钡化合物投资项目立项申请报告

泓域咨询MACRO/ 钡化合物投资项目立项申请报告钡化合物投资项目立项申请报告第一章 基本情况一、项目承办单位基本情况（一）公司名称xxx（集团）有限公司（二）公司简介公司是全球领先的产品提供商。我们在续为客户创造价值，坚持围绕客户需求持续创新，加大基础研究投入，厚积薄发，合作共赢。公司是强调项目开发、设计和经营服务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。上一年度，xxx集团实现营业收入2312.63万元，同比增长24.77%（459.14万元）。其中，主营业业务钡化合物生产及销售收入为1924.30万元，占营业总收入的83.21%。根据初步统计测算，公司实现利润总额534.49万元，较去年同期相比增长123.83万元，增长率30.15%；实现净利润400.87万元，较去年同期相比增长86.12万元，增长率27.36%。二、项目概况（一）项目名称钡化合物投资项目（二）项目选址xxx临港经济技术开发区（三）项目用地规模项目总用地面积8844.42平方米（折合约13.26亩）。（四）项目用地控制指标该工程规划建筑系数58.36%，建筑容积率1.46，建设区域绿化覆盖率6.77%，固定资产投资强度196.75万元/亩。（五）土建工程指标项目净用地面积8844.42平方米，建筑物基底占地面积5161.60平方米，总建筑面积12912.85平方米，其中：规划建设主体工程9263.49平方米，项目规划绿化面积874.14平方米。（六）设备选型方案项目计划购置设备共计90台（套），设备购置费690.11万元。（七）节能分析“钡化合物投资项目建设项目”，年用电量614150.57千瓦时，年总用水量1583.46立方米，项目年综合总耗能量（当量值）75.62吨标准煤/年。达产年综合节能量30.89吨标准煤/年，项目总节能率26.64%，能源利用效果良好。（八）环境保护项目符合xxx临港经济技术开发区发展规划，符合xxx临港经济技术开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内。（九）项目总投资及资金构成项目预计总投资2940.25万元，其中：固定资产投资2608.90万元，占项目总投资的88.73%；流动资金331.35万元，占项目总投资的11.27%。（十）资金筹措自筹。（十一）项目预期经济效益规划目标预期达产年营业收入2960.00万元，总成本费用2353.39万元，税金及附加45.42万元，利润总额606.61万元，利税总额735.70万元，税后净利润454.96万元，达产年纳税总额280.74万元；达产年投资利润率20.63%，投资利税率25.02%，投资回报率15.47%，全部投资回收期7.96年，提供就业职位58个。（十二）进度规划本期工程项目建设期限规划12个月。认真做好施工技术准备工作，预测分析施工过程中可能出现的技术难点，提前进行技术准备，确保施工顺利进行。三、报告说明可行性研究报告是项目建设单位根据经济发展、国家产业政策、国内外市场、项目所在地的内外部条件，提出的针对某一具体项目的建议文件，是对拟建项目提出的框架性的总体设想，主要从宏观上论述项目建设的必要性和可能性，把项目投资的设想变为概略的投资建议。四、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx临港经济技术开发区及xxx临港经济技术开发区钡化合物行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx临港经济技术开发区钡化合物产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、xxx集团为适应国内外市场需求，拟建“钡化合物投资项目”，本期工程项目的建设能够有力促进xxx临港经济技术开发区经济发展，为社会提供就业职位58个，达产年纳税总额280.74万元，可以促进xxx临港经济技术开发区区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。3、项目达产年投资利润率20.63%，投资利税率25.02%，全部投资回报率15.47%，全部投资回收期7.96年，固定资产投资回收期7.96年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。4、支持民营企业实施绿色化改造。传统产业实施能效提升、清洁生产、综合利用等绿色改造项目，可有效提升资源能源利用效率，降低废弃物排放，有利于企业实现降本增效。但是，传统产业绿色化改造项目投资相对较大、回收期长，导致民营企业等相关企业自主投资的内生动力不足，存在忽视绿色改造升级项目的现象。为促进企业加快实施绿色化改造，2016-2017年，工业和信息化部支持了一大批由民营企业牵头的绿色制造重大项目。未来，工业和信息化部将继续用好相关政策手段，支持民营企业加大投资实施绿色化改造。