《商业银行学》PPT课件.ppt

商业银行经营与管理,广东外语外贸大学 刘东华752977474,课程性质,金融专业课程的几大门类 基础理论课：宏观、微观、政经等； 专业理论课：货币银行学、国际金融学等；银行类实务课；证券类实务课；保险类实务课 银行类实务课程包括：商业银行经营与管理（含商业银行经营学或银行信贷管理学或商业银行业务与经营，商业银行管理学）、银行会计与结算、国际结算、信托与租赁等等。,教材及参考书,教材： 戴国强.商业银行经营学，高等教育出版社 参考书： 任远. 商业银行经营管理学，科学出版社 彭建刚. 商业银行管理学，中国金融出版社 黄宪. 商业银行银行管理学，武汉大学出版社 吴念鲁. 商业银行经营管理，高等教育出版社,教学大纲,第一章 商业银行经营管理导论 第二章 商业银行的经营环境 第三章 商业银行资本金的经营管理 第四章 商业银行负债业务的经营管理 第五章 商业银行现金资产业务管理 第六章 商业银行贷款经营管理商业银行中间业务 第七章 商业银行证券投资业务的经营管理 第八章商业银行租赁和信托业务的经营管理 第九章商业银行国际业务的经营 第十章商业银行表外业务与中间业务的经营管理 第十一章商业银行资产负债管理策略 第十二章商业银行的绩效评价 第十三章商业银行经营风险与内部控制 第十四章商业银行兼并与收购 第十五章商业银行发展战略,第一章 绪论,1、商业银行的起源与发展（了解） 2、商业银行的功能及其地位（了解） 3、商业银行制度（掌握） 4、商业银行组织结构（了解） 5、商业银行的经营目标（掌握）,一、什么是商业银行（商业银行的性质）,商业银行是以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 1、商业银行是企业：经营目标是股东价格的最大化 2、商业银行是特殊的企业： 经营的商品货币资金 经营的内容货币、融资、服务 经营的模式 高负债经营 地位及影响金融中介（融资风险承担主体），影响广泛 3、商业银行不同于其他金融机构：能够吸收活期存款，并向“金融百货公司”模式发展。,二、商业银行的起源,1、文艺复兴时期的意大利是世界贸易中心，经营货币兑换业务的商人产生。 2、货币兑换商为客户保管货币，并发展为代其办理汇兑和支付业务。 3、兑换商凭借保管与支付业务中稳定的现金流来发放贷款，信贷业务产生。 4、兑换商主动揽储，并支付存款利息，货币保管业务演变成存款业务。 6、货币兑换商演变成了集存贷款、汇兑、支付、结算业务于一身的早期银行。 7、股份制的英格兰银行诞生，标志着现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。,三、商业银行的发展,（一）英国式融通短期资金模式 以短期商业性贷款为主 优点：能较好地保持银行清偿力，银行安全性好 缺点：银行业务的发展受到限制。 （二）德国式综合银行模式 除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企业股票与债券，替公司包销证券，参与企业的决策与发展，并向企业提供合并与兼并所需要的财务支持和财务咨询等投资银行服务。 优点：有利于银行展开全方位的业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济活动中的作用； 缺点：可能会加大银行经营风险，对银行经营管理有更高的要求。,英国的商业银行 1、英国的商业银行是以短期金融业务为主，其存款业务以吸收短期存款为主，资产业务主要集中于自偿性贷款。这是因为英国的资本市场发达，长期资金主要向资本市场筹集，向银行贷款主要是商品流转的临时性短期资金，英国存款银行不能直接对工商企业投资。 2、英国是实行分支行制的主要代表，英国各地经济状况差别不大，政治上不存在分权，并且1844年银行特许法颁布以后，各家银行只能在存款业务方面寻找出路，自然的发展了分支行制。 3、近几十年来，英国银行在业务多样化和长期金融业务获得长足进步，尤其1986年实行了“大爆炸”是的全面金融改革，从此进入混业经营时期，金融国际化水平位居世界前列。 4、2007年次贷危机导致的世界金融危机中，英国各大银行不同程度遭受损失，苏格兰银行几乎倒闭。,美国的商业银行 1、美国单一行制是世界上最为重要的银行制度，而且是金融制度创新与金融产品创新的中心。 