地方税务局对外服务系统基本操作手册

福建省地方税务局对外服务系统操作手册（纳税人分册）北京优达创业科技有限公司2007年5月目录1注册及登录41.1注册申请41.1.1功能描述41.1.2操作步骤41.1.3操作注意事项71.2用户登录71.2.1功能描述71.2.2操作步骤71.2.3 操作注意事项.92纳税申报.92.1增加申报表.92.1.1 功能描述.92.1.2操作步骤.102.1.3操作注意事项.112.2社会保险费申报112.2.1社会保险费明细及汇总申报表112.3提交费款162.3.1功能描述.16 2.3.2操作步骤.16 2.3.3操作注意事项.183表报报送183.1功能描述183.2操作步骤183.3 操作注意事项.274 税务提示.294.1 功能描述.294.2 操作步骤.294.3 操作注意事项.305 综合查询.305.1 功能描述.305.2 操作步骤.305.2.1基础信息查询.315.2.1.1 税务登记信息.315.2.1.2 社保登记信息.315.2.1.3 税种登记信息.325.2.2 纳税申报查询.335.2.2.1 申报明细查询.335.2.2.2 申报统计(分税种). .335.2.2.3 申报统计(分月份税种). .345.2.2.4 申报统计(分申报类型).355.2.3报表报送查询.365.2.3.1 报表报送情况查询.365.3 操作注意事项.376表报下载376.1功能描述376.2操作步骤376.3 操作注意事项.397用户管理397.1 功能描述.397.2 操作步骤.407.2.1 帐户变更申请.407.2.2 密码修改.41 7.2.3 子用户管理.427.2.4 CA使用管理.427.3 操作注意事项.478表报锁管理.478.1 功能描述.478.2 操作步骤.478.3 操作注意事项.471 注册及登录1.1 注册申请1.1.1 功能描述网上税收业务系统主要是面向纳税人的系统，以纳税申报、表报报送为重点。纳税人首先必须通过网上办税行政许可审批，注册并激活一个电子办税帐户后方可进行纳税申报、表报报送等操作。纳税人可以通过执行下面的操作步骤，通过注册申请流程来得到这个电子办税帐户。1.1.2 操作步骤帐号激活注册申请的详细操作流程提示信息未确认注册申请 图1当纳税人在首次使用网上税收业务系统的时候是没有电子办税帐户的，这时候并不能登录到系统中使用纳税申报、表报报送等功能。所以在上图页面的左上方中，显示的当前身份为【未确认】，并在右边有相关的提示信息：如果您还没有电子办税帐户，请先使用【注册申请】功能进行办理。并在下方红字部分有详细的操作流程。2 在上图中点击“注册申请”字样，即可进入注册申请页面。注册申请选项下方的帐号激活选项将在后面介绍。如下图所示。勾选“我已阅读”点击“注册申请”申报许可验证 图23仔细阅读完“申请网上纳税申报须知”各事项后，勾选“我已阅读”，点击【下一步】。4系统将自动生成税收行政审批事项申请表(网上申报)，如下图所示。 选择一种身份认证方式打印申报表鼠标在此双击后输入电脑编码 图35 在上图中红色提示栏内双击鼠标后输入电脑编码，系统将自动显示申请人名称经营范围经济性质地址等内容。纳税人应将表格的内容继续补充填写完整，并在申请事项栏中选择一种身份认证方式后,点击【打印申请表】按钮，此时将生成税收行政审批事项申请表(网上申报)打印预览页面，如下图所示。浏览器会自动下载打印控件，下载完毕这些按钮才可见 图46打印税收行政审批事项申请表(网上申报)，并加盖单位有效印章，携带这份申请表及其它相关资料到所属税务机关签订协议书，并领取授权码。7在得到税务机关反馈回来的授权码后，进入下图界面，在左边选择【帐号激活】。帐号激活按钮选择帐号激活图58在上图中相应位置仔细填写电脑编码、授权码、并输入登录名、姓名、密码以及密码确认。其中登录名及密码是由纳税人自行设定的，用于以后登录办税系统时进行身份验证。