广东省地方税务局网上办税应用系统操作手册-发票管理.doc

广东省地方税务局网上办税应用系统广东省地方税务局网上办税应用系统 发票管理操作手册发票管理操作手册 版本版本 V2.0 广东省地方税务局广东省地方税务局 目录目录 1.1.发票管理发票管理.3 1.1 功能描述：3 1.2 操作界面3 2.2.清缴发票纳税清缴发票纳税.3 2.1 功能描述：3 2.2 操作步骤3 2.2.1申报申报3 2.2.2扣缴税费扣缴税费6 2.2.3 打印报表打印报表.6 3.3.发票验销发票验销.6 3.1 功能描述：6 3.2 操作步骤6 3.2.1进入报表：进入报表：6 3.2.2填写报表：填写报表：6 3.2.3计算：计算：7 3.2.4保存和打印报表：保存和打印报表：8 4.4.查询查询.8 4.1 功能描述：8 4.2 操作界面8 4.2.1发票领购核定查询发票领购核定查询8 4.2.1.1 功能描述：功能描述：8 4.2.1.2 操作步骤操作步骤9 4.2.2发票领购情况查询发票领购情况查询9 4.2.2.1 功能描述：功能描述：9 4.2.2.2 操作步骤操作步骤9 4.2.3发票库存查询发票库存查询10 4.2.3.1 功能描述：功能描述：10 4.2.3.2 操作步骤操作步骤10 1.1. 发票管理发票管理 1.11.1 功能描述功能描述： 通过发票管理模块，可以进行发票清缴的纳税申报，制作发票使用情况表，并可以查 询发票的核定情况，领购情况和库存情况。包括有：清缴发票纳税，发票验销、查询三个 部分。 1.21.2 操作界面操作界面 登陆“广东省地税局网上办税大厅”后点击“发票管理” ，进入该模块。 2.2. 清缴发票纳税清缴发票纳税 2.12.1 功能描述：功能描述： 该模块可对纳税人领购的发票进行清缴，适用于征收方式为定额加发票的纳税户。 2.22.2 操作步骤操作步骤 2.2.12.2.1 申报申报 2.2.1.1 进入报表进入报表： 在发票管理模块点击“清缴发票纳税申报表” 。 2.2.1.2 填写报表填写报表：系统弹出清缴发票纳税申报表，根据纳税人实际发票使用情况，填写申 报表。 【填表说明】： 一、申报表数据： 1.征收品目：下拉选择 2.经营项目：系统自动显示。 3.税费所属时期起：系统自动显示，可修改。 4.税费所属时期止：系统自动显示，可修改。 5.填开发票额：纳税人填写。 6.税率（单位税额）：系统自动显示。 7.速算扣除数：系统自动显示。 8.应纳税费金额：系统计税后自动显示。 9.批准减免额：系统计税自动显示。 10. 实际缴纳税费金额：系统计税自动显示。 11. 本期申报期限：系统自动显示。 12. 本期缴款期限：系统自动显示。 【注意事项】： 1.点击“计算”按钮后，系统将自动计算税款。 2.需要添加申报记录点击“添行” ，需要删除时，选择要删除的行，点击“删行” 。 2.2.1.3 计税计税 ：填写完成后，点击 按钮，系统将自动计算实际缴纳税费金额， 计税后页面如下所示。否则，点击按钮重新填写报表或者点击按钮退 出申报。 2.2.1.4 提交报表提交报表：核对数据无误后，点击按钮，提交申报数据，系统提示信息 如下图所示。否则点击按钮修改申报数据或者点击按钮退出申报。 2.2.22.2.2 扣缴税费扣缴税费 详见扣缴税费手册。 2.2.32.2.3 打印报表打印报表 在申报成功后，可以在“涉税 查询”模块的“申报情况查询”中查看申报情况打印申报表，详见涉税查询的操作手 册。 3.3. 发票验销发票验销 3.13.1 功能描述：功能描述： 发票验销包括发票缴销和发票验旧，发票验销是指由于企业的关停并转，或者发票换 版、次票等原因，税务机关需要对其购入的空白发票进行缴销的管理过程；发票验旧是指 纳税人使用完所购发票后，交回税务机关并由发票管理人员进行查验的管理过程。纳税人 可以通过发票验销模块，在验销前制作地方税发票业户使用情况表 ，提交税务机关审核。 3.23.2 操作步骤操作步骤 3.2.13.2.1 进入报表：进入报表： 在发票管理模块页面，选择“制作地方税发票业户使用情况表 ” ，如下图所示： 3.2.23.2.2 填写报表：填写报表： 系统弹出“地方税发票业户使用情况表” （如下图所示） ，左半部分为发票的库存情况， 右半部分为发票的使用，情况根据实际情况，填写发票使用情况。 