商贸公司财务管理手册.doc

石家庄燎原佳人商贸有限公司 LY-SC-0财 务 部管理手册【提交日期】2010-05-18【份数】1【安全级别】【编制】人力资源部【确认】机密【批准】目录财务部架构图P3人员任职资格说明P4财务部职权P5财务部各职位说明书P6-12财务部工作表单P13-235总经理财务部架构图财务总监部门名称：财务部 岗位名称：财务总监珀莱会计优资莱会计专卖店会计流通会计商超会计流通会计税务会计统计员打单员软件主管岗位定编人数： 12111111221岗位实际人数：1211111122 1岗位缺编人数：0000000000 0部门应有人数： 部门实际人数： 部门缺编人数： 部门超编人数： 软件主管打单组长会计组打单员统计员珀莱会计优资莱会计专卖店会计商超会计流通会计出纳岗位教育背景工作经验专业知识和技能个人素质财务总监最低学历：本科最佳专业：财务年龄范围：30岁以上具有八年以上财务工作经验且从事财务管理实务工作5年以上熟悉了解财务管理业务流程，具有从事公司财务管理实务工作的能力，掌握全面的专业知识，熟悉现代企业财务运作，会计法、公司法、税法及其相关国家会计法律法规和相关政策；熟练运用财务软件及office办公软件进行相关财务处理。 认同公司的企业文化和经营理念，目标明确有大局观,具有很强的团队合作精神，原则性强；工作细致、严谨，并具有战略前瞻性思维； 具有较强的判断和决策能力、人际沟通和协调能力、计划与执行能力； 具有较强的工作热情和责任感。会计最低学历：专科最佳专业：财务年龄范围：25岁以上5年以上工作经验，负责过总账会计2年以上经验；熟悉财务的基础账务处理，了解经济法与合同法以及税法，熟练掌握OFFICE办公软件以及财务软件的使用方法， 认同公司的企业文化和经营理念，具有团队合作精神； 具有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失； 有很强的职业道德和操守，严守公司商业秘密；出纳最低学历：专科最佳专业：财务年龄范围：25岁以上从事本岗位工作3年以上，了解财务的基础账务处理，熟悉银行的业务处理及要求，有一定的资金管理与安全防范的经验； 认同公司的企业文化和经营理念，具有团队合作精神； 具有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失； 有很强的职业道德和操守，严守公司商业秘密；统计员最低学历：专科最佳专业：财务年龄范围：25岁以上一年以上财务或统计工作经验头脑清晰，明白简单的账务处理， 认同公司的企业文化和经营理念，具有团队合作精神； 具有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失； 有很强的职业道德和操守，严守公司商业秘密；打单员最低学历：专科最佳专业：财务年龄范围：25岁以上二年以上计算机操作经验头脑清晰，打字速度到每分钟80字以上， 认同公司的企业文化和经营理念，具有团队合作精神； 具有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失； 有很强的职业道德和操守，严守公司商业秘密；软件主管最低学历：专科最佳专业：计算机年龄范围：25岁以上二年以上计算机系统管理经验头脑反应迅速，熟悉财务软件系统认同公司的企业文化和经营理念，具有团队合作精神； 具有较强的沟通协调能力、计划与执行能力、不计较个人得失； 有很强的职业道德和操守，严守公司商业秘密；财务部各岗位标准任职资格说明 石家庄燎原佳人商贸有限公司 LY-SC-03部门职责与权力部门职责：（1）财务管理：1）拟定并执行公司各项财务管理制度；财务预算和各项财务计划的制定、分解、落实；2）参与内部价格的制定；财务定额、费用开支标准的制定与调整修订；3）成本控制与管理及资金配置与调度；4）其他相关职责。（2）会计核算：1）会计核算制度的拟定和执行及会计核算、报表编制和报表分析；2）现金的存、取、转、结等日常管理；3）公司会计核算凭证填制、审核、日常账务处理的报表编制，公司内部的业务结算；4）其他相关职责。 （3）计划统计管理：1）公司计划统计制度的拟定和执行；日常统计、统计分析与统计预测，提供统计报表、统计分析报告和统计预测报告；2）负责公司生产经营计划的制定、分解和执行监督。 