于自贡市年度财政预算执行情况与财政预算草案的报告

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%。其中：税收收入完成83,282万元，增长33.6%；非税收入完成38,273万元，增长45.4%。全市上划中央、省收入完成136,319万元（含富顺县为147,182万元），增长33%。全市财政总收入完成346,703万元（含富顺县为379,424万元），同口径增长52.7%。其中：财政经常性收入增长15.8%。市第十五届人大一次会议审议通过的全市财政一般预算支出预算为232,800万元，执行中由于省政府“扩权强县”政策的实施等原因，经市第十五届人大常委会第七次会议审查通过的扣除富顺县后的全市财政一般预算支出预算为172,800万元。同时，执行中还发生了三项变动：一是中央、省财政增加我市各项转移支付补助、专款补助及结算补助收入165,008万元；二是各级动用当年部分超收收入和上年净结余等增加支出预算22,673万元；三是上年结转项目结余12,924万元并入当年预算。以上三项共计调增支出预算200,605万元，全市财政一般预算支出预算相应变动为373,405万元（含富顺县为472,264万元）。根据快报统计，全市财政一般预算支出完成353,851万元（含富顺县为443,917万元），为预算的94.8%，增长34.8 %。全市基金预算收入完成88,829万元（含富顺县为95,001万元），基金预算支出完成52,135万元（含富顺县为57,882万元）。全市基金预算收支总额品迭后结余57,234万元（含富顺县为61,821万元）。（二）市本级财政预算变动及执行总体情况市第十五届人大一次会议批准的市本级财政一般预算收入预算为50,000万元，执行中由于省政府实施“扩权强县”政策和我市执行新的财政体制，经市第十五届人大常委会第七次会议审查批准，市本级地方财政一般预算收入预算相应调整为86,000万元。根据快报统计，市本级地方财政一般预算收入完成90,995万元，为预算的105.8%，同口径增长37.3%。其中：税收收入完成66,437万元，为预算的101%，增长32.7%；非税收入完成24,558万元，为预算的121.3%，同口径增长51.8%。市本级财政经常性收入增长15.9%。市第十五届人大一次会议批准的市本级财政一般预算支出预算为68,000万元，由于省政府实施“扩权强县”政策和我市执行新的财政体制，经市第十五届人大常委会第七次会议审查批准，市本级财政一般预算支出预算相应调整为94,000万元。同时,执行中还发生了三项变动：一是中央、省财政增加我市各项转移支付补助、专款补助及结算补助收入52,365万元；二是动用当年部分超收收入增加支出预算2,463万元；三是上年结转项目结余5,952万元并入当年预算，以上需调增支出预算60,780万元，市本级财政一般预算支出预算相应变动为154,780万元。根据快报统计，市本级财政一般预算支出完成146,088万元，为预算的94.4%，增长25.8%。市本级财政年初安排的2,040万元预备费主要用于以下几个方面：一是教师津贴补助500万元；二是解决欠拨医院离休干部医药费716万元；三是统筹城乡、世界地质公园申报和中央、省级项目配套等项目经费824万元。市本级基金预算收入完成59,040万元，基金预算支出完成25,122万元。市本级基金预算收支总额品迭后结余36,635万元。（三）贯彻监督法第十八条规定的情况1、预算收支平衡情况（1）全市财政（按规定未含富顺县）一般预算执行的平衡情况。地方财政一般预算收入121,555万元，加上级各项补助收入240,506万元、上年结余收入及调入资金等5,596万元，全年总收入为367,657万元。总收入减去当年支出353,851万元和上解支出等2,549万元，再扣除按政策规定应结转下年继续使用的项目结余16,496万元后，全市财政累计赤字由上年的8,565万元减少为5,239万元，当年消赤3,326万元。（2）市本级财政一般预算执行的平衡情况。