2010年烟草初级专卖管理员复习资料汇总.doc

烟草专卖管理员岗位技能鉴定培训复习资料初级烟草专卖管理员二九年九月目 录一、技能精要2二、技能案例23（一）证件管理23（二）市场管理35（三）案件查办48三、理论知识题69（一）证件管理69（二）市场管理75（三）案件查办85四、基础知识题90五、真题112一、技能精要1、提出许可证申请的受理意见x1.形式审查形式审查主要是审查下列内容：（1）申请事项是否属于依法需要取得行政许可的事项；（2）申请事项是否属于本级烟草专卖行政主管部门管辖；（3）申请人是否按照法律、法规和规章的规定提交了符合规定数量、种类的申请材料；（4）申请人提供的行政许可申请材料是否符合规定要求的格式；（5）其他事项，如审查申请人提供的申请材料中是否存在明显的计算、书写错误等问题。2.受理的结果（1）申请事项属于依法不需要取得烟草专卖许可证的，行政机关应当立即告知申请人不受理。（2）申请事项不属于本烟草专卖行政主管部门法定职权的，应当即时作出不予受理的决定，并告知申请人向有关行政机关申请。此种规定适用于三种情况：超越法定事务管辖权的事项超越法定级别管辖权的事项。超越法定地域管辖权的事项在作受理决定时，应遵循下列要求：1.期限要求。行政许可法对行政机关一次性告知申请人补正申请材料期限、行政许可审批期限等都进行了明确规定。2.形式要求。行政许可行为为要式法律行为，所有环节都必须有相应文书予以证明，即必须出具相应法律文书。因此，无论烟草专卖行政主管部门作出准予受理或不予受理的决定，都应当出具加盖本行政机关行政许可专用章和注明日期的书面凭证。2、识别许可证申请材料的种类y提出新办申请的基本要求申请必须由被许可人本人或其代理人提出；申请方式必须符合法定要求。新办烟草专卖零售许可证应当提交的申请材料烟草专卖许可证新办申请表；个体工商户、法定代表人或企业负责人的身份证明；房屋权属证明或房屋租赁协议；审批机关规定需要提供的其他材料。延续申请应提交的材料烟草专卖零售许可证延续申请表；原许可证正副本；工商营业执照副本；审批机关认为需要提供的其他材料。提出延续申请的基本要求 申请必须由被许可人本人或其代理人提出；申请必须向原发证的烟草专卖行政主管部门提出；申请必须在零售许可证有效期届满前三十日前提出。提出变更申请的基本要求申请必须由被许可人本人或其代理人提出；申请必须向原发证的烟草专卖行政主管部门提出；申请必须在零售许可证有效期内提出，且符合烟草专卖行政主管部门规定的申请期限要求；变更的事项必须在已取得的行政许可的内容范围内，且应符合法定变更类型。提出停业申请的基本要求申请必须由被许可人本人或其代理人提出；申请必须向原发证的烟草专卖行政主管部门提出；申请必须在零售许可证有效期内提出，且应符合烟草专卖行政主管部门规定的申请期限要求；申请的停业期最长不得超过一年。提出恢复营业申请的基本要求申请必须由被许可人本人或其代理人提出；申请必须向原发证的烟草专卖行政主管部门提出；申请必须在零售许可证有效期内提出，且应符合烟草专卖行政主管部门规定的申请期限要求。提出歇业申请的基本要求申请必须由被许可人本人或其代理人、利害关系人提出；申请必须向原发证的烟草专卖行政主管部门提出；申请必须在零售许可证有效期内提出，且应符合烟草专卖行政主管部门规定的申请期限要求。提出补办申请的基本要求申请必须由被许可人本人或其委托代理人提出；申请必须向原发证的烟草专卖行政主管部门提出；申请必须在零售许可证有效期内提出，且应符合烟草专卖行政主管部门规定的申请期限要求。3、辨别申请材料的真实性、有效性x1.审查申请材料反映的申请人的申请资格的适法性排除以下申请人取得烟草专卖零售许可证的资格：（1）外商投资的商业企业或个体工商户；（2）因申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销后，三年内再次提出申请的申请人；（3）未领取烟草专卖零售许可证经营烟草专卖品业务，并且一年内被执法机关处罚两次以上，在三年内申请领取烟草专卖零售许可证的申请人；（4）取消从事烟草专卖业务资格不满三年的。