2、美国商业银行数量庞大，1920年超过3万家；30年代的大危机后，5000多家被迫倒闭，数量锐减并一直呈下降趋势。 3、美国商业银行包括在联邦注册的国民银行和在州政府注册的州银行。1863年美国国民银行法颁布后建立了联邦银行制度，并成立货币监管局对国民银行加以审批和管理。 4、1933年格拉斯斯蒂格尔法批准成立联邦存款保险公司，及其后的Q条例对客户的存款加以保险。 5、1956年银行控股公司法对拥有多家银行的控股公司加以限制。 6、1980年美国的放松银行管制法对银行经营范围放松限制；1994年颁布州际银行法，允许银行跨州设立分支机构，打破单一银行制度的法律限制；1995年银行业委会法律修正案，允许商业银行与保险公司合并经营。 7、美国国会1999年通过金融服务现代化法，允许银行、证券、保险和其他金融服务提供者之间联合经营，美国商业银行进入业务全能化新时期。,德国的商业银行 1、德国式实行全能化的银行制度的典型代表，其经营范围广泛，不仅经营传统的商业银行存贷款业务，还经营投资银行业务，并且还通过参股参与企业决策。 2、德国是欧盟各国银行密集程度最高的国家，全国共3900多家信贷机构，平均每1600名居民就拥有一家银行分支机构，银行网点密集，市场饱和，各地银行积极进行海外扩张，占领世界市场。 3、2009年，受金融危机影响，德国联邦政府注资100亿欧元到第二大银行德国商业银行，并取得该行25%的股权，继美国、英国、冰岛之后，将自己周转不灵的银行国有化。,我国改革开放以来银行业的发展 1、19791983年，银行系统的恢复和重建时期，改变人民银行的双重职能。79年2月恢复农业银行；3月从人民银行分设出中国银行专司外汇业务；8月将建设银行从财政部独立出来；84年1月1日，工商银行正式成立。 2、19841993年，促进竞争，银行产权性质多元化时期。交通银行、招商银行、光大银行、民生银行等一批新兴股份制商业银行相继设立，促使四大国有专业银行开始积极参与到市场竞争中。 3、19942003年，商业银行的市场化改革时期。94年，成立三大政策性银行。95年商业银行法颁布实施，四大专业银行向商业化转变。99 年成立四大国有资产管理公司，剥离商业银行不良资产。 4、2004年至今，国有独资商业银行的股份制改造。2004年成立中央汇金公司，向中国银行和建设银行注资450亿美元，2005年10月建行在香港率先上市，2006年10月工商银行在上海和香港同步上市，2006年6月，中国银行在港交所上市。,四、商业银行的主要功能：,1、信用中介： 2、支付中介： 3、信用创造： 4、金融服务： 5、调节经济：,现代银行,信托职能,信用职能,投资策划职能,支付职能,储蓄职能,现金管理职能,投资银行业或承销职能,中介职能,保险职能,现代全业务银行承担的职能,五、商业银行的组织结构（内部）： 大多数商业银行都是按照公司法要求组建起来的股份制银行，其组织结构大体包括决策系统、执行系统、监督系统、管理系统，即银行的权利机构、执行机构和监督机构相互分离、相互制衡，使得产权明晰、权责明确，从而提高银行的经营效率。,（一）决策系统： 1、股东大会：是股份制商业银行的最高权利机构，投资者只要拥有10%甚至更少的股权就可以控制该银行，使得股东大会的表决权实际操纵在少数大股东手里。 2、董事会：股东大会选举产生的决策机构，一般525人，董事会中应有一定数量的独立董事。董事长的地位举足轻重，一般由特殊人士担任。,五、商业银行的组织结构（内部）：,（二）执行系统： 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及其领导的各业务部门组成。 1、总经理（行长）：总经理（行长）是商业银行的最高行政负责人，负责执行董事会的决议，组织领导业务经营活动。 2、业务部门：在总经理（行长）领导下，设置若干业务、职能部门及部门经理。贷款、信托、投资、营业与会计等部门称为业务部门，主要面向客户办理各项业务；人事、公共关系等部门称为职能部门，主要实施内部管理、协助业务部门开展工作。,五、商业银行的组织结构（内部）：,（三）监督系统： 商业银行的监督系统由监事会和稽核部门组成。 1、监事会：由股东大会选举产生，代表股东大会对商业银行的业务经营和内部管理进行监督。监事会成员一般要具有丰富的银行管理经验、熟悉银行业务的各个环节及银行法规、章程。 