县乡财政管理体制完善半年总结

1 / 14 县乡财政管理体制完善半年总结 *年是我县第十四届人民政府的开局之年。我县财政工作以邓小平理论和 “ 三个代表 ” 重要思想为指导，紧紧围绕 “ 坚持科学发展，促进和谐理财 ” 的主题，认真落实 “ 五个统筹 ” ，继续深化财政改革，积极完善县乡财政管理体制，狠抓增收节支，优化支出结构，严格控制举债，努力消化债务，强化财政监管，规范财政行为，促进了县域经济又好又快发展和社会和谐稳定。 一、任务完成情况 1、一般预算收支执行情况。 一般预算收入完成情况 12176 万元，占年初预算 %，增长 %。其 中：税收性收入完成 7797 万元，占年初预算 %，增长 %；非税收入完成 4379 万元，占年初预算 %，增长 %。 部门和县乡完成情况：国税组织收入 1985 万元，占年初预算 %，增长 %；地税组织收入 6417 万元，占年初预算 %，增长 %；财政组织收入 3774 万元，占年初预算 %， 增长 %。县级完成 9410 万元，占年初预算 %，增长 %；乡镇完成 2766 万元，占年初预算 %，增长 %。 一般预算支出实现 26421 万元，占预算 %， 增长 %。其中：县级实现 元，占预算 %， 增长 %；乡镇实现 6368万元，占预算 %，增长 %。 2、基金预算收支执行情况。 2 / 14 基金收入完成 1099 万元，占年初预算 %，减少 %。其中：土地有偿使用收入 866 万元。 基金支出 2361 万元，占预算 %，增长 %。其中：土地有偿使用支出 2156 万元（其中城市土地开发建设支出 2156 万元）。 3、上划中央、省级和市级收入情况。 上划中央两税收入 7675 万元，占预算基数的 %， 减少 %；上划省级八税收入 3375 万元，占预算基数的 %，增长 %；中央共享所得税收入 2253 万元，占预算基数的 %，增长 %；上划市级收入 342 万元，增 长 %。 4、县级预算外收入 2572 万元，占预算的 %；预算外支出 2226 万元，占预算 %。 5、国有资产收益收入 562 万元，占预算的 %；国有资产收益支出 427 万元，占预算的 %。 6、今年上半年我局收回县级财政债权资金 395 万元，占全年任务数的 %；乡镇收回债权资金万元，占任务数的 %；县级化解债务 120 万元，占任务数的 24%；乡镇化解债务万元，占任务数的 %。 7、上半年我局共争取上级无偿投入资金 4525 万元，比上年同期增加 2960 万元，增长 %。 8、完成招商引资实际 到位资金 300 万元，占全年任务数的 100%。 3 / 14 二、主要工作及成效 围绕年初制定的财政工作思路，我局狠抓各项工作落实和职能发挥，主要以 “ 七个加强 ” 全力推进各项财政工作： （一）加强对工业发展的支持，培植和壮大财源。 1、积极支持城北新区建设。上半年拨付财政资金 1123万元，支持 “ 二二四 ” 截污干管建设和道路建设以及土地修编等，完善了新区功能设施，并发挥财政资金的粘合作用，引导民间资本、信贷资本参与工业集中区建设，成功引进了浙江粤华集团和宜宾纸机厂，促进形成产业发展平台。 2、积极为骨干企业协调技改和财政贴息资金，发挥财政资金四两拨千斤的作用。向上级财政申请了天工公司、惊雷公司、重啤公司的财政技改贴息资金，叙州水泥公司、三元建材公司的环境治理专项资金。积极支持支柱企业扩大再生产，开展自主创新，增强企业核心竞争力，不断壮大骨干财源。 3、筹措和调度资金，积极支持了向家坝工程建设有关服务工作，同时加大配套产业建设的投入力度，支持配套产业发展，打造向家坝后勤服务基地，推动第三产业发展。 （二）加强对 “ 三农 ” 的支持，推动新农村建设。 1、加大 财政支农投入，积极支持农村产业结构调整，支持特色产品基地、专业市场建设和专合组织建设，为壮大龙头企业给予财力倾斜，加快农业产业化发展。配合农口相4 / 14 关部门积极申报支农项目，争取上级对我县的投入，截止目前，共申报各种支农项目 18 个，争取资金 2165 万元。县级财政投入 472 万元 ，支持肉兔、蚕桑两大支柱产业，新农村建设以及扶贫项目建设。 