发现有上述情况的，应当作出依法不予许可决定。2.审查申请材料反映的实质内容的真实性 核查其真实性可以通过以下途径实现：一是由申请人承诺声明所述情况真实，否则承担相应的不利法律后果或者予以制裁；二是用申请材料中反映的内容互相进行印证；三是用烟草专卖行政主管部门通过各种核查手段将已经掌握的信息与申请材料的内容进行印证；四是请求其他行政机关协助核实有关申请材料反映内容的真实性。3.审查申请人是否具备申办烟草专卖零售许可证的法定条件申请烟草专卖零售许可证，应当具备以下条件：（1）有与经营烟草制品零售业务相适应的资金；（2）有与住所相独立的固定经营场所；（3）符合当地烟草制品零售点合理布局的要求；（4）国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。”4、实地核查的技巧y实地核查计划和项目在组织人员进行实地核查前，应制定好核查线路和核查计划。核查项目主要是对申请人拟从事烟草制品零售业务的经营场所的实际情况进行核实。用具准备主要有：照相机、丈量长度的工具、核查记录空白文书及其他相关工具。核查的基本方法核查主要是对经营场所周围的零售户的布局情况进行实地丈量，对经营场所是否与住所相独立的固定经营场所进行复核，对经营场所的实际经营面积进行核实，对经营场所的零售业态以及经营场所是否具备不安全因素或是否在中小学校周围而不适合经营烟草制品零售业务等情况进行记录。烟草专卖行政主管部门在核查时主要运用丈量、拍照、画图等方式进行。其中，核查图应采取平面图的形式，要注明距离、道路和具体座标，包括申请人拟从事烟草制品零售业务经营场所的左右、前后侧的零售户的姓名及距离最近的零售点的距离，同时还应写出该经营场所的具体状况，是否符合法定的条件等。核查的要求烟草专卖行政主管部门工作人员进行核查时，必须遵循下列要求：（1）2名以上专卖工作人员共同进行；（2）核查时必须出示相关证件，向申请人表明身份；（3）核查工作必须是在申请人在场时进行，核查完毕后应当场制作核查记录，如实记录核查情况，并制作现场图，交由申请人核对并签名确认。申请人拒绝签名的，由2名以上工作人员在烟草专卖零售许可核查记录上注明情况。实地核查情况的汇总和反馈实地核查完毕后，参与核查的工作人员应及时将制作完毕的核查记录交回烟草专卖行政主管部门，填写审批表，并由部门负责人根据核查意见，结合法律、法规和规章的规定提出是否准予许可的意见。.实地核查计划和项目在组织人员进行实地核查前，应制定好核查线路和核查计划。核查项目主要是对申请人拟从事烟草制品零售业务的经营场所的实际情况进行核实。用具准备主要有：照相机、丈量长度的工具、核查记录空白文书及其他相关工具。核查的基本方法核查主要是对经营场所周围的零售户的布局情况进行实地丈量，对经营场所是否与住所相独立的固定经营场所进行复核，对经营场所的实际经营面积进行核实，对经营场所的零售业态以及经营场所是否具备不安全因素或是否在中小学校周围而不适合经营烟草制品零售业务等情况进行记录。烟草专卖行政主管部门在核查时主要运用丈量、拍照、画图等方式进行。其中，核查图应采取平面图的形式，要注明距离、道路和具体座标，包括申请人拟从事烟草制品零售业务经营场所的左右、前后侧的零售户的姓名及距离最近的零售点的距离，同时还应写出该经营场所的具体状况，是否符合法定的条件等。核查的要求烟草专卖行政主管部门工作人员进行核查时，必须遵循下列要求：（1）2名以上专卖工作人员共同进行；（2）核查时必须出示相关证件，向申请人表明身份；（3）核查工作必须是在申请人在场时进行，核查完毕后应当场制作核查记录，如实记录核查情况，并制作现场图，交由申请人核对并签名确认。申请人拒绝签名的，由2名以上工作人员在烟草专卖零售许可核查记录上注明情况。