【填表说明】： 1.发票代码、名称：下拉选择； 2.发票批次：系统自动显示； 3.使用起始号码：系统自动显示，可修改； 4.使用终止号码：系统自动显示，可修改； 5.使用数量(本)：系统自动显示； 6.状态：下拉选择； 7.填开金额：纳税人填写。 3.2.33.2.3 计算：计算： 填完数据确认无误后，点击“确定” ，系统会自动计算发票的使用情况和结存情况，生 成地方税发票业户使用情况表 。 3.2.43.2.4 保存和打印报表：保存和打印报表： 可以通过点击“打印”来打印制作地方税发票业户使用情况表 。也可以通过“导 出”钮键导出格式的发票验销电子文档，报税务机关验销或修改发票使用情况。 【注意事项】： 在“发票验销”模块，只是提供纳税人制作地方税发票业户使用情况表和导出的 发票验销文档，尚未完成核销的全过程，还需纳税人将打印出来的地方税发票业户使用 情况表和导出的发票验销电子文档报送税务机关处理后，才完成验销的全过程。 4.4. 查询查询 4.14.1 功能描述：功能描述： 该模块可让纳税人查询了解有关发票使用的各种情况，包括：发票领购核定情况、发 票库存情况和未按规定期限缴销发票情况等。 4.24.2 操作界面操作界面 4.2.14.2.1 发票领购核定查询发票领购核定查询 4.2.1.14.2.1.1 功能描述：功能描述： 发票领购核定，是税务机关对纳税人可以购买发票种类的核定，纳税人通过查询可以 了解发票领购的种类、名称、购票方式、购票数量、验销方式等情况。 4.2.1.24.2.1.2 操作步骤操作步骤 4.2.1.2.1 进入进入：在发票管理模块页面，选择“发票领购核定查询” ，如下图所示。 4.2.1.2.2 查询：查询：系统弹出“发票领购核定查询”页面（如下图所示） ，并直接显示查询结果， 可点击按钮打印查询结果，或点击按钮结束退出。 4.2.24.2.2 发票领购情况查询发票领购情况查询 4.2.2.14.2.2.1 功能描述：功能描述： 发票领购情况查询，可以查询纳税人某时间在税务机关领购发票的情况。 4.2.2.24.2.2.2 操作步骤操作步骤 4.2.2.2.1 进入进入：在发票管理模块页面，选择“发票领购情况查询” ，如下图所示： 4.2.2.2.2 查询：查询： 1) 系统弹出“发票领购情况查询”页面，如下图所示。 2) 在查询页面，输入“查询（领购）起止日期” ，点击按钮，查询结果如下 图所示： 4.2.2.2.3 打印结果打印结果：在查询结果页面，可点击按钮打印查询结果，或点击 按钮结束退出。 4.2.34.2.3 发票库存查询发票库存查询 4.2.3.14.2.3.1 功能描述：功能描述： 发票库存查询，查询纳税人在税务机关领购而未验销的当前发票结存情况，便于纳税 人盘查、核对发票结存。 4.2.3.24.2.3.2 操作步骤操作步骤 4.2.3.2.1 进入进入：在发票管理模块页面，选择“发票库存查询” ，如下图所示： 4.2.2.2.2 查询查询:系统进入“地方税发票业务使用情况表” ，如下图所示. 在查询结果页面，可 点击按钮打印查询结果，或点击按钮结束退出。 5.5. 发票事项申请发票事项申请 该模块可让纳税人在网上办理有关发票事项的资格申请及查询功能。主要包括发票事 项登记申请，发票核定调整申请，发票领购申请及此三种申请的查询。 5.15.1 发票事项登记申请发票事项登记申请 5.1.15.1.1 功能描述：功能描述： 纳税人初次办理发票事项登记使用该模块，即纳税人首次网上领购发票登记，首次在 线开具发票登记使用该模块。其中在线开具发票登记分为非集团用户资格和集团用户资格， 纳税人必须选择其中的一项资格。集团用户纳税人可以拥有多个子用户，分为管理员子用 户和开票子用户，管理员子用户不具有开票功能，只起管理作用，而开票子用户具有开票 功能，不具有管理功能。若网上领购发票登记后，纳税人依据网上登记的内容领购发票， 若在线开具发票登记后，纳税人可以进入发票在线信息系统开具相应的发票。若纳税人需 调整这两项登记需进入调整发票核定申请模块。 