3）负责与客户的配赠及出单4）其他相关职责部门权力：（1）有权参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息；（2）有权参与年度、季度、月度生产、销售、采购计划的制定，并提出意见和建议；（3）公司预算汇总平衡的权力；（4）对违反财务制度的单位和个人给予处罚的权力；（5）对其他部门实施财务考核的权力；（6）要求相关部门配合相关工作的权力；财务部总监职位说明书一、职位简介职位名称财务总监所属部门财务部职位等级职位类别管理类职位定员1下属人数14直接上级职位总经理编写日期2010-5-27工作概要为了实现公司经营目标，在总经理领导下，负责公司财务、核算、分析等工作，财务情况及其他事项，并及时上报。对公司总经理负责，依据公司及财务制度，核算和监督公司业务，保证财务数据真实，准确，及时为总经理提供各类数据及信息，并对进行财务分析，为公司的经营发展方向提供依据。二、工作内容与KPI主要工作(按照重要顺序排列出每項职责)评估标准(数量/质量)报告形式工作比重1审核公司的预算编制，并督导预算的控制和执行分析；准确、完整报表202根据公司总体经营计划审核、编制年度、季度、月度资金计划，报总经理批准；审核内部资金的余缺调配；审核大额资金支付；及时、准确报表203负责审核出具公司预算、财务收支计划、成本费用计划、会计预决算，重要内审活动的组织与实施，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、协议及时、准确报表204对公司的资金运用效率，获利能力，整体经营状况进行分析，为领导决策提供相关信息支持；执行率报表155负责公司内部帐务核算系统的优化与改进，财务内控制度的建立与监督执行。督导公司的资产管理、对外关系管理、档案管理工作。执行率报表106进行综合财务管理，完善内部控制制度及相关流程，有效地监督检查财务制度及流程的执行情况；部门员工管理。执行率、离职率报表107完成领导交办的其它工作及时、准确记录文档5%重要绩效评估指标（KPI）审核公司的预算编制，并督导预算的控制和执行分析；根据公司总体经营计划审核、编制年度、季度、月度资金计划，报总经理批准；审核内部资金的余缺调配；审核大额资金支付；负责审核出具公司预算、财务收支计划、成本费用计划、会计预决算，重要内审活动的组织与实施，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、协议对公司的资金运用效率，获利能力，整体经营状况进行分析，为领导决策提供相关信息支持；三 、职位权限职位权限（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）报、审、决备注对预算编制、控制和分析的审核权报公司年度、季度、月度资金计划、大额支付和资金调配的审核权报对费用计划、费用控制和分析的审核权报对部门内部人员的考核权和人员任免的提名权决四、职位关系可直接晋升的职位副总部门内降至的职位财务主任珀莱部会计职位说明书一、职位简介职位名称珀莱部会计所属部门财务部职位等级职位类别管理类职位定员1下属人数直接上级职位财务总监编写日期2010-5-27工作概要对公司总经理负责，依据公司及财务制度，核算和监督公司业务，保证财务数据真实、准确，并及时把信息反馈至总经理，为公司的经营提供方向依据。二、工作内容与KPI主要工作(按照重要顺序排列出每項职责)评估标准(数量/质量)报告形式工作比重1配合打单组核查客户帐上余额，打单完毕核查客户要货余额，有无欠款，并对单据进行审核 准确、完整报表202根据出纳为客户开具收款收据，在企智系统中录入收据并在金算盘软件中编制记帐凭证及时、准确报表203审核各地区费用报销单，审核出纳编制的付款凭证，及时进行账务处理，结账，及时、准确报表204应内勤及各办事处要求导出出仓及回款数据执行率报表105应客户要求对账，并于月末出具客户对账单执行率报表106整理，汇总并提供月度述职会所需财务数据执行率、离职率报表107编制工资表，并应员工要求为其查核及时、准确记录文档5%8完成领导交办的其他工作及时、准确记录文档5%重要绩效评估指标（KPI）配合打单组核查客户帐上余额，打单完毕核查客户要货余额，有无欠款，并对单据进行审核 根据出纳为客户开具收款收据，在企智系统中录入收据并在金算盘软件中编制记帐凭证审核各地区费用报销单，审核出纳编制的付款凭证，及时进行账务处理，结账，应内勤及各办事处要求导出出仓及回款数据三 