实地核查情况的汇总和反馈实地核查完毕后，参与核查的工作人员应及时将制作完毕的核查记录交回烟草专卖行政主管部门，填写审批表，并由部门负责人根据核查意见，结合法律、法规和规章的规定提出是否准予许可的意见。听取申请人、利害关系人陈述和申辩烟草专卖行政许可的实施应当遵循公正原则。当办理烟草专卖零售许可证直接关系到第三人重大利益时，利害关系人享有知情权，申请人、利害关系人享有陈述权和申辩权。听取申请人、利害关系人陈述和申辩的应注意如下三点：1.烟草专卖行政主管部门在对申请材料进行审查后直到作出行政许可决定前，只要发现行政许可决定直接关系到第三人的利益，都应当及时告知申请人和利害关系人，在此期间，申请人和利害关系人也有权进行陈述和申辩。2.陈述和申辩的方式可以是书面的，也可以是口头的。3.听取申请人和利害关系人陈述和申辩，烟草专卖行政主管部门工作人员应当予以记录，但记录对于行政许可决定不具有绝对的拘束力。听取意见后，烟草专卖行政主管部门还可以自行调查取证，并据此作出许可决定。组织听证1.烟草专卖行政主管部门主动举行听证烟草专卖行政主管部门在审查许可申请时，认为涉及公共利益需要进行听证的，应当在作出行政许可决定前，通过公告栏或对外网站上向社会发布烟草专卖许可证听证公告，并举行听证。2.依申请举行听证烟草专卖行政主管部门审查许可申请时，利害关系人认为审批结果涉及其重大利益关系，可以提交烟草专卖许可证听证申请书，烟草专卖行政主管部门认为有听证必要的，应当出具烟草专卖许可证听证通知书并组织听证。.听证规则听证应当按照下列程序进行：（1）烟草专卖行政主管部门应当于举行听证的7日前通知申请人和已知的利害关系人举行听证的时间、地点，必要时予以公告。对主动举行的听证，烟草专卖行政主管部门应当公告有关事项。（2）听证应当公开举行。听证必须公开，让公众有机会了解听证的过程，加强对行政程序的监督，确保听证的公正进行。听证的公开进行是指听证过程对社会公众开放，允许公众参加旁听。公开是行政活动的基本原则，但涉及到国家机密、商业秘密和个人隐私的事项，听证可以不公开进行。（3）为确保听证的公正性，听证制度一般实行职能分离原则、回避制度。烟草专卖行政主管部门应当指定审查该项行政许可的工作人员以外的工作人员为听证主持人，申请人或利害关系人认为主持人与本行政许可事项有直接利害关系的，有权申请其回避。听证主持人在听证中，主要负责指挥听证的进行，询问申请人和利害关系人，询问证人，安排证据的调查顺序，对听证中出现的程序问题进行处理等。（4）听证应当进行质证和申辩。举行听证时，审查该项行政许可申请的工作人员应当提供审查意见的证据、理由，申请人、利害关系人可以提出证据，并进行申辩和质证。听证的核心在于通过听证参加人的互相辩论、质证，发现事实真相。提出证据、互相质证是保证听证功能实现的重要环节。（5）听证应当制作笔录。听证的内容体现在听证笔录中。听证笔录应当包括听证参加人的基本情况、听证的时间和地点、烟草专卖行政主管部门审查行政许可申请材料后的意见及证据，申请人、利害关系人提出的证据与理由等。听证笔录一般以书面形式作出，并由听证参加人审阅。听证参加人认为听证笔录内容无误的，应当签字或盖章，听证参加人拒绝签字、盖章的，听证主持人应当在听证笔录上载明情况。5、制作行政许可决定书x1.作出准许许可决定只要申请人符合烟草专卖许可证管理办法第十四条的申请人，并且不存在不予许可的事项或理由，烟草专卖行政主管部门应作出准予许可的决定。2.作出不予许可决定当存在下列情形时，作出不予许可决定，不予发放烟草专卖零售许可证：（1）申请人的经营场所基于安全因素不适宜经营卷烟；（2）申请人的经营场所位于中小学校周围； （3）申请人被取消从事烟草专卖业务资格不满三年；（4）申请人隐瞒有关情况或提供虚假材料，烟草专卖行政主管部门作出不予受理或不予发证决定后，申请人一年内再次提出申请；（5）申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得的烟草专卖许可证被撤销后，申请人三年内再次提出申请；（6）申请人未领取烟草专卖零售许可证经营烟草专卖品业务，并且一年内被执法机关处罚两次以上，三年内提出申请办理烟草专卖零售许可证的；（7）国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他不予发证的情形。