5.1.25.1.2 操作步骤操作步骤 5.1.2.1 进入进入：在发票管理模块页面，选择“网上办理发票事项申请表” ，如下图所示。 5.1.2.2 填写登记内容：填写登记内容：系统弹出“网上办理发票事项申请表”页面（如下图所示） ，纳税人 依据企业自身情况选择网上领购发票登记，选择在线开具发票登记，或者两者都选。在勾 选了相应的登记后相应的登记区域可编辑。纳税人可以使用增行和删行来调整相应的登记 内容。 【填表说明】： 1.网上领购发票登记：点击选择 2.在线开具发票登记：点击选择 3.非集团用户：点击选择 4.集团用户：点击选择 5.联系人：输入 6.联系电话：输入 7.发票名称：下拉选择 8.计量单位：系统自动带出，可编辑 9.每月用量：系统自动带出，可编辑 10.开票项目：下拉选择 11.每月开票数量：输入 12.单张开票限额：输入 13.子用户名称：输入 14.开票方式：下拉选择 5.1.2.3 确认登记内容：确认登记内容：纳税人点击上图红框中所示的下一步按钮，弹出如下图所示的确认 界面，确认界面显示纳税人所填写的登记内容。 5.1.2.4 提交登记内容：提交登记内容：纳税人点击上图红框中所示的提交按钮，弹出如下图所示的提交后 的界面，纳税人记下文书编号，可在办理发票事项查询模块查询发票事项登记。 5.25.2 调整发票核定申请调整发票核定申请 5.2.15.2.1 功能描述：功能描述： 纳税人在发票事项申请模块登记的网上领购发票内容，在线开具发票内容可在此模块进 行调整。纳税人可以增加修改删除原登记信息，但不提供非集团用户和集团用户资格之间 的转换。 5.2.25.2.2 操作步骤操作步骤 5.2.2.1 进入进入：在发票管理模块页面，选择“调整发票核定申请表” ，如下图所示。 5.2.2.2 填写调整内容：填写调整内容：系统弹出“调整发票核定申请表”页面（如下图所示） ，纳税人在发 票事项登记模块登记了网上领购发票，则调整网上领购发票可用，且纳税人选中后可调整 发票核定信息；纳税人在发票事项登记模块登记了在线开具发票，则调整在线开具发票可 用，且纳税人选中后可调整相应的（集团或者非集团）开票参数。 【填表说明】： 1.调整网上领购发票：点击选择 2.调整在线开具发票：点击选择 3.联系人：输入 4.联系电话：输入 5.申请调整原因：输入 6.临时调整：点击选择 7.有效期起：点击弹出日期选择界面，即可选择日期 8.有效期止：点击弹出日期选择界面，即可选择日期 9.发票名称：下拉选择 10.计量单位：系统自动带出，可编辑 11.每月用量：系统自动带出，可编辑 12.开票项目：下拉选择 13.每月开票数量：输入 14.单张开票限额：输入 15.子用户名称：输入 16.开票方式：下拉选择 17.每次下载配号限量：输入 5.2.2.3 确认调整内容：确认调整内容：纳税人点击上图红框中所示的下一步按钮，弹出如下图所示的确认 界面，确认界面显示纳税人所填写的调整内容。 5.2.2.4 提交调整内容：提交调整内容：纳税人点击上图红框中所示的提交按钮，弹出如下图所示的提交后 的界面，纳税人记下文书编号，可在办理发票事项查询模块查询调整发票核定申请。 5.35.3 发票领购发票领购 5.3.15.3.1 功能描述：功能描述： 纳税人在网上向税务机关提出领购发票的申请，并可选择自取或物流配送，系统自动 审核或税务机关人工审批后，返回审批回执供纳税人查阅或打印。纳税人可凭回执到前台 领取发票或等待物流配送。 5.3.25.3.2 操作步骤操作步骤 1、 发票领购表 通过系统菜单进入发票领购表界面，纳税人可以在这个界面填写所要领购申请的发票。 2、 发票领购表确认界面 纳税人填完信息之后就可以点击“下一步”按钮。会到确认界面，让纳税人再次确认 他所填写的数据。 3、 保存提交发票领购表 确认完毕之后，就可以点击提交按钮，保存到大集中，并审核返回信息。如果是审核 通过就返回如下图界面： 如果审核不通过旧返回审核不通过信息。 如果存在重复申请的票证种类，就会显示如下图界面： 4、 打印发票领购表 纳税人所提交的领购申请如果审核通过的话就会提供一个打印功能，点击打印按钮就 可以到打印页面了。 5.45.4 文书查询文书查询 5.4.15.4.1 功能描述：功能描述： 纳税人可以在网上向税