、职位权限职位权限（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）报、审、决备注每月向财务总监上报当月各类报表报随时向财务总监汇报工作中遇到的特殊情况跟处理意见报向部门经理提供本月客户的出仓情况，及时清理客户账上余额报向部门提供库存情况，为部门提供订货依据决四、职位关系可直接晋升的职位财务主任部门内降至的职位出纳专卖店会计职位说明书一、职位简介职位名称专卖店会计所属部门财务部职位等级职位类别管理类职位定员1下属人数直接上级职位财务总监编写日期2010-5-27工作概要负责专卖店的帐务处理,报送相关经营情况报表,并根据相关数据做出分析,监督专卖店货品及营业款的管理。二、工作内容与KPI主要工作(按照重要顺序排列出每項职责)评估标准(数量/质量)报告形式工作比重1审核出纳制做的凭证、专卖店系统的帐务处理，及时编制专卖店人员月度工资表执行率报表30%2及时报送相关专卖店各类报表、提供有关专卖店经营情况的数据分析至专卖店经理及总经理处执行率、离职率报表15%3负责核对专卖店营业款，监督和抽查专卖店的库存准确、完整报表10%4专卖店销售发货清单，入库单、专卖店小票的使用情况核查及时、准确报表10%5负责月底盘点、月底库存盘点单的差异核查及时、准确7%6熟练运用企智软件开具专卖店换货单及时、准确报表5%7资生堂、泊美的采购入库单、销售发货单的编制，及与供应商的对帐核查执行率报表5%8专卖店相关费用票据审核、前期帐务的整理工作、专卖店大型促销活动提供成本控制依据及时、准确5%9负责添加物品资料和销售价格负责软件工程师沟通各专卖店软件中存在的问题及时、准确记录文档3%10负责对收银员、店长关于企智POS软件的培训及时3%11负责与专卖店经理、内勤有关专卖店情况的沟通与协调及时2%12完成领导交办的其他工作及时、准确记录文档5%重要绩效评估指标（KPI）审核出纳制做的凭证、专卖店系统的帐务处理，及时编制专卖店人员月度工资表及时报送相关专卖店各类报表、提供有关专卖店经营情况的数据分析至专卖店经理及总经理处负责核对专卖店营业款，监督和抽查专卖店的库存专卖店销售发货清单，入库单、专卖店小票的使用情况核查三 、职位权限职位权限（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）报、审、决备注每月向财务总监上报当月各类报表报随时向财务总监汇报工作中遇到的特殊情况跟处理意见报向部门经理提供本月专卖店的出仓情况，及时核对客户账上余额报向部门提供库存情况，为部门提供订货依据决四、职位关系可直接晋升的职位财务主任部门内降至的职位出纳优资莱部会计职位说明书一、职位简介职位名称优资莱部会计所属部门财务部职位等级职位类别管理类职位定员1下属人数直接上级职位财务总监编写日期2010-5-27工作概要对公司的优资莱部门数据负责，依据公司及财务制度，核算和监督优资莱部门业务，保证数据真实，准确，及时的把信息反馈给财务部主任，为优资莱部门的经营提供数据。二、工作内容与KPI主要工作(按照重要顺序排列出每項职责)评估标准(数量/质量)报告形式工作比重1企智进销存软件录入客户回款，金算盘财务软件分地区录入客户款额。准确、完整报表15%2打印客户对账单，给区域经理或业务，如有特殊问题自己核对，并登记明细存档。执行率报表10%3审核优资莱部门（南区与北区）的费用报销单据及时、准确报表10%4金算盘出部门报表、企智出余额情况表准确、完整报表10%5审核打单组单据，有无欠款情况，控制审核无欠款单据出库准确、完整报表7%6工资表（外库、三楼、门市、财务、办公室、优资莱南北区）执行率、离职率记录文档7%7核查客户账户余额，给打单组提供数据。准确、完整报表5%8添加往来客户资料，添加物品资及时、准确报表5%9备份公司企智软件，简单维护料及时、准确报表5%10金算盘做部门需待摊费用、做转账凭证，结转月底损益，月末结账准确、完整报表5%11依票据登记商行广安支行，正东路商行、农行建南路支行三个银行账目，并与银行对账单核对。执行率报表5%12统计员工押金扣返明细账执行率、离职率报表5%13统计客户柜台押金返款情况明细账及时、准确记录文档2%14金算盘出公司损益表、资产表，及时。准确报表2%15与杭州优资莱厂家对往来账目及时、准确报表2%16完成领导交办的其他工作及时、准确记录文档5%重要绩效评估指标（KPI）企智进销存软件录入客户回款，金算盘财务软件分地区录入客户款额。