烟草专卖许可证管理办法第十八条规定：“外商投资的商业企业或者个体工商户不得从事烟草专卖品批发或者零售业务，不得以特许、吸纳加盟店及其他再投资等形式变相从事烟草专卖品经营业务。”根据这一规定，申请人具有该条规定的情形的，烟草专卖行政主管部门也应当作出不予许可的决定。应当自受理行政许可申请之日起20个日内作出行政许可决定，20日内不能作出决定的，经本单位负责人批准，可以延长10日，并应当将延长理由告知申请人。烟草专卖局审批零售类许可证，应当符合当地烟草制品零售点合理布局规划。两个或两个以上申请人的申请因合理布局所限，无法都给予行政许可的，应当根据受理的先后顺序作出是否准予行政许可的决定。在不予许可决定书中，应当说明不予许可的理由及告知申请人享有依法申请行政复议或提起行政诉讼的权利。行政许可是要式行政行为，必须符合相应的法律形式，因此，行政许可决定书应当以书面形式作出。烟草专卖许可决定作出后，无论是准予许可或是不准予许可，行政机关都必须制作相应的法律文书送达申请人作为凭证。行政许可决定书应以正规的文书格式、日期和印章等形式予以证明。烟草专卖行政主管部门在作出准予许可决定时，应当遵守这一规定，在作出许可决定书之日起十日内向申请人颁发、送达烟草专卖零售许可证正副本。6、实施零售许可证的后续监管x零售许可证的后续监管主要针对持证零售经营户在许可证变更、延续、停业、恢复营业、歇业、补办等方面行为的监督检查。1.变更烟草专卖零售许可证流程 申请人提交书面变更申请烟草专卖行政主管部门受理并发放受理通知书（不予受理的，向申请人下发不予受理通知书）部门负责人初审烟草专卖行政主管部门负责人审批（许可审批根据：烟草专卖法实施条例、烟草专卖许可证管理办法）如符合变更条件，制作并送达准予变更烟草专卖零售许可决定书，并告知申请人领取许可证（如不许可制作并送达不予变更烟草专卖零售许可决定书）打印许可证，信息同步到营销部门10日内送达许可证正副本至被许可人）专卖证件管理员整理归档。2.烟草专卖零售许可证延续流程 申请人填写烟草专卖零售许可证延续申请表申请人提交申请材料烟草专卖行政主管部门对申请人经营状况及守法情况进行审核如符合延续条件，按规定办理延续业务（如不符合延续条件，制作并送达不予延续烟草专卖零售许可决定书）有关材料留存存档。3.烟草专卖零售许可证停业、恢复营业、歇业流程申请人持许可证正副本原件，停业、恢复营业或歇业的书面说明，填写烟草专卖零售许可证停歇业、恢复营业、歇业申请表烟草专卖行政主管部门受理专卖部门负责人审核烟草专卖行政主管部门负责人审批根据审批意见办理停歇业、注销或恢复营业手续有关材料留存归档。4.烟草专卖零售许可证补办流程申请人持、补办书面说明或烟草专卖零售许可证登报遗失声明，填写烟草专卖零售许可证补办申请表烟草专卖行政主管部门受理专卖部门负责人审核烟草专卖行政主管部门负责人审批根据审批意见办理补办手续收回毁损的许可证正副本原件，打印新证有关材料留存归档。1.延续申请的审查及决定对延续申请的审查采用书面审查、守法情况调查和实地核查相结合的方式。书面审查主要审查申请材料的规范性、合法性和完整性；守法情况调查主要调查被许可人在许可有效期内的守法情况，重点调查在从事卷烟零售业务期间有无严重违法行为；实地核查主要核查被许可人现有的经营条件和能力，即现有的经营能力和条件是否符合烟草专卖零售许可的法定条件等。2.变更申请的审查及决定对变更申请的审查主要采用书面审查的方式。审查内容包括：申请材料的规范性、合法性和完整性，申请变更的事项是否在已取得的行政许可的内容范围内，提出的申请是否符合法定变更类型等。