什么叫存货周转率？ 答：是指产品销售成本与存货平均余额的比率。用以衡 量一定时期内存货资产的周转速度，反映企业购、产、 销平衡的效率，是财政部对企业经济效益的一项评价指 标。一般来讲，存货周转速度越快，存货的占用水平越 低，流动性越强，存货量适度，存货积压和价值损失的 风险相对降低，存货所占资金使用效益高，企业变现能 力和经营能力强，应收账款等的速度越快。提高存货周 转率可以提高企业的变现能力，而存货周转速度越慢则 变现能力越差。 总账 四、总账 1凭证数据实时自动登录账簿 会计凭证一旦生成，财务账簿自动增加相关记录，可 以选择是否包括未审核、已审核、未记账、已记账的 凭证状态的财务数据。 2业务单据自动生成凭证 业务部门将采购/销售发票、出入库单等业务单据录入 系统后，财务人员可以直接在应付、应收和存货核算 、固定资产、薪资管理、成本等系统直接审核生成凭 证。（库存无关） 总账 3高效灵活的自动化处理流程 支持流程的自动化处理，实现业务单据到财务凭证的 同步共享；可自动完成月末分摊、计提、转账、期间 损益结转等业务，并可自动进行试算平衡、对账、结 账、生成月末工作报告。 4丰富的账表查询与打印 系统提供凭证、总账、明细账、多栏账、日记账、余 额表、序时账、日报表、综合辅助账等账表的查询与 打印，并可实现所见即所得的打印效果。 5对账的自动化处理 通过财务与应收应付、财务与存货、财务与固定资产 、财务与薪资核算等的自动化对账，实现对账业务的 自动化处理。 总账 6加强内部往来和信用管理 通过对个人往来的记录、核销、对账的管理，实现对 内部部门、个人的借款余额、欠款笔数和欠款日期进 行控制。 7U8可以及时准确地出具现金流量表吗？ 答：U8总账，提供直接法和间接法编制现金流量表， 大量自动化处理和手工调整功能，在业务发生的时候 就指定现金流入、流出的科目，到月底时就可以轻松 准确出具现金流量表了。 总账 8U8支持的银企直连银行有哪几家？ 答：已实现直连的银行：中国银行、中国工商银行、 中国建设银行、中国 农业银行、交通银行、招商银行、中国光大银行、华 夏银行、中国民生银 行、兴业银行、深圳发展银行、上海浦东发展银行、 中信实业银行、广东 发展银行、北京银行。只要轻点鼠标，可以随时进行 网上付款，随时同时 查询多家银行账户余额以及联查当日交易明细，不支 持信用社类。 9凭证制单人与审核人不能为同一人 总账 10财务人员角色分为：往来会计、材料会计、成本 会计 11总帐日常业务流程：填制凭证-审核凭证-记帐-结 转-月末结帐（主管与出纳签字不是必选项） 12项目核算：如在建工程、科研课题、现金流量等 13结算方式：银行对账的要求 14凭证类别：只是一种分类，不限制，对会计核算 结果无任何影响 15辅助核包括：部门、个人、客户、供应商、项目 总账 16总帐中设置的核心：会计科目 17试算平衡：资产=负债+所有者权益 注：此公式不等报表肯定不对，相等也不一定对 18总帐的期初余额录入有四类：普通科目、外币核 算科目、数量核算科目、各类辅助核算科目 19银行存款清查方法：核对帐目 20UFO与其他电子表软件的最大区别在于它是真正 的三维立体表，把格式与数据状态分开，在数据状态 下可以使用表页，完全实现了三维立体表的四维处理 能力。 总账 21UFO的主要功能有： 提供各行业报表模板 文件管理功能 格式管理功能 数据处理功能 打印功能 二次开发功能 22UFO格式状态和数据状态 UFO 将含有数据的报表分为两大部分来处理，即报表 格式设计工作与报表数据处理工作。报表格式设计工 作和报表数据处理工作是在不同的状态下进行的。实 现状态切换的是一个特别重要的按钮格式/数据按钮 ，点取这个按钮可以在格式状态和数据状态之间切换 。 总账 * 格式状态 在格式状态下设计报表的格式，如表尺寸、行高列宽 、单元属性、单元风格、组合单元、关键字、可变区 等。报表的三类公式：单元公式（计算公式）、审核 公式、舍位平衡公式也在格式状态下定义。 在格式状态下所做的操作对本报表所有的表页都发生 作用。在格式状态下不能进行数据的录入、计算等操 作。 在格式状态下时，您所看到的是报表的格式，报表的 数据全部都隐藏了。 总账 * 数据状态 在数据状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或 删除表页、审核、舍位平衡、做图形、汇总、合并报 表等。在数据状态下不能修改报表的格式。 