五、主要经济指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米8844.4213.26亩1.1容积率1.461.2建筑系数58.36%1.3投资强度万元/亩196.751.4基底面积平方米5161.601.5总建筑面积平方米12912.851.6绿化面积平方米874.14绿化率6.77%2总投资万元2940.252.1固定资产投资万元2608.902.1.1土建工程投资万元1160.552.1.1.1土建工程投资占比万元39.47%2.1.2设备投资万元690.112.1.2.1设备投资占比23.47%2.1.3其它投资万元758.242.1.3.1其它投资占比25.79%2.1.4固定资产投资占比88.73%2.2流动资金万元331.352.2.1流动资金占比11.27%3收入万元2960.004总成本万元2353.395利润总额万元606.616净利润万元454.967所得税万元1.468增值税万元83.679税金及附加万元45.4210纳税总额万元280.7411利税总额万元735.7012投资利润率20.63%13投资利税率25.02%14投资回报率15.47%15回收期年7.9616设备数量台（套）9017年用电量千瓦时614150.5718年用水量立方米1583.4619总能耗吨标准煤75.6220节能率26.64%21节能量吨标准煤30.8922员工数量人58第二章 项目必要性分析一、项目建设背景1、积极引导相关产业园区围绕重点发展领域，打造一批专业化水准高、共性需求强、开放高效的战略性新兴产业公共技术服务平台。同时，充分发挥行业协会和龙头企业带动作用，推动产业链上下游协同合作，探索建立产业基础研发的开放共享机制，有效降低企业的研发和运营成本。2、投资项目建成后将为当地工业发展注入新的活力，带动社会经济各项事业迅速发展；经济的繁荣需要众多适应市场需要的、具有强大生命力的、新的经营项目的推动；项目承办单位利用自身的经济、技术、人力资源优势，实施项目形成规模经济，可为企业增创效益，同时，可以带动相关产业的迅速发展；项目达产后对发展当地经济、增加财政收入、引领相关产业发展和解决劳动力就业等方面将起到积极的推动作用。11月份，制造业PMI为50.0%，环比小幅回落0.2个百分点，处于临界点，创下了2016年7月份以来的新低。今年以来，制造业PMI从2月份50.3%的低位开始回升，5月份升至51.9%。此后，制造业PMI震荡下行，11月份创下了今年以来的新低。从13个分项指数看，同上月相比，新出口订单指数、产成品库存指数、原材料库存指数、从业人员指数和供应商指数有所上升，积压订单指数同上月持平，其余7个指数均有所下降。11月份，制造业生产指数为51.9%，比上月微落0.1个百分点，持续位于景气区间。不过，需求扩张有所减缓，新订单指数为50.4%，低于上月0.4个百分点，高于临界点，表明企业产品订货量增速有所放缓。值得注意的是，制造业产业转型升级继续推进，消费推动经济发展的基础性作用持续发挥。装备制造业、高技术制造业和消费品制造业PMI为50.5%、51.7%和51.6%，分别比上月上升0.6、0.1和0.8个百分点，且均高于制造业总体水。二、必要性分析1、振兴实体经济，事关我国经济社会发展全局。近年来，习近平总书记在多个重要场合反复强调，我国是个大国，必须发展实体经济，不断推进工业现代化、提高制造业水平，不能“脱实向虚”。应该说，我们是靠实体经济发展起来的，还要依靠实体经济走向未来。任何时候，实体经济都是我国发展的根基；没有这个根基，我国经济非但走不远，而且难以在国际竞争中取胜。为此，建设现代化经济体系，必须把实体经济放到更加突出的位置抓实、抓好。2、推进制造业智能化转型，支持实施智能制造工程。智能制造是新一代信息技术与先进制造技术的深度融合，加快推进制造业智能化转型，是推动产业向高端迈进，实现制造业转型升级的关键所在，也是“中国制造2025”的重中之重。2015年，财政部会同工信部启动智能制造工作。“十三五”时期，中央财政将持续支持实施智能制造综合标准化与新模式应用，主要夯实智能制造发展基础。经过几年来的持续支持，智能制造所支持项目关键技术装备自主化率达到70%以上，打造了一批以国产装备、国产软件、国产数控系统为代表的数字化车间，不仅支撑了国家智能制造标准体系的建设，推动了国产软硬件产品的创新应用，而且带动了社会投资，探索形成了市场主导、政府引导的智能制造发展模式。3、投资项目建成投产后，项目承办单位将成为项目建设地内目前投资规模较大的企业之一，项目的建设无论是对企业自身的发展还是对促进当地经济和社会发展，都将起到明显的推动作用；投资项目的建设是项目承办单位自身发展的需要，随着国内相关行业的高速发展和客户需求面的不断增多，项目产品市场需求量日益扩大，因此，紧紧抓住项目产品市场需求动态，拓展投资项目丰富产品线及扩大生产规模已经显得必要而且紧迫。三、项目建设有利条件项目建设所选区域交通运输条件十分便利，拥有集公路、铁路、航空于一体的现代化交通运输网络，物流运输方便快捷，为投资项目原料进货、产品销售和对外交流等提供了多条便捷通道，对于项目实现既定目标十分有利。第三章 选址方案评估一、项目选址原则节约土地资源，充分利用空闲地、非耕地或荒地，尽可能不占良田或少占耕地；应充分利用天然地形，选择土地综合利用率高、征地费用少的场址。二、项目选址该项目选址位于xxx临港经济技术开发区。园区产业结构明晰，带动作用明显。目前，已有260余家规模以上企业落户，年实现工业总产值80亿元，实现税收4.5亿元。园区政策环境优越，发展目标明确。除国家和省、市政府赋予的优惠政策外，园区还享受当地政府实施的特殊优惠政策。