3.停业申请的审查及决定对停业申请的审查主要采用书面审查的方式。审查内容包括：申请材料的规范性、合法性和完整性，申请停业期限的合法性等。4.恢复营业申请的审查及决定对恢复营业申请的审查采用书面审查和实地核查相结合的方式。书面审查主要审查申请材料的规范性、合法性和完整性；实地核查主要核查被许可人现有的经营条件和能力，即现有的经营能力和条件是否与申请停业时一致，是否符合烟草专卖零售许可的法定条件等。5.歇业申请的审查及决定对歇业申请的审查主要采用书面审查的方式。审查内容包括：申请材料的规范性、合法性和完整性等。6.补办申请的审查及决定对补办申请的审查主要采用书面审查的方式。审查内容包括：申请材料的规范性、合法性和完整性等。7、制作后续监管相关法律文书x烟草专卖许可证准予行政许可决定书烟草专卖许可证准不予行政许可决定书烟草专卖许可证管理类事项办理通知书8、实施许可法律文书的送达z行政许可是要式行政行为，必须符合相应的法律形式，因此，行政许可决定书应当以书面形式作出。烟草专卖许可决定作出后，无论是准予许可或是不准予许可，行政机关都必须制作相应的法律文书送达申请人作为凭证。行政许可决定书应以正规的文书格式、日期和印章等形式予以证明。行政许可法第四十四条规定，行政机关作出准予行政许可的决定，应当自作出决定之日起十日内向申请人颁发、送达行政许可证件。（三）行政许可决定法律文书的效力 9、辨别烟草专卖品准运证的种类z1.一般分类1）烟叶准运证（2）卷烟准运证（3）烟机、烟用物资准运证2.特殊分类（1）按运输的地域范围划分，烟草专卖品准运证可分为省际准运证和省内准运证。（2）按准运证的样式划分，烟草专卖品准运证分为2000版准运证和2006版准运证。（3）按准运证的签发机关划分，2000版烟草专卖品准运证分为国烟准字准运证和省烟运字准运证。（4）按经营烟草专卖品的业务类型来分，烟草专卖品准运证分为交易类准运证、非交易类准运证和拍卖类准运证。10、辨别烟草专卖品准运证的使用范围x烟叶准运证。是指用于运输国产或进口烤烟、晾晒烟、烟梗、烟末、烟丝、烟草薄片的准运证。卷烟准运证。是指用于运输国产或进口卷烟、雪茄烟的准运证。烟机、烟用物资准运证。是指用于运输国产或进口烟草专用机械（简称烟机）和卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束（简称烟用物资）的准运证。省际准运证。是指用于跨省、自治区、直辖市（含深圳、大连）运输烟草专卖品的准运证。省内准运证。是指用于省、自治区、直辖市（含深圳、大连）内运输烟草专卖品的准运证。2000版准运证，是指国家烟草专卖局于2000年7月1日零时起启用的烟草专卖品准运证。2000版准运证一式三联，采用无碳复写，b5纸大小，针式打印，目前主要适用于出口的烟草专卖品准运证和省内准运证。2006版准运证，是指国家烟草专卖局于2006年7月1日零时起启用的烟草专卖品准运证。2006版准运证为不分联的单证，a4纸大小，激光打印，空白文本已印制公章，目前省际的卷烟准运证、烟叶准运证和烟机、烟用物资准运证都已适用该版。国烟“准”字准运证，是指国务院烟草专卖行政主管部门及其所委托的省级烟草专卖行政主管部门，以国务院烟草专卖行政主管部门的名义开具的在全国范围内有效的准运证明。省烟“运”字准运证，是指烟草专卖品的调入或调出省、自治区、直辖市烟草专卖行政主管部门开具的，在本省、自治区、直辖市范围内有效的准运证明，以及按照国务院烟草专卖行政主管部门授权开具的在全国范围内有效的准运证明。交易类准运证，是指根据购销合同、联营加工合同、退货合同、商商交易合同、进出口合同签发的烟草专卖品准运证。非交易类准运证，是指因工业企业内部卷烟流动、商业企业卷烟移库及其他特殊原因签发的烟草专卖品准运证。拍卖类准运证，是指为运输拍卖的罚没烟草专卖品，根据拍卖成交确认书签发的烟草专卖品准运证。