打印客户对账单，给区域经理或业务，如有特殊问题自己核对，并登记明细存档。审核优资莱部门（南区与北区）的费用报销单据金算盘出部门报表、企智出余额情况表三 、职位权限职位权限（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）报、审、决备注每月向财务总监上报当月各类报表报随时向财务总监汇报工作中遇到的特殊情况跟处理意见报向部门经理提供本月客户的出仓情况，及时清理客户账上余额报向部门提供库存情况，为部门提供订货依据决四、职位关系可直接晋升的职位财务主任部门内降至的职位其他品牌主管会计出纳岗位职位说明书一、职位简介职位名称现金出纳所属部门财务部职位等级职位类别管理类职位定员1下属人数直接上级职位财务总监编写日期2010-5-27工作概要公司现金和银行存款的收支管理，现金日记账和银行存款日记账的登记和管理。保证公司日常业务收入支出、资金安全，提高资金使用率，负责对现金收入支出业务结算。二、工作内容与KPI主要工作(按照重要顺序排列出每項职责)评估标准(数量/质量)报告形式工作比重1负责日常现金工作（每天盘点现金、收零售款并及时核对）及时、准确报表20%2负责集中支付发放促销员工资及未发工资的工作执行率报表20%3负责公司各部费用的审核和报销及时、准确报表10%4手工现金日记账的登记，金算盘电子账的编制及时、准确报表10%5负责定期到银行办理涉及现金的业务准确、完整报表10%6公司日常现金业务的收支，公司员工每月工资的发放执行率报表10%7公司银行存款的收付、查询、对账执行率、离职率报表5%8支票、汇票等票据的填制及时、准确记录文档5%9负公司销售回款的查询，开收款收据及时。准确报表5%10完成领导交办的其他工作及时、准确记录文档5%重要绩效评估指标（KPI）负责日常现金工作（每天盘点现金、收零售款并及时核对）负责集中支付发放促销员工资及未发工资的工作三 、职位权限职位权限（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）报、审、决备注费用票据审核报向总经理和财务主任汇报现金及银行存款的收支结余情况，以及市场及各部门反馈的与财务相关的信息。报四、职位关系可直接晋升的职位各品牌主管会计部门内降至的职位打单员、统计统计职位明书一、职位简介职位名称统计所属部门财务部职位等级职位类别内勤职位定员1下属人数直接上级职位财务总监编写日期2010-5-27工作概要统计（销售内勤），做好公司政策发放台账二、工作内容与KPI主要工作(按照重要顺序排列出每項职责)评估标准(数量/质量)报告形式工作比重1统计并及时核对回款，为财务提供最基本数据。执行率报表20%2对各个客户的情况及进行整理，并且向财务部各品牌会计提供基本情况。执行率、离职率报表20%3将单据汇总整理，对有特殊问题的客户及时与区域经理进行沟通，及时解决，对个别问题并进行后期跟踪，以免影响客户与公司的正常销量。及时、准确记录文档15%4统计单据（单据内单品），为打单人员提供依据，并对已完成单据进行二次检查。及时、准确报表10%5根据公司下达政策，对发放情况进行统计，保证公司配送货流程顺利进行，以及保证客户活动和销售顺利进把握政策，使政策发放与客户销量成正比。及时、准确报表10%6对杭州及公司下达政策及各个数据进行终端实施。执行率报表10%7接收办事处及客户订单准确、完整报表5%8核实单据，在统计过程中发现问题，及时解决。及时、准确记录文档5%9某些工作及时与财务协调沟通。及时、准确记录文档5%重要绩效评估指标（KPI）统计并及时核对回款，为财务提供最基本数据。对各个客户的情况及进行整理，并且向财务部各品牌会计提供基本情况。将单据汇总整理，对有特殊问题的客户及时与区域经理进行沟通，及时解决，对个别问题并进行后期跟踪，以免影响客户与公司的正常销量。三 、职位权限职位权限（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）报、审、决备注各种统计单据审核报四、职位关系可直接晋升的职位打单主管，品牌会计部门内降至的职位打单员开单员职位明书一、职位简介职位名称统计所属部门财务部职位等级职位类别内勤职位定员1下属人数直接上级职位开单组组长编写日期2010-5-2工作概要为了保证库房和物流的正常运行，从统计处取得要货单开出销售发货单。销售发货单既是库房工作的依据。