在数据状态下时，您看到的是报表的全部内容，包括 格式和数据。 23UFO单元 单元是组成报表的最小单位，单元名称由所在行、列 标识。 行号用数字1-9999表示，列标用字母A-IU表示。 例如：D22表示第4列第22行的那个单元。 总账 24UFO单元类型 单元有以下3种类型： 数值单元：是报表的数据，在数据状态下（格式/数据 按钮显示为“数据“时）输入。 数值单元的内容可以是1.7*(10E-308)1.7*(10E+308) 之间的任何数（15位有效数字），数字可以直接输入 或由单元中存放的单元公式运算生成。建立一个新表 时，所有单元的类型缺省为数值。 字符单元：是报表的数据，在数据状态下（格式/数据 按钮显示为“数据“时）输入。 字符单元的内容可以是汉字、字母、数字及各种键盘 可输入的符号组成的一串字符，一个单元中最多可输 入255个字符。字符单元的内容也可由单元公式生成。 总账 表样单元：是报表的格式，是定义一个没有数据的空 表所需的所有文字、符号或数字。一旦单元被定义为 表样，那么在其中输入的内容对所有表页都有效。 表样在格式状态下（格式/数据按钮显示为“格式“时） 输入和修改，在数据状态下（格式/数据按钮显示为“数 据“时）不允许修改。 一个单元中最多可输入255个字符。 25UFO表页 一个UFO报表最多可容纳99,999张表页，每一张表页 是由许多单元组成的。 一个报表中的所有表页具有相同的格式，但其中的数 据不同。 表页在报表中的序号在表页的下方以标签的形式出现 ，称为“页标“。页标用“第1页“-“第99999页“表示。 总账 26UFO关键字 关键字是游离于单元之外的特殊数据单元，可以唯一 标识一个表页，用于在大量表页中快速选择表页。 UFO 共提供了以下七种关键字，关键字的显示位置在 格式状态下设置，关键字的值则在数据状态下录入， 每个报表可以定义多个关键字。 单位名称： 字符（最大28个字符），为该报表表页编制单位的名 称 单位编号： 字符型（最大10个字符），为该报表表页编制单位的 编号 年： 数字型（19802099），该报表表页反映的年度 总账 季： 数字型（14），该报表表页反映的季度 月： 数字型（112），该报表表页反映的月份 日： 数字型（131），该报表表页反映的日期 日期： 日期型，该报表表页反映的日期 除此之外，UFO有自定义关键字功能，可以用于业务 函数中。 总账 27常用的三大报表：资产负债表、损益表（利润表 ）、现金流量表 备注：所有者权益变动表也会经常使用 28资产负债表是反映企业在某一特定日期的财务状 况的会计报表，包括资产、负债、所有者权益三个静 态会计要素，故称静态报表 29利润表是反映企业在一定会计期间经营成果的报 表。 总账 30现金流量表中的现金是指库存现金、可以随时用 于支付的存款和现金等价物。库存现金，可以随时用 于支付的存款，一般就是资产负债表上“货币资金“项目 的内容。准确地说，则还应剔除那些不能随时动用的 存款，如保证金专项存款等。现金等价物是指在资产 负债表上“短期投资“项目中符合以下条件的投资： 1、持有的期限短 2、流动性强 3、易于转换为已知金额的现金 4、价值变动风险很小 31现金流量表是一份显示于指定时期(一般为一个月 ，一季。主要是一年的年报)的现金流入和流出的财政 报告。 应收应付 五、应收应付 1严格的客户信用管理 通过信用管理，确定控制信用的对象（客户、业务员 、部门）和信用控制的方式（信用额度和信用期限） ，并可以设置控制的单据、触发信用控制的时点、超 信用的处理方式及对应额度的审核，保证用户能真正 控制住信用额度、信用期限。 2及时了解应收账款情况，及时催收 通过应收账龄分析、欠款分析、回款分析等统计分析 ，实现资金流入预测功能，并可以随时查询客户欠款 的时间分布和金额累计情况，对于时间较久的欠款， 销售部门可以据此采取积极的收款措施，例如发送对 账催款单。 应收应付 3应收帐款的基本功能：应单录入与审核、收款单、 核销、转帐、制单、对帐、结转、票据管理 4红票对冲是指红蓝单对冲属同类单据，核销则是应 收与收款单属不同类单据 5票据管理可以对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行 管理，在票据管理中，您可以对该票据进行计息、贴 现、转出、结算、背书等处理。 