11、识别烟草专卖品准运证的使用要求x1、烟草专卖品准运证的签发机关为国家烟草专卖局和省级烟草专卖局。2、烟草专卖品准运证可以由国家局授权或委托省级局、省级局委托地市级局签发。3、烟草专卖品准运证的实际签发机关为货物所在地有权签发准运证的地市级以上烟草专卖局。使用要求1.准运证随货同行2.合同随货同行1）合同原件随货同行的情形烟草专卖品准运证管理办法第二十一条第二款规定，“在运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中，鉴章的购销合同(出口合同除外)原件应与烟草专卖品准运证一起随货同行。运输货物的规格、等级、数量、发货地和到货地以准运证的数据和标注为准。” 2）合同复印件随货同行的情形进口卷烟在国内运输过程中，合同复印件应随货同行，且复印件上需注明实际运输的数量，并由中国烟草进出口(集团)公司加盖合同审核章。3.使用有效期限烟草专卖品准运证的有效期限，应当由签发机关根据申请人申请运输烟草专卖品的运输距离、运输方式等情况进行合理确定；公路运输最长不得超过20天，其他运输方式最长不得超过30天。烟草专卖品准运证的有效期限，从签发之日开始计算。同时，准运证只能在有效期限内使用1次。12、识别烟草专卖品准运证的真伪y烟草专卖品准运证的防伪设计（1）2000版准运证为防止准运证被伪造或涂改，2000版准运证在第三联（随货同行）采用了四条防伪措施。一是迎光观察时，可看到中国烟草的徽标水印图文；二是在紫外线灯光照射下，在准运证的右上角可见“烟草专卖，利国利民”的荧光字样；三是用一特制的柱面栅（随准运证配送），迭置在准运证左上角的莫尔图案上，在适当的位置，可见“准运证”字样；四是用加有特殊化合物的油墨印刷的底纹，在遇消字灵或其他涂改液后会发生颜色反映，可有效防止涂改。（2）2006版准运证2006版准运证的防伪设计，采取如下防伪措施：第一，迎光观察时，可看到中国烟草徽标和“中国烟草”、“china tobacco”字样。第二，使用国家局统一发放的检测模块，能够多角度对准运证编号处的水印检测出不同的内容。第三，在紫外线灯光照射下，烟草专卖品准运证专用章有荧光反应。第四，使用放大镜可观测到准运证最下方的横线由微缩字母“yancaozhuanmaipinzhunyunzheng”构成。2.电子交易合同的样式和防伪设计随货同行的卷烟电子交易合同纸由中国烟草交易中心统一印制，登记后下发各工业会员和省级公司。合同纸大小为21cm*29.7cm，白底红字，右上侧印有“随货同行”字样。标题“中国烟草交易中心电子交易专用合同（卷烟）”字样采取特殊方法印制，在紫外线灯光照射下，会发生反光现象。判别合同有效与否的依据，主要是合同右上角的识别号与印刷号，识别号与印刷号不一致时，该合同为无效合同。另外，卷烟电子交易合同上任何一方的合同鉴章都由规格、样式统一的“电子合同章”和每组数码都不相同的“会员代表（确认经办人）数字签名”两部分组成。其中，会员代表（确认经办人）的数字签名，包含的数据丰富且具有唯一性，是鉴别一份电子交易合同真伪的主要依据。13、市场检查的工作衔接y市场监管员在日常检查工程中，发现有关情况要通过信息反馈单、电话、网络信息系统等方式，及时与专卖监督管理部门、内部专卖管理监督部门、稽查部门以及卷烟营销部门进行信息反馈和交流。（1）对卷烟零售户违法违规使用烟草专卖零售许可证的行为，要及时将情况通报专卖监督管理科（股）进行相应处理。如发现卷烟经营者的地址、法定代表人（负责人）、名称等卷烟零售许可证上登记的有关内容发生变更，应及时将信息通报同级专卖监督管理科（股），由专卖监督管理科（股）做相应变更处理。（2）对卷烟零售户违法违规经营卷烟的行为，能当场处理的要当场进行处理，并将当场查获的违法卷烟及时上报稽查队交专卖监督管理科（股）进行处理；不能当场处理的要及时将情况向稽查队汇报，由稽查队组织人员依法进行查处。