与此同时，园区十分重视依法治区和提高行政效率，政策环境稳定透明，法制环境公平公正，服务环境规范高效，生活环境安定优美。依托资源、区位、交通等比较优势，园区正全力加快推进“规划引领、基础先行、项目带动、产业强区”的发展战略，已经成为亮点纷呈，人气飙升，商机无限的投资热士。三、建设条件分析项目建设所选区域交通运输条件十分便利，拥有集公路、铁路、航空于一体的现代化交通运输网络，物流运输方便快捷，为投资项目原料进货、产品销售和对外交流等提供了多条便捷通道，对于项目实现既定目标十分有利。四、用地控制指标根据测算，投资项目建筑系数符合国土资源部发布的工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业建筑系数30.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“建筑系数40.00%”的具体要求。五、地总体要求本期工程项目建设规划建筑系数58.36%，建筑容积率1.46，建设区域绿化覆盖率6.77%，固定资产投资强度196.75万元/亩。土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程3649.253649.259263.499263.49915.821.1主要生产车间2189.552189.555558.095558.09567.811.2辅助生产车间1167.761167.762964.322964.32293.061.3其他生产车间291.94291.94537.28537.2854.952仓储工程774.24774.242372.082372.08170.552.1成品贮存193.56193.56593.02593.0242.642.2原料仓储402.60402.601233.481233.4888.692.3辅助材料仓库178.08178.08545.58545.5839.233供配电工程41.2941.2941.2941.293.343.1供配电室41.2941.2941.2941.293.344给排水工程47.4947.4947.4947.492.994.1给排水47.4947.4947.4947.492.995服务性工程490.35490.35490.35490.3535.265.1办公用房238.69238.69238.69238.6915.645.2生活服务251.66251.66251.66251.6618.096消防及环保工程138.33138.33138.33138.3311.196.1消防环保工程138.33138.33138.33138.3311.197项目总图工程20.6520.6520.6520.651.687.1场地及道路硬化1431.72305.61305.617.2场区围墙305.611431.721431.727.3安全保卫室20.6520.6520.6520.658绿化工程563.3819.72合计5161.6012912.8512912.851160.55六、节约用地措施土地既是人类赖以生存的物质基础，也是社会经济可持续发展必不可少的条件，因此，项目承办单位在利用土地资源时，严格执行国家有关行业规定的用地指标，根据建设内容、规模和建设方案，按照国家有关节约土地资源要求，合理利用土地。七、选址综合评价项目承办单位通过对可供选择的建设地区进行缜密比选后，充分考虑了项目拟建区域的交通条件、土地取得成本及职工交通便利条件，项目经营期所需的内外部条件：距原料产地的远近、企业劳动力成本、生产成本以及拟建区域产业配套情况、基础设施条件等，通过建设条件比选最终选定的项目最佳建设地点项目建设地，投资项目建设区域供电、供水、道路、照明、供汽、供气、通讯网络、施工环境等条件均较好，可保证项目的建设和正常经营，所选区域完善的基础设施和配套的生活设施为项目建设提供了良好的投资环境。第四章 项目风险概况一、政策风险分析1、项目承办单位应特别关注国家有关部门为避免相关产业过度竞争和实现节能减排，国家将对产能过剩的行业进行有效控制，可能会导致国民经济对整个相关行业的后续能否快速发展产生不合理的担忧；同时，随着我国相关行业投资企业的不断增加，将来国家政策支持和优惠的程度可能会有所减少。2、项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。二、社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。三、市场风险分析1、顾客理念分析：顾客对项目项目产品的保守心理是其潜在的风险，顾客对参与信息分享而可能带来的隐患担忧度决定消费保守度；同时，顾客的环境保护意识、效益意识、诚信意识等一定程度上影响着其应用项目产品的导向；由于顾客的理念不定性，所以，项目市场风险则随之不定。2、项目承办单位将本着“高效?p务实?p严谨”的管理模式，在努力降低生产成本的同时，不断加强和完善营销机制和管理机制，强化项目产品广告宣传力度，生产高质量的产品，以满足市场的需要；优质的产品再加上完善的销售服务体系建设是占有市场?p规避和化解风险最有效的策略。四、资金风险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。