地方财政一般预算收入90,995万元，加上级各项补助收入91,361万元、上年结余收入及调入资金-14,848万元，再加区县上解收入664万元，全年总收入为168,172万元。总收入减去当年支出146,088万元、补助区县支出30,853万元、上解支出及调出资金等1,528万元，再扣除按政策规定应结转下年继续使用的项目结余8,692万元后，市本级财政累计赤字由上年的21,521万元减少为18,989万元，当年消赤2,532万元。2、部分重点支出执行情况2007年全市（含富顺县）和市本级重点支出得到了有力保障，农业、教育、科技等法定支出增幅均高于财政经常性收入增幅。（1）农林水事务支出。全市和市本级实现支出37,244万元、4,333万元，增长65.1%和92.4%。其中：农业支出全市和市本级实现25,466万元、2,954万元，增长65%和92%。（2）教育支出。全市和市本级实现支出72,158万元、11,356万元，增长47.8%和25%。（3）科学技术支出。全市和市本级实现支出4,444万元、3,493万元，增长114.2%和113.6%。（4）医疗卫生支出。全市和市本级实现支出27,823万元、6,937万元，增长54.8%和54.2%。（5）社会保障和就业支出。全市和市本级实现支出114,208万元、55,124万元，增长24.8%和24.5%。（6）文化体育与传媒支出。全市和市本级实现支出7,056万元、5,077万元，增长37.2%和35%。（7）环境保护支出。全市和市本级实现支出13,826万元、2,934万元，增长22.3%和31%。3、预算超收收入的安排和使用情况2007年市本级财政当年安排的4,995万元超收收入，主要用于以下几个方面：（1）安排农业、教育、科技等法定支出1,156万元。（2）化解债务1,307万元。（3）安排2,532万元消化市本级历年累计赤字。4、部门预算制度建立和执行情况2007年，全市各级财政部门不断完善部门预算管理制度，建立了人员支出、公用经费支出、项目支出三套管理体系，市本级及五区两县均全面推行了部门预算改革。市本级的政府所属8个单位部门预算提交市人民代表大会审查。截至12月31日，8个市本级单位的部门预算支出进度均达到100%。5、对区、县的财政转移支付情况2007年，中央、省、市财政对区县的转移支付补助资金为124,059万元，较上年增长41%，主要用于了行政事业单位在职和离退休人员工资的发放、新型农村合作医疗、农业生产、农村公路建设、农村义务教育、城镇社会保障与社会福利、救灾救济、天然林保护、退耕还林、计划生育等方面的补助支出。一般性转移支付和专项拨款补助的增加，对进一步缓解县乡财政困难、保障基层政权运转、促进社会事业发展、加快基本公共服务均等化进程，起到了重要作用。6、关于市人大批准预算决议的执行情况市政府高度重视监督法的贯彻落实，责成有关部门认真研究、制定有效的措施，切实贯彻落实好市人民代表大会和市人大常委会对财政预、决算报告的审查意见和决定。对代表、委员的意见及建议，进行认真研究与回复，并制定措施，不断改进工作。上述全市和市本级财政预算执行及平衡情况均为2007年12月31日的快报统计数据，在完成决算审查汇总以及与省财政办理结算后还将有一些变化，届时再向市人大常委会报告。二、关于2007年的财政工作(一)全力抓好财政收支2007年，全市各级财税部门紧紧围绕全市经济发展目标，全力加大收入的征管，全力争取上级支持，全力整合财政资金，促成了财政收支规模再上新台阶。一是全市财政总收入跃上了30亿元大关，达到38亿元,增幅超过50%,实现了历史性突破,地方一般预算收入实现13.7亿元,增幅达到37%,实现了改革开放以来的最好水平；二是全市财政总支出跃上了50亿元大关，一般预算支出实现三年三跨越，2005年跨越了20亿元，2006年跨越了30亿元，2007年跨越了40亿元。（二）全力支持经济发展一是支持工业强市战略实施。全市通过争取国债、基本建设投资、建立工业发展专项资金和多渠道融资等途径筹集资金9亿多元，重点支持了板仓、晨光工业园区基础设施配套建设，推进全市工业生产发展要素和产业的合理集聚；通过实施财政投入、“增值税”先征后返、退税等政策，落实资金3亿多元，重点支持东方锅炉股份有限公司、自贡长征机床有限责任公司、四川久大（集团）有限公司等企业做大做强。