（3）发现电访员访销不到位，送货员没有按规定送货到户等问题，要及时将情况通报同级内部专卖管理监督科（股），由内部专卖管理监督科（股）进一步进行调查处理。（4）对卷烟零售户订货和销售异常的问题，在检查其有无违法购进卷烟行为的同时，应及时通知内部专卖管理监督部门、营销部门对其进行深入的调查了解，防止出现违规经营行为14、市场检查的实施x准备工作1.了解、熟悉检查计划2.准备用具（1）烟草专卖检查证件：专卖执法人员具有合法执法主体资格的证明，是进行市场检查时必须携带的物品（2）行政许可类法律文书（3）行政处罚类法律文书（4）内部监管类文书（5）市场检查工作日志（6）法律法规宣传资料（7）辅助类工具。要特别注意以下几个问题：（1）注意车辆使用的安全；（2）注意通讯设备、摄录设备等办案器材稳定、可靠；（3）注意随身携带检查证件；（4）注意各种法律文书及有关资料完整无损。行为规范（1）烟草专卖管理人员在对卷烟零售户经营场所、违法行为发生地等有关场所进行检查前，须出示执法证件，说明来意，并有当事人或见证人在场。（2）烟草专卖管理人员在执法检查时，不得对非经营性场所进行检查；如该场所涉嫌违法，确须检查的，应及时向有执法权限的执法机关报告，并配合其进行检查。（3）烟草专卖管理人员在执法检查中应告知当事人权利，并认真、耐心听取当事人的陈述和申辩。（4）烟草专卖管理人员在执法检查时，应尽量避免翻动与执法活动无关的财物；检查完成后，要对检查所涉及的其他物品尽可能的复位。（5）烟草专卖管理人员在执法检查过程中，如果没有发现被检查主体存在违法行为，应对其配合检查的行为表达谢意；如果发现其确有违法行为，要严格按照法律、法规规定的程序进行处理。（6）烟草专卖管理人员在抽样取证时，要严格按照有关规定进行，告知当事人或见证人抽样的理由和依据，如实填写抽样取证物品清单，现场封存，并提请当事人或见证人核对无误后，签字确认。工作手续检查零售户违法行为时的工作手续对卷烟经营者违法经营行为，要严格按照以下程序进行处理：进行现场检查的，需要现场制作检查（勘验）笔录，并提请当事人签字确认。烟草专卖管理人员应向当事人说明其涉嫌违法情况，告知当事人初步认定违法行为的性质。需要对违法物品进行登记保存的，要现场开具先行登记保存通知书，请当事人核对先行登记保存物品的品种、数量等，核对无误后，在先行登记保存通知书上签字确认。将先行登记保存的可以装箱封存的烟草专卖品及其他涉案物品现场装箱、封存。告知当事人应于何时、带何材料、到何地、找何部门接受案件调查、处理。许可证管理方面的工作手续：填写各类申请表内部管理监督方面的工作手续：询问有关送货员卷烟配送情况，如有异常情况要及时进行记录。查看零售户的购货小票，看是否有送货员或客户经理的签字，是否存在购货异常情况，如有异常情况要填写入户核查单，记录有关情况。实行电子结算的，要查看零售户的银行交款凭证，看其是否和订货情况一致，发现异常情况要在入户核查单上进行记录。实施步骤：在进行日常专卖检查的过程中要做到“一亮证，二检查，三告知，四整改，五道别”（1）亮证：进入零售户店内应首先出示执法检查证件，表明身份，告知工作意图，检查时应至少有2名执法人员共同进行。（2）检查：依法检查零售户的经营状况，守法情况，检查经营场所时，当事人应在场。（3）告知：如发现违法违规行为时，告知当事人违法违规事实及查处依据，并告知其依法享有的权利。（4）整改：对零售户的轻微违规行为，应当场责令改正，并填写相关文书。登记保存涉案物品时，应当制作相关法律文书，对涉案物品进行当场封存。（5）道别：离开时要和零售户友好道别。15、违法行为的识别x零售户违法行为的种类及其识别方法就卷烟零售户来说，其常见的违法行为主要有以下几种：无证经营烟草制品零售业务的违法行为。识别方法：第一，看零售户是否持有烟草专卖零售许可证，无零售许可证是无证经营烟草制品零售业务违法行为的一个根本特点。第二，看零售户是否有销售行为。未在当地烟草专卖批发企业进货的违法行为。