邯郸第一分公司财务情况说明书.doc

财务情况说明书 2010年邯郸第一分公司以“开拓市场经济领域，扩大竖井品牌优势，提升平巷系统施工水平，规模效益再上新台阶”为发展目标，以科学发展观统领全局，积极开拓市场、创新工艺、精细管理。开创了公司又好又快发展新局面。一、主要经营指标完成情况单位：万元项目营业收入综合效益应收账款余额存货余额存货中已完未结结算项目货币资金余额承包指标17000.00935.001200.001450.00600.00310.00年度完成18009.56945.481180.701662.72523.3645.05具体说明：1、年度完成指标中未包括重庆项目部亏损20.54万元，应收账款余额106.54万元，货币资金余额46.17万元。2、营业收入18009.56万元，完成年度承包指标的105.94%，比去年完成的15949.23万元增长2060.33万元，同比增长了12.92%。3、综合效益945.48万元（其中：上级管理费561.00万元、利润384.48万元）完成承包指标的101.12%。4、清欠指标：本年实际完成1704.06万元（包括应收账款和存货中已完工未结算项目），比承包指标降低95.94万元，降低率5.33%；本年新增应收账款15118.99万元，回收 14178.26万元（其中回收新增应收账款13659.81万元，回收陈欠款518.45万元）。实现清户项目6个，分别为四川荣山煤矿项目、金鸡山隧道、福安连接线、平和公路项目、恒山铁矿及马鞍山铁矿项目。另外，龙安项目诉讼执行阶段已完成，余下工程款尚在办理中，可在明年实现清户。5、年底存货余额1662.72万元超过承包指标212.72万元，主要原因是今年新中标甘肃肃北县博伦矿业开发公司七角井铁矿工程，合同金额1.72亿元，该工程包括4条井，施工所需周转材料（钢丝绳、电缆等）较多，影响了承包指标的完成。6、本年度，一公司指标内的结算项目有3个，分别为鄂州新主井、铜绿山盲竖井及北洺河前期开拓工程。其中，北洺河前期开拓工程已完成结算；鄂州新主井已完成甲方内审程序，现正在外部审计，预计结算时间将延至明年；铜绿山工程已经交工验收，甲方正在审核交工资料，预计2011年上半年可办理完竣工结算手续。本年完成指标外结算项目3项，分别为四川荣山煤矿工程、龙安场平工程及山西文水煤矿工程。7、上交款完成率：全年承包指标100%，应上交款1750.88万元，实际上交款1751.62万元，实际完成100%。8、资源公司核定2010年度机关费用指标为548.79万元，实际发生519.93万元，比核定费用指标降低了28.86万元，主要原因是会议室装修费用10万元和物业管理费、机关暖气费6.25万元由于不能提供结算发票，无法进到本年费用。9、资源公司核定2010年度业务招待费指标17.00万元，实际发生16.99万元，控制在核定指标内。二、施工生产经营情况1、截止到2010年12月31日，一公司资产总额8350.35万元，其中：固定资产净值3277.85万元；当年在建项目部9个，分别为鄂州、铜绿山、大冶、锡铁山、舞阳、石人沟、北洺河、弓长岭、博伦项目部，磁铁山项目部刚开工，施工内容均为矿山工程施工承包。明年我们将在立足主业的基础上积极向矿山采矿生产等领域拓展市场。 2、2010年度完成掘进工程量6713m/142720m3，实际完成施工产值 17862.25万元，比2009年完成产值14238.37万元增长3623.88万元，增长率25.45% 。其主要得益于一公司各项目部精心组织，合理安排，加快施工进度。 3、2010年在市场营销方面，公司通过各种渠道获取了大量的工程信息，经过分析、筛选，对有价值的工程信息进行跟踪。立足公司竖井施工的优势，上半年中标了甘肃肃北县博伦矿业开发公司七角井铁矿工程，该工程包括4条井，合同金额高达1.72亿元，紧接着下半年又中标了青海西钢矿业开发有限责任公司格尔木磁铁山铁矿探矿平硐工程，合同价款暂定为7000.00万元，为我公司开拓西北市场打下了坚实的基础，也使公司规模效益再上新台阶。三、利润实现情况1、全年实现利润总额384.48万元，完成承包指标374.00万元的102.80%，比09年利润总额290.51万元增加93.97万元，同比增长32.35%。2、利润总额中包括营业外收入3.90万元和营业外支出1.28万元，分别是处理固定资产的收益和损失。3、成本构成情况，全年发生营业成本14666.08万元，其中：人工费2614.07万元（包括外包劳务费1406.55万元）、材料费3018.95万元、机械使用费1325.26万元、其他直接费1342.96万元、间接费用1096.73万元、分包成本5268.11万元，分别占总成本的17.82%、20.58%、9.04%、9.16%、7.48%、35.92%。从成本构成来看，分包成本、材料费、人工费占总成本的比例较高，明年应着重加强这三项费用的管理，特别是外包费用6674.66万元（外包劳务费、分包成本）占总成本将近50%，是今后项目管理的重中之重。四、资产负债变动情况1、年末资产总额8350.35万元比年初7639.03万元增长711.32万元，其中：应收账款比年初增长925.69万元，原因是河南舞阳一期工程完工结算留工程质保金174.77万元、二期工程合同规定按结算额80%付工程进度款造成余额增加380.54万元，湖北武钢程潮深部接续工程完工结算完业主留工程保证金298.94万元；其他应收款比年初增长374.05万元，主要原因：一是根据施工合同规定付青海西钢矿业有限责任公司履约保证金200.00万元；二是由于业主为加强安全管理，要求承包商增加缴纳安全保证金的额度，截止到年末共向业主缴纳安全保证金300多万元。固定资产净值增加2848.08万元；由于公司实行资金集中管理，年末货币资金和应收票据余额比年初减少956.59万元。2、年末负债总额8408.26万元比年初7677.00万元增长731.26万元，一是由于资金紧张应付账款比年初增加682.23万元；二是其他应付款比年初增加127.03万元，原因是经营承包风险抵押金91.15万元从长期应付款科目调到其他应付款。五、2011年工作安排根据孟总二0一0年四季度工作会讲话精神，进一步加强项目管理水平，继续做实做真“资产负债表”，确保完成总公司下达的2011年度各项经营承包指标。1、抓好清欠工作，2011年我公司的一些在建项目陆续完工结算完，如大冶东副井工程、弓长岭竖井一期工程、舞钢二期工程、铜绿山深部开采工程、程潮深部接续工程、石人沟工程、北洺河工程等。另外，2010年新增的博伦和磁铁山项目都是按照中间计量的80%拨付进度款，加上国家经济形势仍不明朗，给清欠工作带来一定的压力。应收账款和已完工未结算占用将在2010年的基础上会出现大幅上涨，从财务角度建议公司拿出专人专款用于清欠工作。2、做好经济活动分析，计划和公司生产调度会结合起来，按照工程生产进度，产值完成情况，搞好成本分析工作。2010年度财务决算的同时进行年度经济活动分析，我们计划利用一公司召开工作会的机会，对弓长岭竖井一期工程进行专项成本分析，为后续二期工程的生产经营管理决策提供支持性依据。3、认真执行建造合同，根据工程项目施工生产情况，按季度调整建造合同预计总收入