固定资产 六、固定资产 1轻松实现固定资产价值的动态核算 通过对资产变动业务，包括原值变动（增加与减少） 、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方 法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折 旧调整、资产类别调整、减值准备处理、增值税调整 、位置调整等业务，及时反映固定资产的增加、减少 、原值变化及其他变动。 固定资产 2固定资产折旧方法：折旧方法设置是系统自动计算 折旧的基础。系统给出了常用的五种方法：不提折旧 、平均年限法（一和二）、工作量法、年数总和法、 双倍余额递减法。另外如果这几种方法不能满足您企 业的使用需要，系统提供了折旧方法的自定义功能， 您可以定义自己合适的折旧方法的名称和计算公式。 备注：最常见的方法是平均年限法 3总帐与固定资产对帐包括原值与累计折旧 4固定资产，是指同时具有以下特征的有形资产： 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； 使用年限超过一年；单位价值较高 5固定资产卡片内容通过项目定义与样式定义来决定 的 固定资产 6原始卡片 原始卡片是指卡片记录的资产开始使用日期的月份先 于其录入系统的月份，即已使用过并已计提折旧的固 定资产卡片。 您在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片 资料录入系统，保持历史资料的连续性。原始卡片的 录入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可 以录入原始卡片。 7固定资产业务流程：原始卡片录入-资产增加-变动 单管理-折旧计提-制单-对帐-结帐 8查看卡片汇总信息即查看企业实际业务中的固定资 产台账，固定资产系统设置按部门查询、按类别查询 、自定义查询三种查询方式。 固定资产 9固定资产卡片包括的项目： 卡片编号 固定资产编号 固定资产名称 类别编号 类别名称 规格型号 部门名称 增加方式 存放地点 使用状况 使用年限 折旧方法 开始使用日期 已计提月份 币种 原值 净残值率 净残值 累计折旧 月折旧率 月折旧额 净值 对应折旧科目 项目 录入人 录入日期 固定资产 10固定资产通过采购自动生成卡片，解决了固定资 产流转审批过程 11影响固定资产折旧的因素有哪些？ 折旧方法、固定资产原值、折旧率（即折旧年限）、 是否有提固定资产减值准备、固定资产残值 录入日期 其他 六、其他 1用友U8的发展历程是怎样的？ 答：用友U8经过14年的发展，已经成为中国ERP中端 市场的旗舰产品，并成为当前市场上覆盖行业最广、 管理颗粒度最细、应用模型最丰富、部署最广泛的中 国企业最佳经营管理平台。 2U8的核心理念 U8的核心理念是“精细管理、敏捷经营”。 其他 3ERP1是什么？ 答：ERP1是企业开始实施管理信息化的第一步， ERP1是以满足企业财务管理为核心，实现向业务管理 扩展，完成财务与进销存业务信息化管理，使企业管 理由粗放变为精细的管理软件。是用友ERP产品的一 种组合，适合于处于信息化建设初期的成长中的中小 型工商企业。 4ERP1的核心应用包含什么内容？ 答：ERP1核心应用包含：总账、UFO报表、应收款管 理、应付款管理、固定资产管理、薪资管理、采购管 理、销售管理、库存管理、存货核算。 其他 5ERP1能为客户带来什么应用价值？ 答：规范了企业的销售、采购、库存管理，提高业务 运作效率。 通过实施ERP1实现了企业财务业务同步管理，能够 将销售、采购业务的原始单据实时生成记账凭证传到 财务中，做到财务对业务的实时反映。 通过财务业务同步管理，可依据凭证追溯到每一项业 务，达到真正的业务监控，也可控制和协调企业的各 种计划和预算。 企业运用了ERP1，天天都可以算细账，实现精细管 理 其他 6用友U8供应链与KD供应链相比，最明显的优势是 什么？ 答：用友U8供应链与KD供应链的管理差异，如：采购 管理中U8支持供应商配额管理，而KD不支持；U8通 过部门用料计划可以实现备品备件的需求填报、平衡 库存、领用控制、费用定额管理，业务流程更加完整 ，符合客户实际需要。而KD没有这种完整的解决方案 ；U8有寄售管理，而KD没有寄售管理。U8支持采购 件可以定义母件，这样当进行采购业务时可以将采购 件的BOM配方随同采购订单发给供应商，改变过去