五、技术风险分析技术人才的缺失风险分析：在技术研发过程中，技术人员一旦流失将造成不可估量的技术损失，而对项目相关技术难题攻克的专业高技术人才缺乏，将直接导致项目产品研发中止，其实质技术风险在于企业管理问题，在于高层决策明智与否的风险，具有其主观性，项目承办单位的高效管理水平使得风险发生率相对较低。六、财务风险分析项目承办单位要实行严格的资金借贷和运用审批制度，根据公司发展情况和资金市场成本变化调整资本结构；聘用财务分析师与专业市场分析人员，引进先进考核体系，完成企业运营诊断报告，进一步针对财务、市场以及技术等方面进行财务管理规范与改进。七、管理风险分析通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。八、其它风险分析投资项目在建设与生产经营过程中，不可避免地产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染物，若处理不当可能对当地环境造一定污染，由此可能给周边自然环境造成一定的影响，随着国家对环境保护工作的日益重视，环境保护标准将不断提高，项目承办单位将面临环境保护不达标的风险。九、社会影响评估（一）社会影响分析1、投资项目社会影响评价范围是以项目建设地为重点，分析项目对节约能源、减少排放、当地社会就业、居民收入、生活水平、不同群体、文教卫生、弱势群体、社会服务容量等方面的影响。2、对当地基础设施、社会服务容量和城市化进程的影响；为了满足项目区域建设和生产的需要，项目建设期间必然会改善当地交通、通讯、供电、给排水等基础设施条件，基础设施的改善会促进当地教育、商业、餐饮、娱乐等各项社会服务职能的发展，有力促进当地城市化建设的步伐。（二）社会影响效果投资项目建设有利于扩大就业，促进社会综合事业发展；随着诸多产业的逐渐兴起和发展，将为社会就业提供更多的机会，发挥更大的经济和社会效益；扩大就业为部分下岗职工脱贫致富创造条件；项目建设对基础设施的需求将不断上升，为满足这些社会需求，促进社会综合事业，如通讯、文教卫生事业得到迅速发展。（三）项目适应性分析投资项目场址选择合理，场址工程地质条件良好，生产布局合理，项目生产所用原材料与产出物均为无毒、无害；固体废弃物全部堆放到指定场所，并对水池、水沟采取防渗、防雨水措施；扬尘污染采取了喷淋降尘措施，对噪声采取了隔音措施；资源与能源利用指标达到清洁生产的要求。（四）社会风险对策分析1、禁止将有毒有害废弃物作土石方回填；拆除旧建筑物时，要喷洒水减少尘土飞扬；严格控制噪声源；选用低噪音施工设备和工艺，安装消声器等，在传播途径上采取吸声、隔声、阻声等措施。2、目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。3、从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。（五）社会风险评价投资项目的建设改变了当地原来单一的农业生产结构，带来生产要素的流动和劳动力投向的变化，从当地社会状况的资料可以看出，项目建设地具有丰富的劳动力资源，项目的实施增加了当地剩余劳动力的就业机会，为农民改变原来的生产方式提供了必要的条件，劳动力可以投入到工业生产中，从而提高农民的生产水平和生活质量。第五章 项目实施安排方案一、建设周期项目建设周期12个月。二、建设进度该项目采取分期建设，目前项目实际完成投资2355.15万元，占计划投资的80.10%。其中：完成固定资产投资1844.65万元，占总投资的78.32%；完成流动资金投资510.50，占总投资的21.68%。节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元2355.151.1完成比例80.10%2完成固定资产投资万元1844.652.1完成比例78.32%3完成流动资金投资万元510.503.1完成比例21.68%三、进度安排注意事项项目承办单位建立管理机构，在项目实施过程中行使工作职责。确定劳动定员并组织招收新员工，同时做好职工培训工作。组织收集生产技术资料，制定必要的管理制度和各种操作规程。组织生产物资供应，落实原材料、燃料、协作产品、水、电、汽和其他配合条件（生产要素），签订有关供需协议。认真做好生产前销售；投产前后应制订具体的销售计划，并进行销售市场的准备工作，包括：产品广告宣传、目标市场走访和培训营销人员等。四、人力资源配置项目招聘人员实行全员聘任合同制，生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时，达产年劳动定员58人。人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人391.2人均年工资万元4.461.3年工资额万元165.442工程技术人员工资2.1平均人数人92.2人均年工资万元5.452.3年工资额万元45.563企业管理人员工资3.1平均人数人23.2人均年工资万元7.903.3年工资额万元14.514品质管理人员工资4.1平均人数人54.2人均年工资万元5.104.3年工资额万元26.145其他人员工资5.1平均人数人35.2人均年工资万元7.305.3年工资额万元17.906职工工资总额万元1962.82五、员工培训投资项目需进行培训的人员主要包括技术人员、生产操作人员和设备维修人员；新增人员岗前培训采用集中授课，统一考核的方式，其培训内容及程序入厂军训企业文化（管理制度）培训法制培训消防、安全培训技术理论培训（设备操作程序及原理、加工工艺、检测方法、设备维修与保养，各种原材料、辅料、备品零部件的识别及使用方法）ISO9000质量管理体系培训考试、考核。