县委审计局上半年工作总结.doc

县委审计局上半年工作总结一、审计项目完成情况（一）盟审计局年初统一安排及临时性安排1、完成了财政部门管理的外债项目专户资金审计，对县财政局世界银行贷款项目回补资金专户、配套资金专户、管理费用情况进行了全面审计，建议县财政局要按照世界银行贷款西部扶贫项目协议的有关条款规定，对西部扶贫项目后续工作要加强管理，催收到期贷款本金及利息。2、完成了世界银行贷款结核病控制项目。该项目建设期计划为6年完成（20*年XX年），投资世行贷款3.18万美元。截止20*年末投资世行贷款1.61万美元，占贷款投资总额的50.68%。截止20*年末项目支出合计27.73万元，其中：设备投资2.19万元、待摊投资20.98万元、其他投资2.*万元。土建投资2.52万元。审计过程中，我们对项目单位遵守国家法规、世界银行贷款协议有关条款以及世界银行规定的其他程序和内部控制制度的执行情况进行了实质性测试，建议项目单位合理分配和使用项目资金。加强内部控制制度，保证项目进度按期完成。3、完成了20*年度本级预算执行和其他财政收支情况审计。此项审计，我们根据全县20*年财政资金的运转特点，结合专项资金跟踪审计及县党委、政府交办的经济责任审计，对2个二级预算单位的预算执行情况和预算外资金收支两条线的执行进行了审计。从审计情况看，20*年我县本级预算执行情况是比较好的，本级财政一般预算收入稳中有升，比上年增加了1*50万元，其中：税收收入增加4859万元，非税收收入增加5791万元。本年上级补助收入3*02万元，比上年增加了7*万元，基金预算收入8526万元，较上年减少763万元。财政可用资金总量的增长与我县实施积极的财政政策，开源节流，多渠道筹措资金是分不开的，但也存在一些问题，为此建议强化预算内外资金管理，严格按着预算法的要求搞好预算工作，强化预算收入，控制财政支出，在保证各项工作正常运转的情况下节约资金。4、完成了我县捐赠汶川地震救灾资金物资的审计。我县接受汶川地震捐赠资金、物资的部门为多伦县红十字会和多伦县民政局。截至20*年6月17日，我县共计收到社会各界捐款、捐物129.47万元其中：多伦县红十字会收到捐款90.86万元，多伦县民政局收到捐款18.5万元、捐物1万元，多伦县组织部收到特殊党费19.11万元。截至20*年6月17日，共计汇出资金128.47万元，其中：县红十字会向锡盟红十字会汇出资金90.86万元，县民政局向锡盟民政局汇出资金18.5万元，县组织部向中央组织部汇出特殊党费15.58万元、向锡盟组织部汇出特殊党费3.53万元。审计过程中，审计组对接收部门制度健全、救灾款物管理规范的情况进行了审查，未发现上交不及时及延压拨付等问题。5、完成了城建规划系统20*-20*年财务收支等情况进行了审前调查。20*-20*年收入24119.8万元，支出11*5.7万元，20*年末结余14809.7万元。（二）县委、政府安排工作情况1、经济责任审计受县组织部委托，对县直15个科局4个乡镇离任领导进行任期经济责任审计。此次审计与以往有所不同，在目标上，从重点审核领导干部履行责任情况转为以评价领导干部决策、管理和执行政策能力为主要目标。在内容上，从财务收支审计的基础上转为以业务工作、决策、财务、及资产管理等情况，使审计内容更加全面，从而更能准确反映领导干部履行经济责任情况。在程序上，严格执行审前公告制，把与有关部门联合进点，与班子成员谈话等列入审计程序，从而有效防范了审计风险，保证了审计工作的顺利进行。2、固定资产审计（1）完成了20*年蔡木山乡一家河村供水工程项目竣工决算及基建财务收支审计。（2）完成了20*年大北沟镇政府所在地、学田地村饮水安全工程竣工决算及基建财务收支审计。（3）完成了县中医院负责实施的住院室、门诊改造工程竣工决算及基建财务收支审计。（4）完成了多伦县水建局负责实施的新建西山湾景区游泳池、东、西环售票点、扶贫路口售票点、登山路及西山湾电站、红房子管理站、水上派出所维修工程决算审计。（5）完成了草原站负责实施的北贮草站新建及维修工程决算审计。以上项目共核减工程款8万余元。