9输入完毕后点击【账号激活】按钮，如果信息录入正确，则提示用户帐号激活成功，如下图所示。这样便成功拥有了一个电子办税帐户。如果失败请核实输入的数据是否有误。图61.1.3 操作注意事项1. 填写税收行政审批事项申请表(网上申报)时（见上图3），将表格中的内容填写完整，并选择一种身份认证方式后，需要点击【打印申请表】按钮进行打印。这时会转到打印预览页面，如上图4所示。此页面会先下载一个打印控件，请耐心等待一段时间，待页面下方出现缩小放大打印等按钮时方可进行打印。2. 进行账号激活时(见上图5)所填写的登录名及密码为纳税人自行设定的，纳税人填写后需要保管好自己的登录名及密码，便于以后使用此登录名及密码登录网上办税系统，进行纳税申报及表报报送等操作。而填写的授权码则是从税务机关取得的。如果激活成功，这里设定的登录名就将具有根用户的权限，而子用户是根用户登录到办税系统后创建的。1.2 用户登录1.2.1 功能描述用户登录是纳税人登录到网上办税业务系统进行纳税申报、表报报送等操作的入口。税务机关审核通过的纳税人通过注册申请得到一个电子办税帐户后，在登录界面输入正确的电脑编码、用户名、密码以及条形验证码，便可以登录到网上办税业务系统进行纳税申报、表报报送等操作。未登录用户将无权访问除注册申请、表报下载之外的所有功能。1.2.2 操作步骤1 通过网络进入网上办税业务系统首页（见上图1），点击“申报许可验证”超链接，输入电脑编码、用户名、密码以及验证码后，点击【登录】按钮，如下图所示。或者通过点击“纳税申报”或“表报报送”等节点，由于这些功能需要登录以后才能使用，所以也会弹出登录提示框。登录按钮点击申报许可验证 图72 如果身份验证成功，将转向网上办税业务系统功能操作界面，如下图所示。页面上方的当前身份变为【已确认】，并显示了当前登录到系统的纳税人的相关信息，在红字部分则是对纳税申报使用的说明。这时左边功能树区域将不显示【注册申请】节点。纳税人的相关信息对纳税申报使用的说明已确认图83 如果身份验证失败，页面将提示失败信息，如下图所示。此时需要重新输入正 确的电脑编码、用户名、密码以及验证码进行重新登录。如果为CA认证，请勾选提示的失败信息图91.2.3 操作注意事项1. 用户登录框中所输入的用户名及密码是在注册申请时纳税人自行设定的(即根用户)或者是由根用户所创建的子用户。另外验证码为系统随机产生，并不是固定的。2. 如果在注册申请时选择的身份认证方式是CA认证(见图3)，那么在上图9中的用户登录界面就需要配合CA KEY，勾选【CA认证】前面的小方框进行登录。2 纳税申报2.1 增加申报表2.1.1 功能描述当纳税人用电子办税帐户登录到系统功能操作界面首页（见上图8）时，在页面左边的是功能树区域。其中在纳税申报节点下默认显示的为纳税人在税务机关登记的当期（指当前月份所属整月期间）应申报的税种所对应的申报表。当用户发现显示的申报表不能满足填表要求时可以执行增加申报表功能。(注意：此功能只有根用户有权使用)。2.1.2 操作步骤1、 成功登录后，点击页面左侧功能树菜单纳税申报节点下的【增加申报表】，如下图所示。用新窗口打开增加申报表纳税申报节点图102、 点击用新窗口打开超链接打开一个增加申报表的新窗口如下图，当然也可以不必打开新窗口，在上图页面直接增加。复选框保存取消全选/全不选图113、 在上图中选中需要申报报表的复选框，如果要选中所有的申报表则只需将全选/全不选复选框选中，最后点击【保存】按钮。这时将提示“保存成功”信息，如下图所示。系统会自动刷新左边功能树菜单，这时就可以在功能树中纳税申报节点下选择新增加的申报表进行填写了。如果要取消所做操作点击【取消】按钮将会关闭窗口。图122.1.3 操作注意事项1. 只有当登录用户的权限为根用户时，才可以执行增加申报表的操作。子用户将不显示增加申报表节点。2. 增加申报表窗口中(见上图11)，如果申报表前面的复选框为灰色背景的，表示这张申报表是在税务机关登记的，不允许取消。