六、项目实施保障项目承办单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。第六章 项目投资方案一、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资2608.90(万元）。固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元1160.55690.11196.752608.901.1工程费用万元1160.55690.112294.171.1.1建筑工程费用万元1160.551160.5539.47%1.1.2设备购置及安装费万元690.11690.1123.47%1.2工程建设其他费用万元758.24758.2425.79%1.2.1无形资产万元444.22444.221.3预备费万元314.02314.021.3.1基本预备费万元129.59129.591.3.2涨价预备费万元184.43184.432建设期利息万元3固定资产投资现值万元2608.902608.90（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金331.35万元。流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元2294.171021.521717.202294.172294.172294.171.1应收账款万元688.25378.54550.60688.25688.25688.251.2存货万元1032.38567.81825.901032.381032.381032.381.2.1原辅材料万元309.71170.34247.77309.71309.71309.711.2.2燃料动力万元15.498.5212.3915.4915.4915.491.2.3在产品万元474.89261.19379.92474.89474.89474.891.2.4产成品万元232.29127.76185.83232.29232.29232.291.3现金万元573.54315.45458.83573.54573.54573.542流动负债万元1962.821079.551570.261962.821962.821962.822.1应付账款万元1962.821079.551570.261962.821962.821962.823流动资金万元331.35182.24265.08331.35331.35331.354铺底流动资金万元110.4560.7588.36110.45110.45110.45（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资2940.25万元，其中：固定资产投资2608.90万元，占项目总投资的88.73%；流动资金331.35万元，占项目总投资的11.27%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资1160.55万元，占项目总投资的39.47%；设备购置费690.11万元，占项目总投资的23.47%；其它投资758.24万元，占项目总投资的25.79%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=2608.90+331.35=2940.25（万元）。总投资构成估算表序号项目单位指标占总投资比例1固定资产投资万元2608.9088.73%1.1项目建设投资万元2608.9088.73%1.2建设期利息万元-2流动资金万元331.3511.27%3总投资万元万元2940.25二、资金筹措全部自筹。第七章 经济效益一、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年收入1628.00万元，总成本12945.48万元，利润总额-11317.48万元，净利润40.90万元，增值税46.02万元，税金及附加-8488.11万元，所得税-2829.37万元；第二年收入2368.00万元，总成本17475.85万元，利润总额-15107.85万元，净利润-11330.89万元，增值税66.94万元，税金及附加43.41万元，所得税-3776.96万元；第三年生产负荷100%，收入2960.00万元，总成本2353.39万元，利润总额606.61万元，净利润454.96万元，增值税83.67万元，税金及附加45.42万元，所得税151.65万元。（一）营业收入估算项目达产年预计每年可实现营业收入2960.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=83.67万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元1628.002368.002960.002960.002960.001.1钡化合物万元1628