二、工作内容与KPI主要工作(按照重要顺序排列出每項职责)评估标准(数量/质量)报告形式工作比重1所有客户，所有品牌的要货打单工作准确、完整报表60%2核对每天外库,门市和三楼库房的销售发货单,退货单的所有单子,并按天,按品牌,按地区排序装订成册（核对过程中发现问题及时改正，如是库房的问题也督促他们尽快改正，确保单据的正确性）执行率报表15%3打单时监督账上是否欠款以及统计配赠赠品物料是否合理执行率报表5%4把拿回来的单子分天分类别分开,把需要给各个品牌会计的采购单,退货清单给他们及时、准确报表3%5每月打印门市盘点表并盘点完后把数据录入软件(包括三楼库房)执行率、离职率报表3%6每月两天时间去库房盘点(外库，三楼，门市)及时、准确记录文档3%7督促财务是否把产品和赠品物料的价格都添加上准确、完整报表2%8主任安排的一些临时任务准确、完整报表2%9去外库库房拿每天打印的销售发货单，退货单，采购单等等（1次/三天）及时、准确报表2%10完成领导交办的其他工作及时、准确记录文档5%重要绩效评估指标（KPI）所有客户，所有品牌的要货打单工作核对每天外库,门市和三楼库房的销售发货单,退货单的所有单子,并按天,按品牌,按地区排序装订成册（核对过程中发现问题及时改正，如是库房的问题也督促他们尽快改正，确保单据的正确性）三 、职位权限职位权限（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）报、审、决备注对配赠物料合理性审核报四、职位关系可直接晋升的职位打单主管，品牌会计部门内降至的职位统计财务部软件主管职位说明书一、职位简介职位名称软件主管所属部门财务部职位等级职位类别管理类职位定员1下属人数直接上级职位财务总监编写日期2010-5-27工作概要能够维修整理保障财务部软件系统的通畅运行二、工作内容与KPI主要工作(按照重要顺序排列出每項职责)评估标准(数量/质量)报告形式工作比重1审核公司的预算编制，并督导预算的控制和执行分析；准确、完整报表202根据公司总体经营计划审核、编制年度、季度、月度资金计划，报总经理批准；审核内部资金的余缺调配；审核大额资金支付；及时、准确报表203负责审核出具公司预算、财务收支计划、成本费用计划、会计预决算，重要内审活动的组织与实施，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、协议及时、准确报表204对公司的资金运用效率，获利能力，整体经营状况进行分析，为领导决策提供相关信息支持；执行率报表155负责公司内部帐务核算系统的优化与改进，财务内控制度的建立与监督执行。督导公司的资产管理、对外关系管理、档案管理工作。执行率报表106进行综合财务管理，完善内部控制制度及相关流程，有效地监督检查财务制度及流程的执行情况；部门员工管理。执行率、离职率报表107完成领导交办的其它工作及时、准确记录文档5%重要绩效评估指标（KPI）审核公司的预算编制，并督导预算的控制和执行分析；根据公司总体经营计划审核、编制年度、季度、月度资金计划，报总经理批准；审核内部资金的余缺调配；审核大额资金支付；负责审核出具公司预算、财务收支计划、成本费用计划、会计预决算，重要内审活动的组织与实施，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、协议对公司的资金运用效率，获利能力，整体经营状况进行分析，为领导决策提供相关信息支持；三 、职位权限职位权限（此项针对部门经理以上人员在人、财等方面权限）报、审、决备注对预算编制、控制和分析的审核权报公司年度、季度、月度资金计划、大额支付和资金调配的审核权报对费用计划、费用控制和分析的审核权报对部门内部人员的考核权和人员任免的提名权决四、职位关系可直接晋升的职位副总部门内降至的职位财务主任工作表单（一）物流接发货无票报销表报销人：报销车牌号：发生日期发生时间收发货人收发货区域收发货单位代表托运站名托运车牌号报销金额库房确认总经理：财务主任：审核会计：（二）物流发货进门费无票报销表报销人：报销车牌号：发生日期发生时间发货人收发货区域收发货单位代表托运站名托运车牌号报销金额库房确认总经理：财务主任：审核会计：（三）加油费用统计表司机：车牌号：加油时间上次里程表数本次里程表数行驶里程数加油单价加油金额百公里耗油数累计百公里油耗物流负责人确认备注总经理：财务主任：审核会计：（四）停车费用汇总表报销人：报销车牌号：物流负责人：停车日期停车