而白色背景的复选框是自定义的，纳税人可根据需求自行勾选或者取消勾选。2.2 社会保险费申报2.2.1 社会保险费明细及汇总申报表2.2.1.1 操作步骤1、选择纳税申报-社会保险费申报-社会保险费明细及汇总申报表，如下图所示勾选后可点击下一步社会保险费明细及汇总申报表图452、点击上图中的【下一步】按钮，跳转到社保费费款所属期设置页面，如下图所示。选好后点确定图463、点击上图中的【确定】按钮，跳转到申报表列表页面，如下图所示。点击可进入初始或明细页面图474、点击上图中的【填写申报数据】按钮，跳转到社保费申报缴费基数初始页面，如下图所示。点击确定弹出明细页面点击选择数据来源图485、点击上图中的【确定】按钮将会弹出社会保险费申报明细表页面，如图所示。将所有页面导出到XML将本页导出到WORD和EXCEL文档对所有页面数据进行汇总可下拉选择查看其他分页的数据可下拉选择缴费对象关闭页面打印本页数据保存本页数据根据社保号进行查询图496、在上图中填写相应的数据后点击【保存】按钮对数据进行保存，如果保存成功将会出现“保存成功”提示框。如下图所示。图507、在上图中保存数据后点击【汇总】按钮，跳转到社会申报表汇总页面，如下图所示。图51导出成WORD或EXCEL文档关闭本页面退回到明细页面打印汇总数据提交申报保存汇总数据图528、保存成功即可以对填写的数据进行申报，打印预览、另存为按钮不再介绍。2.3 提交费款2.3.1 功能描述当纳税人填写完相关的申报表并保存后，就可以进行提交税款的操作。需要注意的是，对于当期的正常申报在超过规定的申报期限申报时，系统将自动计算滞纳金。2.3.2 操作步骤1、点击提交费款。如下图所示。提交费款图712、这时会弹出待申报税款页面。如下图所示。申报 可在这里勾选所要申报的申报表图723、点击【申报】按钮如下图所示，将会弹出申报确认页面，如果有产生滞纳金，系统会自动计算滞纳金。滞纳金以粉红色字体表示。如下图所示。确认申报 图734、在申报之前要先确认所申报的数据、开户银行、开户银行帐号无误以及帐户存款余额足以划缴申报税款后点击【确认申报】按钮如下图所示，将会弹出一个划缴成功的提示框。如下图所示。图742.3.3 操作注意事项1. 纳税人在银行帐户余额不足的情况下，请不要提交，如果提交，这次申报将以作废处理。3 表报报送3.1 功能描述纳税人在规定期限内登录到所属市局地税网站，可以进行财务报表报送发票领用存情况月报表报送等操作。3.2 操作步骤1登录进网站后点击左边功能树区域中的表报报送-发票领用存情况月报表,出现以下界面如下图所示。报表所属期报送方式报表类别图79选择报表类别、报表所属期、报送方式选择在线填报方式(目前系统暂时不支持文件传送方式)，进入发票领用存情况月报表页面，如下图所示。 图80按要求填好数据后如果点击【保存】按钮则只是将数据存入数据库但还没提交给税务机关，仍可以修改。如果点击【提交】按钮则是直接提交给税务机关，该文件将不能修改。点击【打印预览】则是打印，【另存为】是将本页数据保存到本地。2登录进网站后点击 表报报送-财务报表-现金流量表(企业)，如下图所示。 报送方式报表所属期报表类别图81选择报表类别、报表所属期、并选择在线填报方式(目前系统暂时不支持文件传送方式)，进入现金流量表(企业)页面,如下图所示。提交另存为打印预览保存 图82按要求填好数据后如果点击【保存】按钮则只是存入数据库但还没提交给税务机关，仍可以修改。如果点击【提交】按钮则是直接提交给税务机关，提交后税务机关将审核该文件。点击【打印预览】则是打印，【另存为】是将本页数据保存到本地。如果提交成功后，税务机关正在审核这张表格的期间，再次查看这张表格时，将显示如下图所示的红色提示信息：该报表已提交，当前正在处理中。这时候不允许对表格进行增加删除修改的操作。如下图所示图83如果税务机关审核报表没有通过，报表将被回退。