3、专项资金审计完成了对我县20*20*年京津风沙源工程、退耕还林工程、禁牧舍饲等国家投入专项资金的到位、管理使用情况的审计和审计调查。20*-20*年上级下达指标全部到位，资金到位率100%，分别拨入各项目单位。并对各项目单位在使用过程中存在的问题，依据相关法律法规进行了处罚。二、改进方法，开拓创新，全力做好其他各项工作（一）出台了政府投资建设项目审计监督管理办法目前，我县固定资产投资增长速度加快，为加强对政府投资建设项目的审计监督，规范投资行为，保证建设资金运用合法有效。根据中华人民共和国审计法和审计署政府投资项目审计管理办法等规定，出台了多伦县政府投资建设项目审计监督管理办法。该办法的颁布实施进一步规范我县政府投资建设项目审计行为，扩大审计覆盖面，提高政府投资项目的经济效益和工程质量，加大审计监督力度的有效实施，同时也是我县审计事业发展进程中的一次创新。该办法的颁布实施，对我县今后更加有效的开展固定资产投资项目审计，提高投资效益及工程质量，评价政府和政府相关部门履行政府投资项目相关管理责任情况，促进建筑市场规范，从源头上预防和治理腐败等方面起到积极有效的作用。（二）为进一步提高审计质量，防范审计风险，在每个审计项目完成时，审理室对审计项目从审前调查、审计方案的编制、审计工作的实施、审计日记、审计工作底稿的登记，审计证据的取得、审计报告的编写、审计决定等内容进行详细审理，从而规范了审计工作程序，保证了审计质量，提高了审计效率。（三）加强目标化管理，保证审计工作目标的完成。根据盟局下达20*年审计业务考核目标和县委、政府下达科局领导班子工作实绩考核目标，结合我局工作实际，制定了20*年审计业务职责目标考核工作方案，将目标分解到各股室。局党支部监督落实并进行检查，做到情况明，责任清，保证各项审计目标的完成。（四）继续加强“人、法、技”建设，以“依法、程序、质量、文明”为目标，推进审计文明。一是抓审计队伍的思想、能力、作风建设，实现审计行为文明。做到依法审计、程序到位、管理到位、责任到位。二是坚持严谨细致，做到准确如实揭示问题，实事求是定性处理。三是坚持谦虚谨慎，遵守审计纪律，做到举止文明。四是节约审计成本，做到艰苦奋斗，提高审计效率。五是加强沟通联系，做到监督与服务并重，帮助整改规范。（五）加强党风廉政建设，党风廉政工作我局始终以“三个代表”重要思想为指导，在全体干部职工中大力倡导勤奋学习、学以致用，心系群众、服务人民，真抓实干、务求实效，艰苦奋斗、勤俭节约，顾全大局、令行禁止，发扬民主、团结共事，秉公用权、廉洁从政，生活正派、情趣健康八个方面的良好风气。依靠审计干部的行为示范，人格魅力、务实精神影响人、带动人，求实奋进、创优争先。扎实开展遵守党的纪律教育，引导广大干部职工强化政治意识、大局意识、责任意识，不断增强思想敏锐性和是非鉴别能力，教育广大干部职工加强法纪观念，自觉廉洁自律，提高遵纪守法意识和依法行政、依法审计的意识。（六）继续加强社会治安综合治理和普法依法治理工作，扎实推进审计法制建设。根据县综治办和普法办责任目标要求，完善了各项规章制度，做到了综合治理和普法依法治理工作同审计业务一起抓，同时进一步完善了审计法制法规体系，并狠抓落实，确保全面提高审计质量，有效防范审计风险。（七）加强精神文明建设，为优化开放环境创造条件。我局坚持深入贯彻“两手抓，两手都要硬”的方针，始终把社会主义精神文明建设摆在突出位置，全方位、深层次推进文明机关、和谐机关、节约型机关和行业作风建设，积极开展有益于身心健康的活动,在全县“迎奥运，环城赛”中获得女子组第十名的好成绩。在环境建设上，狠抓机关标准化建设，大力提倡文明的审计工作作风和良好生活习惯，不酗酒、不赌博，全局干部职工无一人吸烟，良好的行为规范和习惯，为审计机关营造了和谐、健康的工作环境。上半年，我们紧紧围绕自治区审计厅党组提出的“改进方法、加大力度、保证质量、提高效率、文明审计”工作思路,在各项工作中产生了很好的效果，如：为进一步对政府投资项目的审计监督，出台了多伦县政府投资建设项目审计监督管理办法，该办法的实施是我局改进工作方法的具体体现