2、稽核部门：是董事会或管理层领导下的一个部门，其职责是维护银行资产的完整和资金的有效营运，对银行的管理与经营服务质量进行独立的评估。 3、银行监事会比稽核部门更具有权威性。,五、商业银行的组织结构（内部）：,（四）管理系统： 1、全面管理：由董事长、总经理负责，主要确定银行经营目标、业务计划；制定政策；指导、控制各分支机构或各部门工作。 2、财务管理：负责银行筹资、成本管理；制定财务预算；进行审计、税收、风险管理。 3、人事管理：负责员工招募、培训、考核及制定工资计划和处理劳务关系。 4、经营管理：主要是根据经营计划和目标，合理组织各项银行业务。 5、营销管理：,六、商业银行制度（外部组织形式） 商业银行制度是一个国家以法律形式确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。,（一）建立商业银行制度的基本原则 1、有利于银行业竞争 2、有利于保护银行体系安全 3、使银行保持适度规模,六、商业银行制度（外部组织形式）,（二）商业银行外部组织形式： 1、单一银行制 2、分支行制 3、集团银行制 4、连锁银行制,1、单元制银行组织结构,单元制银行是指那些不设立或不能设立分支机构的商业银行。银行由各个独立的银行本部经营，该银行既不受其他商业银行控制，本身也不得控制其他商业银行。这种组织结构在当今美国银行中非常普遍。 优点： 防止垄断，自由竞争； 服务于本地经济； 独立性、自主性、灵活性较大； 管理层次少，管理效率高。 缺点： 业务发展和金融创新受限 经营风险过分集中 缺乏竞争力,由联邦或州授权成立的银行,一个全业务营业所,加上特殊服务设施,自动出纳机,销售终端,方便窗口,单元银行制组织结构,分支行制是指法律上允许在总行以外，可在本地或外地设有若干分支机构的一种银行制度。这种银行的总部一般都设在大都市，下属分支机构由总行领导。 优点 便于吸收存款，扩大经营规模 风险分散，安全性高 规模经营，服务质量高 便于监管，减少干预 缺点 易垄断，不利于自由竞争。 加大了银行内部的控制难度。,2、分支行制银行组织结构,由州或联邦授权成立的银行业企业,经营,经营,经营,全业务分支行,全业务分支行,总行,自动出纳机和销售终端,方便窗口,自动出纳机和销售终端,分支行制银行组织结构,3、银行控股公司组织结构,控股公司制又称集团银行制，指由某一银行集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。这些独立银行的业务和经营决策统属于股权公司控制。持股公司对银行的有效控制权是指能控制一家银行25%以上的投票权。 银行控股公司是为了持有至少一家银行的股票而成立的公司。 优点 地区分散化、业务多样化，抵御风险和竞争的能力强; 它兼单一银行制和分支行的优点于一身。 缺点 容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行业的自由竞争，阻碍银行业的发展。,控股公司,附属非银行企业,附属银行,附属银行,附属银行,多银行控股公司,4、连锁银行制,又称连锁经营制或联合制，是指由同一个人或集团控制两家或两家以上的银行。这种控制可以通过持有股份、共同指导或其他法律允许的形式完成。连锁银行制的成员银行保持自己的独立地位，掌握各自业务和经营政策，具有自己的董事会。 当前国际金融领域的连锁制银行主要是由不同国家的大商业银行合资建立的，主要目的是为了经营欧洲货币业务以及国际资金存放业务。在国际上，这种国际间的连锁制也可以称之为跨国联合制。,小型社区银行的组织图,讨论题： 现代商业银行发展趋势,七、商业银行的经营机制与经营原则,（一）经营机制：商业银行的经营机制是指该组织在一定内部和外部条件下，围绕其经营目标所形成的内部结构功能状况、运转方式、过程的原理和内在规律，主要包括动力机制和约束机制。 1、动力机制：商业银行的动力机制是否健全取决于其动力目标是否明确，利益机制是否健全。追求利润最大化是商业银行的动力目标，健全的利益机制是商业银行经营的动力基础。 2、约束机制：是指银行在经营上接受国家政策引导，在遵守法律和规章的前提下，提高银行长远利益和社会效益的机制，是主动调整自身行为使之适应各种约束条件的机制，是银行的自控能力。 3、动力机制和约束机制都是源于商业银行追求自身利益的动机，前者启动商业银行的扩张行为，后者制约这种行为使之保持在一定的限度内，以免带来损失。,七