这时查看这张报表时，将显示如下图所示的红色提示信息：报表被回退。这时候只允许修改数据后再次提交。查看回退信息图84在上图中可以点击【回退信息】按钮可以查看回退信息，如下图所示。图85如果税务机关审核报表通过，这时查看这张报表时，将显示如下图所示的红色提示信息：报送成功。如下图所示。图86其它财务报表报送流程与现金流量表(企业)类似，这里不再详述。3登录进网站后点击 表报报送-授权文件下载，如下图所示。 图87弹出文件下载对话框。 图88点击【保存】按钮选择好存储路径，再点击保存将其保存起来。 图893.3 操作注意事项1、 表报报送主要有两种方式：一种是在线填报方式，另一种是非填报方式，即文件传送方式。因为目前文件传送方式还没有一个上传文件格式的规范，所以选择报送方式的时候选择在线填报(见图81)。2、 在图81中选择报表所属期与所选择的报表类别有关，如下图90、91、92所示。选择类别为月报时，报表所属期可选项为年月。选择类别为季报时，报表所属期可选项为年季。选择类别为年报时，报表所属期可选项只有年。此规则不仅仅用于现金流量表(企业)，同样适用于其他报表。图90图91图924 税务提示4.1 功能描述纳税人通过身份验证进入系统首页时，默认在操作区域右子功能列表区域中显示当期申报待办事宜的税务提示信息。当期待办事宜的提示信息是由系统自动生成的该纳税人当期应申报的申报表种类信息未提交的申报表总份数信息未划缴的税费款信息以及应报送的表报种类信息组成。如下图所示。通过税务提示，纳税人可以用简单明了的方式完成一次网上申报过程，为纳税人提供了网上申报的简易操作方式。4.2 操作步骤在左边功能树区域点击“税务提示”节点，如下图所示。税务提示节点图93在“应申报的申报表”中，显示的为当期应申报的申报表种类，点击【显示报表】可以显示应填写的应申报申报表列表。在“未提交的申报表”中，显示的为当期已经填写但未提交的申报表，点击【显示报表】可以显示未提交的申报表列表，点击【提交】按钮，将显示所有未提交申报表的申报页面。“未划缴的税费款”可以查看未划缴情况。“应报送的表报”则显示的是当期应报送的表报列表。整个税务提示展开如下图所示。点击某个申报表即可进入该申报表图944.3 操作注意事项1. 税务提示中的【提交】按钮与从功能树区域所选择的“提交税款”功能是一样的。2.点击【显示报表】按钮时，可以显示相关的报表列表。点击具体的某条报表，即可进入该报表，见上图91所示。当然也可通过对应报表功能树节点具体的进入某张报表。5 综合查询5.1 功能描述综合查询可以对基础信息，纳税申报，报表报送，社保费申报信息进行相关查询，并可打印相关历史记录。5.2 操作步骤点击左边功能树菜单下的综合查询节点，出现如下图所示信息。图955.2.1 基础信息查询5.2.1.1税务登记信息选择综合查询-基础信息查询-税务登记信息，如下图所示图965.2.1.2社保登记信息选择综合查询-基础信息查询-社保登记信息，如下图所示图975.2.1.3税种登记信息选择综合查询-基础信息查询-税种登记信息，如下图所示关闭结果另存为图98如果要想以WORD或者EXCEL的形式保存当前页面数据点击【结果另存为】按钮即弹出导出数据窗口如下图所示。选择导出类型然后点击【确定】按钮即可将数据导出。图99点击【关闭】按钮即可关闭窗口。5.2.2 纳税申报查询5.2.2.1申报明细查询选择综合查询-纳税申报查询 -申报明细查询，如下图所示查询图100在上图中选择相应的查询条件,点击【查询】按钮, 出现“查询结果显示”窗口如下图所示。结果另存为图1015.2.2.2申报统计(分税种)选择综合查询-纳税申报查询 -申报统计(分税种)，如下图所示。查询图102在上图中选择相应的查询条件,点击【查询】按钮, 出现“查询结果显示”窗口如下图所示。结果另存为图103保存当前页面数据到本地不再介绍。