靖江市xx金属材料有限公司物资管理办法（制度范本、doc格式）.doc

天马行空官方博客：/tmxk_docin ；QQ:1318241189；QQ群：175569632靖江市XX金属材料有限公司物资管理办法1目的1.1 为了规范公司物品的申购、采购、领用、保管行为，有效进行控制，特拟订本办法。定义1.2 固定资产：指使用期限超过一年、单位价值在2000元及以上的厂房、建筑物、机器、机械、行车、运输工具、电脑及其外设、传真机、复印机、空调、安防器材以及其他与生产经营有关的设备器具、工具等。1.3 生产原材料：指用于生产直接参与冶炼反应的废铜、松树原木、木炭、煤炭、稀土等材料。1.4 生产辅助材料：指用于生产过程中，起加热、降温、动力、传输、测试、包装等作用的辅助性材料如乙炔、氧气、氩气、柴油、乳液、吹氧管、触媒、包装塑膜等。1.5 低值品：凡不属于固定资产、生产用原材料及辅助材料，耐用期在一年以上，单价原值不足固定资产规定限额的低值仪器、仪表、工具、量具、刻度器具、安防器材等。1.6 易耗品：凡不属于固定资产、生产用原材料及辅助材料，耐用期在一年以下，使用过程中易损、易坏的玻璃器皿、原器件、零配件、办公用品、生活用品、劳保用品、印刷品等。职责1.7 行政部门：物品申购审批；对印刷品、医药品、办公文具进行收发保管与管控；对易耗品发放标准、低值品损坏或丢失之赔偿办法的制定；对低值品报废的鉴定和审批；根据财务部的安排参与物资盘点工作。1.8 采购部门：根据已批准之申购单按有关规定进行采购，确保使用单位的需求满足以及采购价格的合理性。1.9 仓储部门：根据安全存量对生产性物资包括原材料和辅助材料进行申购；对除印刷品、医药品、办公文具以外的所有采购回来的物资，进行分类管理；建立收发存台帐及制作月报表；根据财务部的安排具体执行库存物资的月、季、年度的清查盘点工作。1.10 质检部门：对所有采购回来的物资根据申购需求及有关标准进行质量检测。1.11 财务部门：物品申购审批；物资成本核算；货款审核并支付；对物资申购、采购、收发、保管、报废的全过程进行全面监督；组织对库存物资的月、季、年度的清查盘点工作。1.12 使用单位：根据部门需要按规定进行物资申购与领用；对消耗性物资进行数量控制确保不浪费；对工具、器具、仪表、机械进行保管与保养；根据财务部的安排参与物资盘点工作。权限申购物资金额范围申购单位部门经理行政部经理财务部经理总经理备注固定资产2000元以上使用单位审核审批审批核准原材料2000元以下仓库审核审批审批2000元以上仓库审核审批审批核准辅助材料2000元以下仓库审核审批审批2000元以上仓库审核审批审批核准低值品1000元以下使用单位审核审批审批1000元以上使用单位审核审批审批核准易耗品1000元以下使用单位审核审批审批1000元以上使用单位审核审批审批核准1.13 流程1.14 具体流程图如下表。使用单位/材料仓库填写申购单申购部门主管行政部门主管采购部门主管品质部门主管仓储部门主管必需性审核制度性审核财务部门主管资金额度审核总经理批准申购计划安排采购作业安排质检作业入库/出库手续1.15 申购1.16 申购单位应对日常生产、工作所需物质做好申购计划，并根据采购部门提供的采购周期统筹安排，要避免一天到晚在申购的现象，避免临时抱佛脚的现象。1.17 所有物资的采购，均应事先填写申购单，详细注明“品名、规格、单位、数量、预估金额、用途、交货日期”等项目，并按审批程序向上呈报。对申购物品有特别要求的，应附相关资料。1.18 因生产条件变化而造成的特急件申购，为了利用时间，缩短采购周期，可以由申购部门主管向采购部门先口头提出，随后的一天之内再补办好申购手续。1.19 部门主管对申购单的审核，侧重于必要性审查：是否一定要购买？是否一定要购买这么多？是否可以用现有物品替代？1.20 行政主管对申购单的审核，侧重于低值品、易耗品申购之制度性审查：是否符合有关规定由对口部门在申购？是否有重复申购？其申购数量是否超过规定限度？1.21 财务主管对申购单的审核，侧重于原材料、辅助材料申购之资金额度审查。1.22 根据审批权限，大宗物资（量大或金额高）的申购，应呈总经理最后核准。1.23 申购单一式三联，第一联存根由申购单位自存，第二联交采购部门做为采购依据（要签收），第三联交行政部门备查。1.24 申购计划变更时，如是取消申购，可以直接在申购单上划掉对应物品；如是追加申购，应当另外再填写申购单。1.25 采购1.26 采购部门在收到已获批准之申购单后，应立即按采购管理制度进行采购作业。1.27 通常情况下，其采购流程为：寻找供应商看样询价/比价/议价确认样品下采购单大货。1.28 对于实际价格与预估价格逆差较大的，以及金额超过2000元的采购单，必须呈总经理最后核准。1.29 物品采购回来后，应当通知质检部门进行检测，在质检合格后方可办理入库手续，由仓储部门开出入库单。1.30 采购部门凭手续齐全的申购单、采购单、入库单到财务部门申请货款。1.31 领用1.32 所有物品领用，均应填写领料单，领料单一式三联，第一联存根由领料单位自存，第二联交仓储部门记帐，第三联交财务部门稽核。1.33 对于固定资产以及低值品的领用，必须由仓储部门建立个人资产台帐，并坚持定额发放与以废换新制度。1.34 对于原材料与辅助材料的领用，必须按生产计划之设定定额发放，要避免浪费与挪用现象。1.35 对于易耗品的领用，必须加强监督，完善易耗品实时消耗登记制度。1.36 保管1.37 未领用物品，由仓储部门负责保管，应当建立收发存明细帐，并定期进行清查盘点，保证帐物相符。1.38 已领用物品，应当坚持“谁领用，谁负责”原则，由领用人对领用物品（含工具、器具）进行保管。1.39 人员有异动如调离岗位或离职时，应当对所领用工具、器具进行移交，双方签字确认后交仓储部门进行资产转移登记。1.40 物品丢失或损坏时，应查明原因。无正当理由者，应视情节轻重按丢失或损坏物品之新旧程度由保管人赔偿；因不可抗拒原因造成丢失或损坏时，应由保管人提出书面报告，报部门主管确认，并经行政部门及财务部门主管审批，方可对丢失或损坏物品进行帐目注销。1.41 物品由于产品淘汰或遭受非常损失等原因无法继续使用需报废时，由使用部门提出申请，并注明报废原因，经行政部门及财务部门主管确认后方可报废。报废手续办妥后，应及时注销台帐