二是支持城乡经济协调发展。通过积极调整财政支出结构，筹集资金7亿多元，支持了“三桥”、南湖新区六纵一横道路路网和南环路马吃水至长征大道段拓宽、张家沱片区保护性开发、城市道路黑化、S305线和通乡通村道路等项目建设。 （三）全力支持城乡统筹一是通过整合各方面的财力筹集资金13.1亿元，确保了“十大惠民行动”的全面实施；二是通过调剂安排下达资金2.5亿元，支持了农村基础设施建设和生产发展、支持了产粮大县渠系配套、“金土地”、红层找水打井、沼气池、农村公路等重点工程建设的实施，着力解决了“用水难”、“行路难”等问题；三是及时安排拨付了1.6亿元资金，确保了粮食直补、综合直补、各种良种补帖和农保补贴以及学生的生活补贴等相关政策的全面兑现；四是安排下达抗旱、救灾等各类资金8,800万元，有效地保障了生产自救和脱贫解困；五是积极开展了统筹城乡经济发展的政策调研和配套政策的制定工作，实施了我市政策性农业保险试点，取得了阶段性成效，已累计完成签单保费3,044万元，其中财政补贴保费资金达2,195万元，占总保费的72%。（四）全力保障民生支出一是进一步完善了社保体系。2007年投入社保资金14亿元（含缴费部分），较2006年增加3亿元，保障了“两个确保”、“一个低保”的及时兑现。二是积极推进了公共卫生体系建设。财政投入公共卫生资金2亿多元，较上年增加8,000多万元，有力地支持了疾病预防控制体系、公共卫生应急医疗救治体系、公共卫生信息体系和卫生监督执法体系建设和农村新型合作医疗试点、城乡医疗救助等工作。（五）全力促进事业发展一是积极支持重点项目的推进。按照市委、市政府的决定，各级财政认真研究落实财税支持政策，建立了旅游、文化、招商、体育等发展专项资金，重点支持了“南国灯城”、“世界地质公园”、“南湖体育中心”等重点项目的实施。二是积极支持社会事业发展。2007年累计安排资金7.3亿元，较好地保证了文化、体育、教育、科技等事业发展资金的需要。（六）全力争取上级支持一是积极争取省对我市财政体制调整的政策支持，仅一般转移支付较上年就增加了近3亿元。二是积极争取省对我市统筹城乡综合配套改革试点的政策支持，当年在相关补助中增加了一个百分点。三是积极争取上级对我市的资金支持力度，2007年全市向上争取到各种转移支付补助和专项资金高达32亿元，比2006年增加9亿元，争取到省上资金调度32亿元，比上年增加9亿元，增长39%，实现了历史性突破。（七）全力加强管理改革一是财政改革全面推进。以乡镇机构改革、农村义务教育保障机制改革、县乡财政管理体制改革、化解乡村债务等为主的农村综合改革全面展开；以部门预算改革、国库集中支付改革、政府收支分类改革、“收支两条线”改革为主的公共财政管理制度改革不断深化；以完善市对区县的财政转移支付制度为主的财政体制调整改革进一步落实，建立了市对区县的激励约束考核机制、最低财力保障机制、化解债务补助机制，促进了区县财力状况明显改善，人均财力提高了5,000元以上。二是财政管理跃上新水平。在2007年全省财政激励约束考核中，我市获得了综合考核第一名，市本级首次获得奖励资金280万元；加强财政监督，规范资金管理，开展了专项资金检查、会计信息质量检查、非税收入年度稽查、收费项目检查等工作；不断完善债务管理，加大了控制和化解基层政府债务的工作力度，积极采取措施控制新债、偿还旧债，取得明显成效，全市2007年消化政府性各种债务达6亿元，仅教育化债就获得省上奖励资金近7,000万元。（八）全力解决代表和委员关注的问题一是化解基层政府债务。全面启动化解农村义务教育“普九”债务工作，建立健全化债激励机制，提出了力争用两年时间基本化解“普九”债务的目标。在此基础上，进一步采取有效措施，推动基层政府债务化解工作。二是大力推进政务公开。根据人大代表建议，市财政将涉及老百姓切身利益的专项资金分配依据、决策过程和分配结果向社会进行了公告公示，受到社会好评。积极开展政务信息公开工作，通过多种形式向社会广泛公开财政工作信息，保障了群众的知情权、参与权和监督权。三是加强审计问题整改。