2、加大农业基础设施建设投入，搞好农业综合开发、农田水利基本建设、农村沼气池、农机提灌站、旱山村治理、农村人饮工程、贫困户安居工程和农村 “ 金土地 ” 建设，努力改善农村基础条 件，截至 6 月底，已完成项目总投资万元，其中财政投资万元，改造中低产田万亩，修复因山体滑坡造成的渠系垮塌 75 处（段），长度 2484 米，改善和恢复了项目区 6000 余亩的农田灌溉。上半年全县共安排万元用于救灾救济工作和确保农业生产安全及农村稳定，一定程度上缓解了我县旱灾、冰雹灾害、火灾、疫情以及病虫害对农业生产造成的危害，增强农业抗灾能力。 3、积极筹措资金，加大通村、通社公路建设投入，积极参与探索农村公路管理体制，落实道路养护资金，保持公路畅通，改善农民生产生活条件。上半年共计投入农村基础设施建设资金 万元，完成年初投资计划的 %，重点支持了耕地占补平衡国土整理、通乡公路前期勘测设计及部分市政工程设计等项目的顺利实施。 4、认真落实惠农政策。在全市率先完成信息网建设，实现农民补贴 “ 一折通 ” 。认真落实好粮食直补、良种补贴、5 / 14 农机具补贴等专项资金，增加农村劳动力技能培训投入，切实助农增收，繁荣农村经济。 5 月 26 日全面完成粮食直补资金万元， 6 月底全部兑现农民农资综合补贴 2088 万元。同时，认真落实 “ 惠民行动 ” 目标责任。上半年，我县 “ 十大惠民行动 ”26 个专项已全面启动实施，其中城镇新增就业、新型农村合作医疗 等 18 个专项已取得实质性进展。为确保 “ 十大惠民行动 ” 落到实处，我局将实施惠民行动所需资金纳入财政预算，本着优先安排原则，保障资金按照项目实施进度及时拨付到位。 1县财政安排 “ 十大惠民行动 ” 资金7,407 万元，其中：上级补助资金 4,423 万元，市级资金 489万元，县本级资金 1,533 万元，其他资金 962 万元。预算执行 4,591 万元，其中：上级补助资金 2,474 万元，市级资金35 万元，县本级资金 1,121 万元，其他资金 962 万元。 5、加强农村基层政权建设的投入。按要求提高村社干部报酬，有计划地改 善乡镇办公条件，上半年拨付转移支付资金 65 万元，有效地提高了基层政权的行政能力。 （三）加强对社会事业发展的支持，促进社会和谐发展。 1、支持生态环境建设。完善生态环境财政投入机制，重点治理污染源，保护生态环境，落实好事关人民生命健康和根本利益的财政投入。上半年拨付 730 万元，支持了垃圾处理场和污水处理厂建设。 2、大力支持教育事业发展。认真落实转移支付政策，6 / 14 进一步加大教育投入，确保财政性教育经费的增长幅度高于财政经常性收入的增长幅度。上半年共安排教育事业支出7692 万元，增长 %。积极推动农村义务教育经费保障机制改革，将义务教育经费全面纳入公共财政保障范围，并严格执行宜宾县学校财务管理暂行规定，检查监督农村义务教育学校取消收费后有关政策的贯彻情况，按规定及时兑现农村义务教育经费保障机制改革资金 1169 万元。 3、大力支持卫生事业发展，增加对公共卫生体系建设的投入，逐步建立公共卫生经费保障机制，提高重大疾病防控能力，大力支持新型农村合作医疗试点，认真落实财政补助资金，完善筹资机制，加强基金管理，防范基金风险。支持新型农村合作医疗，促进农村卫生事业发展。一是将乡镇级医 院报销比例调整为 55%、县级医院为 45%，分别比去年提高五个百分点。二是大力做好宣传动员，今年参合农民达到 791574 人，参合率达 %，比去年增长 9 个百分点。三是及时审核拨付合作医疗基金 1557 万元，其中参合农民住院21228 人次、补偿 1169 万。四是安排资金 56 万元，将集体卫生院退休生活费标准从今年 4月起由 130元调整为 300元。五是不断完善 “ 医疗救助 “ 制度，重新修订了城乡优抚对象医疗救助办法，上半年共审批农民和城镇无业居民医疗救助1391 人、兑现救助资金 81 万元。 4、大力支持社会保障工作，多渠 道筹集并管好用好社7 / 14 会保障资金，确保按时兑现，继续落实中央关于就业和再就业财税优惠政策，积极帮助 “4050” 人员、被征地失业农民等弱势群体实现就业，积极支持社会保障体制改革，继续推进社会救助体系建设。