5.2.2.3申报统计(分月份税种)选择综合查询-纳税申报查询 -申报统计(分月份、税种)，如下图所示查询图104在上图中选择相应的查询条件,点击【查询】按钮, 出现“查询结果显示”窗口如下图所示。结果另存为图105保存当前页面数据到本地不再介绍。5.2.2.4申报统计(分申报类型)选择综合查询-纳税申报查询 -申报统计(分申报类型)，如下图所示查询图106在上图中选择相应的查询条件,点击【查询】按钮, 出现“查询结果显示”窗口，如下图所示。可以在查询结果中点击某张申报表，便可进入这张申报表结果另存为图107可以在查询结果中点击申报表名称列中的申报表，这样便可进入这张申报表。进入对应的申报表后，便可以在申报表界面打印申报表历史记录。保存当前页面数据到本地不再介绍。5.2.3报表报送查询5.2.3.1报表报送情况查询选择综合查询-报表报送查询-报表报送情况查询，如下图所示查询图108在上图中选择相应的查询条件,点击【查询】按钮, 出现“查询结果显示窗口”，可以参考“提示信息”栏中的信息作出相应的调整。如下图所示。可以在查询结果中点击某张报表，便可进入这张报表结果另存为注意这里的提示信息图109可以在查询结果中点击报表名称列中的报表，这样便可进入这张报表。进入对应的报表后，便可以在报表界面打印报表历史记录。保存当前页面数据到本地不再介绍。5.3 操作注意事项纳税人在以下四种情况下可以使用申报统计（分申报类型）查询：-在当期申报过程中查看各个阶段的申报情况-在当期申报任务完成后跟踪税款划缴结果-需要查询申报历史数据信息-需要打印历史数据申报表6 表报下载6.1 功能描述供纳税人从网站上选择下载各种表报。6.2 操作步骤1. 选择表报下载，选择表报分类，点击【下载】按钮，如下图所示 批量下载下载图1102. 弹出文件下载对话框，点击【保存】按钮。图1113. 选择好存放路径点击保存即可。图1126.3 操作注意事项如果需要一次下载某个种类的表报，可以选择所需的表报种类节点后，选择【批量下载】按钮。见上图110所示7 用户管理7.1 功能描述在用户管理中，可以进行帐户变更申请，密码修改，子用户管理，CA使用管理操作。其中子用户管理模块目的是为了满足企业或单位涉税事项较多的情况下，通过合理分工，将任务分派到各个用户，能够在有限的时间内完成涉税事项办理业务的要求。子用户的需要和创建由根用户决定并由根用户进行管理，被创建的子用户无此权限。7.2 操作步骤点击“用户管理”，出现如下图所示界面。图1137.2.1帐户变更申请选择用户管理-帐户变更申请，进入帐户变更申请模块。如下图所示。图114填写变更后划缴银行信息内容以及变更理由，如下图所示。提交图115点击【提交】按钮，进入提示信息页面。7.2.2密码修改.选择用户管理-密码修改，如下图所示。更新图116分别输入旧密码新密码新密码确认后,点击【更新】后,将提示密码修改成功，如下图所示。图117点击【确定】完成密码修改。7.2.3子用户管理。7.2.3.1新增子用户。选择用户管理-子用户管理，如下图所示。新增图118单击【新增】按钮,新增子用户,出现如下图所示窗口提交图119输入子用户名,姓名,密码,密码确认后,点击【提交】后系统将提示增加成功。如下图所示。图120点击【关闭】按钮即可关闭窗口。7.2.3.2修改子用户。选择用户管理-子用户管理，用鼠标选中要修改的子用户，则该条记录背景显示为黄色。如下图所示。修改图121点击【修改】按钮出现如下图所示。图122在密码栏中输入密码,然后点击【进入】，如下图所示。图123输入所要修改的新密码及密码确认以后,然后点击【修改】系统提示操作成功，如下图所示图1247.2.3.3取消子用户。点击要修改的子用户，则该条记录背景显示为黄色，如下图所示。取消用户图125点击【取消用户】，将出现一个确认框，如下图所示。图126不在用点击【确定】后,所修改的子用户状态将变成“不在用”，如下图所示。重启用户图127在上图中，可点击【重启用户】重新启用子用户，这时会弹出重新启用确认对话框，如下