对财政预算审计提出的问题，及时研究整改措施，对健全预算编制和执行机制、强化财政监督管理、加强基础管理等工作建议，在制度建设、规范管理的过程中予以吸纳。 总之，2007年的财政工作主要体现了 “五个转”：一是从单一抓收入向抓收支并重转；二是从重心抓地方收入向抓上级补助转；三是从重点保工资支出向重点关注民生支出转；四是从重资金分配向重财政财务管理转；五是从单一财政改革向综合财政改革转。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，我市财政改革与财政发展中还存在不少困难和问题。一是财政总体实力仍然偏弱，人均财力和人均支出偏少。二是市本级和区县级财力自给水平较低，收支矛盾比较突出。三是对上级财力的依赖度偏高，一般预算支出的70%依靠上级补助才能实现。四是政府性债务规模仍然偏大，化解十分困难。五是财政支出结构不尽合理，与公共财政的基本要求相比还存在一定的差距。对于这些问题，我们将在加快发展、深化改革的过程中，通过积极的努力并采取有效的措施来逐步加以解决。三、关于2008年财政预算草案根据省政府关于编制2008年中央预算和地方预算的通知和市委关于2008年全市经济工作的总体部署，2008年全市财政预算按照积极稳妥、统筹兼顾、增收节支、留有余地的原则妥善安排。收入预算的安排与全省经济发展相协调，支出预算的安排向公共服务领域倾斜，加大对“三农”、教育、促进就业、社会保障、公共卫生、科学技术、公共安全及生态建设等方面的投入，努力促进经济社会事业加快发展、科学发展、又好又快发展。（一）全市财政预算草案根据我市2008年经济增长目标，全市地方财政一般预算收入预算安排为141,600 万元（含富顺县为160,450万元），增长20%。其中：税收收入预算安排为102,560万元，增长23%。财政经常性收入增长12.5%。全市地方财政一般预算收入预算141,600 万元，加上级返还性收入10,723万元、财力性转移支付收入97,647万元，扣除上解支出970万元后，全市当年可用财力总额为249,000 万元（含富顺县为314,160万元），根据预算法有关地方财政收支平衡的规定，全市财政一般预算支出预算相应安排为249,000万元，比预算基数增长15 %。主要安排情况是：（1）一般公共服务50,940万元，比预算基数增长10%；（2）公共安全22,860万元，比预算基数增长14%；（3）教育43,530万元，比预算基数增长24%；（4）科学技术2,560万元，比预算基数增长25%；（5）文化体育与传媒5,430万元，比预算基数增长17%；（6）社会保障和就业39,250万元，比预算基数增长16%；（7）医疗卫生12,590万元，比预算基数增长20%；（8）环境保护3,250万元，比预算基数增长18%；（9）城乡社区事务17,840万元，比预算基数增长13 %；（10）农林水事务8,680万元，比预算基数增长31%；（11）交通运输5,460万元，比预算基数增长11%；（12）工业商业金融等事务7,460万元，比预算基数增长11%。全市基金预算的安排情况是(不含富顺县)：基金收入预算71,400万元，其中：地方教育附加收入1,500万元，国有土地使用权出让金收入60,310万元，城市公用事业附加收入1,900万元。按照收支平衡的原则，相应安排基金支出预算71,400万元。以上全市2008年财政预算草案，是根据2007年全市预算执行情况和2008年收支政策代编的。待汇总区县预算完成后，再报市人大常委会备案。（二）市本级财政预算草案2008年市本级财政一般预算收入预算安排为105,000万元，增长20%。其中：税收收入预算80,880万元，增长22%。市本级财政经常性收入增长13.6%。市本级财政一般预算收入预算105,000万元，加上级返还性收入6,751万元、财力性转移支付收入29,545万元，扣除上解支出80万元、补助区县支出31,216万元后，市本级可用财力总额为110,000万元，按照收支平衡的规定，市本级财政一般预算支出预算相应安排为110,000 万元，比预算基数增长15%。