一是将医疗保险缴费基数调整为 850元，比去年提高 25 元，并同时全面实施公务员医疗补助。二是继续实施城镇 “ 低保 ” 按季审批，上半年共兑现城乡低保金 640 万元，其中城镇 10128 人、 543 万元；农村 13462人、 97 万元。三是贯彻落实军人抚恤优待条例，促进 “ 双拥 ” 工作。今年在确保各项优抚对象相关待遇兑现的同时，清 理完成并制发了宜宾县一至六级残疾军人医疗保障实施意见，有效地维护了重点优抚对象的合法权益。四是审查并报县政府批准失地农民第 6 7 批和新征地第 1 批农转非421 人社保补助，半年兑现 111 万元。 5、加大对文体事业的支持力度，积极支持开展群众性文体活动，不断丰富群众文化体育生活，提高人民精神文化生活质量。完成了 *年拟实施的 122 个广播电视村村通的规划上报工作。 6、切实保障安全维稳投入，维护安全稳定。上半年投入政法经费 1546 万元，拨付安全维稳经费 20 万元，有效地提高了我县公共安全应急事件处置保障能力。 （四）努力增收节支，确保改革发展需要。 着力构建 “ 生财有道，聚财有方，用财有度 ” 的增收节8 / 14 支机制，致力于财政收入 “ 三个提高 ” ，即：提高财政收入占 比重，上半年实现地方财政总收入 16409 万元，占全县 提高税收收入占财政收入的比重，上半年实现税收收入 7797 万元，占地方财政总收入 %；提高乡镇财政收入占全县财政总收入的比重，上半年实现乡镇财政收入 2766万元，占全县地方财政总收入 %。不断强化领导责任制，严格财政收入任务目标管理 ，努力营造上下齐抓共管的增收工作局面。一是协调税务部门狠抓工商税等大宗税源的征管，确保主体税及时入库并稳定增长。上半年完成财政一般预算税收性收入 7797 万元，其中：国税组织 1985 万元，为预算的 %，增长 %；地税组织 5818 万元，为预算的 %，增长 %。税收收入实现了均衡入库。二是挖掘增收潜力，查处违规行为，加大追缴力度，堵塞跑、冒、滴、漏，努力做到应收尽收。三是加强非税收入征管，严格 “ 收支两条线 ” ，规范预算外资金管理，坚持综合预算，做大财政 “ 蛋糕 ” 。进一步完善了非税收入激励约束机制，并加强票据稽查，加强源头管理 ，保证了各项政府非税收入的及时足额缴库。上半年完成县级政府非税收入 4379 万元，为预算的 %，增长 %。 调整和优化财政支出结构，提高财政保障水平。按照“ 保工资、保稳定、保运转、促发展 ” 的支出顺序调整结构，精心安排预算，妥善调度财政资金， 1上级累计调入当年财力补助资金亿元，占预算的 %，有力地支持了我县经济9 / 14 和社会事业又好又快发展。强化预算约束力，努力降低人、车、会、话等行政经费，坚决压缩不切实际的楼、堂、馆、所和形象工程建设支出，把有限的财政资金用在发展上。 （五）加强财政监管，规范财政 资金使用行为。 1、完善财政资金使用、调度、监督办法，加强财政资金运行过程监督，着力解决财政资金损失浪费的问题，确保为老百姓办好事、办实事。特别是加强专项资金检查和跟踪绩效问责，确保专款专用，努力提高财政资金使用效益。上半年共检查项目 10 个，检查单位 16 户，查出违规违纪金额万元，收缴处罚资金万元。到 6 月底实际入库万元，其中：财政直接收缴入库万元，与县纪委、县检察院联合办案收缴入库金额万元。 2、加强基建项目招投标执法和政府投资重大项目监管。半年共计参加招投标项目 20 个，计划投资规模为万元 ，中标价为万元；组织中介机构对财政性投资基建预（结）决算审查项目 15 个，送审金额为万元，审定金额为万元，审减金额万元，为节约财政投入，减少财政资金损失浪费起到了积极作用。 3、规范财政资金支付行为。整合国库股和支付中心力量 , 突出了集中支付和财政监督工作重点，取消了会计核算职能，有效规避了会计核算潜在的财政风险。支付中心日均办理业务 100 笔以上，基本存款账户日均资金存量达 430010 / 14 万元 ,半年总计办理资金收付约 4 亿元，财政零余额帐户集中支付资金 2 亿元左右。 