按照党的十七大和市第十次党代会精神，以及市委十届七次全委会确定的关于“加快发展、科学发展、又好又快发展”的全市工作总体取向，进一步调整优化支出结构，科学安排新增财力，重点向改善和保障民生、促进产业发展方面倾斜。2008年市本级财政支出的主要安排情况如下：（1）农林水事务3,530万元，比预算基数增长32%；（2）教育7,010万元，比预算基数增长26%；（3）科学技术1,990万元，比预算基数增长29%；（4）社会保障和就业14,350万元，比预算基数增长15%；（5）医疗卫生7,860万元，比预算基数增长26%；（6）文化体育与传媒3,530万元，比预算基数增长19%。（7）环境保护2,130万元，比预算基数增长16 %。市本级基金预算的安排情况是：基金收入预算为39,000万元，其中：地方教育附加收入1,300万元，国有土地使用权出让金收入30,300万元，城市公用事业附加收入1,750万元。按照收支平衡的原则，相应安排基金支出预算39,000万元。以上市本级预算草案，请予审查批准。市本级预算单位2008年的部门预算已报送大会，请一并审查。四、关于2008年的财政工作2008年，全市财政工作要以市委确定的工作目标、工作任务为中心，全面落实科学发展观，促进经济增长方式的转变，推动全市经济又好又快发展；努力支持经济发展，不断做大财政收入，努力化解突出问题，不断改善民生问题；全力推进财政改革，不断提高监管水平。（一）加大力度，确保财政收入增长20% 1、认真分析国家政策变化对我市财政收入的影响，重点研究增值税转型、企业所得税“两税合一”，以及国家土地政策、金融政策等对我市财政收入的影响，做到早准备、早安排，把影响降到最低程度。2、强化税收收入征管，做到应收尽收。按照全年目标任务要求，做到目标明确、任务落实、责任到位，确保收入任务的全面完成。3、强化非税收入征管。完善征管体系建设，创新征管手段，确保非税收入足额入库。（二）加大投入，支持经济持续发展1、支持工业强市，做大做强产业集群。培育自贡纳税大户，增加财政收入，重点支持昊华公司、大西洋公司、长征公司、硬合公司的做大做强和对外扩张。2、财政投入要体现政策导向和效益。各级财政要突出重点，讲究投入产出，支持产业发展与升级;财政投入要与推动自主创新、淘汰落后、限制过剩、节能降耗相结合，与推动县域经济和民营经济发展相结合，与培育产业集群和促进产业结构优化升级相结合。3、整合政府资源，优化财政投入政策。采取间接调控方式，以财政投入引导民间、企业和金融资本的投入，努力扩大政府投资的乘数效应；不断创新财政投入方式，以“财政投入、财政贴息、信誉担保、整合政府资源”等手段，提高财政资金使用效益。（三）加大创新，着力推进统筹城乡发展1、制定统筹城乡发展的政策，扩大公共财政服务覆盖范围。将农村基础设施建设、农村教育、农村卫生、农村生产资料等纳入财政公共服务范围。2、调整财政支出结构和整合有关专项资金，支持统筹城乡发展。重点是把农业专项资金、教育专项资金、卫生专项资金、土地专项资金等实行整合，发挥资金的整体效益。3、做好做大城乡统筹项目库，积极申报国家、省级重点项目，争取上力支持，壮大地方城乡经济规模。4、建立最低财力保障机制，将更多的财力向农村、街道和社区等基层倾斜。（四）加大保障，体现财政资金倾斜民生1、确保农村义务教育经费保障机制改革政策的落实。为纳入农村义务教育经费保障机制改革学校的学生免费提供教科书。加大对职业教育的投入，支持职业教育发展，促进全市教育事业协调发展。认真落实好免除城市义务教育学杂费的政策，提前做好基础数据的测算工作，确保经费落实到位。2、确保社会保障资金的落实。认真组织实施自贡市城镇居民基本医疗保险试点工作，研究制定我市农村基本养老保险、失地农民医疗保险等制度；积极落实城乡居民最低生活保障和农村五保供养政策全额兑现，进一步提升低保工作水平。3、确保“三农”投入的增长。整合各种专项支农资金，继续增加对“三农”的投入，进一步改善农村基础设施，以路、水为重点，建设覆盖城乡的基础设施网络和管理体制。重点支持发展现代农业、优势特色农业的龙头企业和专合组织，促进我市农业产业化经营项目上规模、上档次。以阳光、劳务、品牌、订单培训为载体，扶持培育现代农业经营者和农村科技技