4、进一步强化 “ 减债就是政绩 ” 理念 ，清理锁定现有债务，严格举债责任制和审批制，加大债权资金清收力度，最大限度地减少财政资金损失，努力化解县乡债务，确保财政安全运行和社会稳定。今年上半年，我县完成债权资金清收万元（其中：县级万元，乡镇级万元），占年初县府下达320 万元任务的 %；债务偿还万元（其中：县级 120 万元，乡镇万元），占县政府下达 960 万元任务的 %。 （六）继续深化财政改革，不断强化财政管理职能。 1、继续深化 “ 乡财县管乡用 ” 改革，完善县乡镇财政管理体制。积极参与全县农村综合改革，特别乡镇财政体制配套改革，完成了县对 乡镇新一轮财政预算管理体制，并全面实施乡财县管乡用财政管理，极大的调动了乡镇政府增收节支积极生和支出责任的主动性，促进乡镇理财行为规范化，提高了乡镇保障水平，进一步理顺了县乡政府事权财权关系，逐步构建起良性财政激励约束机制。 2、完善国库集中支付改革，增强财政资金支出透明度，提高财政资金使用效率。完成国库股和支付中心资源整合，重新规范和完善了支付中心职能职责，进一步明确人员岗位分工，业务正式归口国库股指导。严格按下达预算、进度和规定程序批复预算单位用款计划。截至 6 月底，累计下达支11 / 14 付额度 21912 万 元，实际支付 20472 万元，结余额度 1440万元。 3、积极推进政府收支分类改革，初步建立起含收入分类、支出功能分类和支出经济分类在内的政府收支分类体系。半年来，新体系运转正常。 4、完善管理办法，搞好预算编制，打造阳光财政，提高财政运转调控能力。科学、合理的编制了 *年财政收支预算，一般预算收入安排为 16300 元，增长 %，高于 幅；支出安排坚持量入为出，厉行节约，不打赤字预算，并做到有保有压，个人支出部分不留硬缺口，农业、教育、科学按法定比例增长，政府机关，公、检、法公用经费按省 定标准预算保障，积极筹措 “ 惠民行动 ” 资金。 5、创新政府采购模式，完善政府采购网络建设，不断提高采购效率和质量。 1共下达 83 批（次）采购计划（其中协议供货 34 批、其他集中采购 27 批、分散采购 22 批），采购预算 1240 万元，实际采购金额万元，节约万元，节约率 7%。其中：集中采购占采购总额的 94%，分散采购占 6%；采购方式主要是竞争性谈判和询价；采购货物类占采购总额95%、工程类和服务类占 5%。 6、积极开展行政事业单位资产清查工作。按照财政部“ 全面摸清家底、建立监管系统、实现两个结合 、完善管理制度 ” 的清查工作要求，历时三个月，全面完成全县行政事12 / 14 业单位资产清查。共收集全县执行行政事业单位会计制度的一级单位 123 个，清查基准日实有资产总额 119020 万元，负债总额 52798 万元，净资产 66448 万元（其中固定资产：账面价值 61353 万元、盘盈 8972 万元、盘亏 1948 万元），清查基准日全县实存固定资产 68377 万元。公务员之家 :（七）加强队伍建设，打造高素质财政干部队伍 加大财政法规的宣传和培训力度，进一步增强了财务人员法律法规意识，促进依法理财；及时 完成机关非领导职务申报，完善了下属事业单位过渡申报，进一步完善了财政系统内部的综合考核办法，提高了财政工作效率和质量；切实加强思想理论建设和群众性精神文明建设，加大干部教育培训教育力度， 1 名新任副科级干部参加了任职培训， 1 名非党干部参加市委组织部调训， 1 名副科级后备干部参加了县委组织部青年干部调训，从整体上促进了财政干部队伍综合素质提高；加强信息调研和对外宣传工作，提高财政工作整体形象，上半年采编财政信息 32 期，被市财政局、县委、县政府采用 13 条（次），上报调研文章 3 篇，被采用 2 篇；扎实开展社会治安综合治理 ，切实维护社会稳定，强化安全责任意识，狠抓安全生产工作，每月按时上报安全工作小结，做到年初有计划，月月有检查，确保了安全工作万无一失；切实做好工会、群团、协会、统战工作，进一步增强了干部13 / 14 职工的凝聚力；认真做好人大和政协有关工作，及时办理“ 两会 ”