识别方法：第一，看零售户是否合法持有烟草专卖零售许可证。第二，查看零售户是否具有从当地烟草专卖批发企业购货的凭证，即购货发票。无证批发烟草制品的违法行为。识别方法：第一，查看是否具有一次销售卷烟、雪茄烟多达50条（含50条）以上的销售行为，这是认定无证批发烟草制品的一个法定数量标准。第二，查看是否持有烟草专卖批发企业许可证。销售非法生产的烟草专卖品的违法行为。非法生产的烟草专卖品在实践中常见的有以下四种：a.假冒卷烟；b.计划内卷烟厂超计划生产的卷烟；c.非法烟厂生产的卷烟（未取得烟草专卖生产企业许可证的企业生产的卷烟）；d.无注册商标卷烟。识别方法：第一，查看零售户销售的卷烟是否是假冒商标卷烟。第二，查看零售户销售的卷烟有无注册商标。无证运输烟草专卖品的违法行为。识别方法：第一，查看是否符合国家烟草专卖局国烟专200818号国家烟草专卖局关于规范异地携带卷烟管理和携带证使用的通知的规定。第二，查看是否符合国家经贸委第31号令烟草专卖品准运证管理办法的规定16、烟草专卖执法部门与其他行政执法部门的职能管辖区分y对于涉烟违法行为，拥有行政管辖权的主要有四个部门，即烟草专卖行政管理部门、工商行政管理部门、海关和公安机关。由烟草专卖行政管理部门管辖的涉烟违法行为，主要有：擅自收购烟叶；无证运输烟草专卖品；无证生产烟草制品；无证生产其他烟草专卖品（卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械）；无证批发烟草制品；无证经营烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束和烟草专用机械；无证经营烟草专卖品进出口业务；无证经营外国烟草制品购销业务；销售无标志外国卷烟、专供出口卷烟、没收的非法进口卷烟；未在当地烟草专卖批发企业进货；销售非法生产的烟草专卖品；免税店经营未加贴专门标志的卷烟、雪茄烟；擅自拍卖烟草专卖品；使用过期、失效许可证或者转让许可证；不及时办理许可证年检、变更、注销手续；非法取得烟草专卖品准运证等违法行为。由工商行政管理部门负责管辖的涉烟违法行为，主要有:无烟草专卖零售许可证经营烟草制品零售业务；生产、销售没有注册商标的卷烟、雪茄烟、有包装的烟丝；生产、销售假冒他人注册商标的烟草制品；非法印制烟草制品商标标识等违法行为。由海关负责管辖的涉烟违法行为，主要是走私烟草专卖品行为。由公安机关负责管辖的涉烟违法行为，主要是拒绝、阻碍烟草专卖检查人员依法执行职务未使用暴力、威胁方法的行为。17、举报投诉的接待规范x各级烟草专卖行政主管部门要实行首问负责制，应当热情接待前来咨询、投诉、申诉、来访及申领烟草专卖许可证的企业或个人。（1）接待者应当认真记录有关问题或请求。（2）任何人不得以工作忙或相关人员不在等理由回绝申请人或咨询人的要求；对来访者所提要求不属于本部门受理范围的，应给予解释。（3）具体职能部门的工作人员，应当按照工作职责，及时受理申请、回答咨询、一次性告知申请人或咨询人相关事项。受理举报（投诉）的接待规范包括以下几个方面 （1）告知举报人相关权利义务。举报人依法享有的权利有：举报权询问权要求回避权要求保护权举报人的义务有：对所检举事实的真实性负责接受正确的处理意见，不得提出专卖法律、政策等规定以外的要求。（2）认真、准确的记录举报内容并及时汇报。18、法制宣传的注意事项x首先在内容上有三点需要注意：（1）要进行烟草专卖基础性知识的普及教育。（2）要进行烟草专卖法律法规的普及教育。（3）要进行依法行政的普及教育。在宣传方式方法上有四点需要强调：（1）宣传教育的面要广，重点要突出。（2）宣传教育的方式方法要多样化、注重实际效果。（3）要区别地域差别开展宣传。（4）宣传教育要与执法实践有机结合。2.法制宣传的方式（1）按照宣传的载体可以分为：媒体、会议、板报、墙体、传单、标语等。（2）按照时间可以分为：日常宣传和集中宣传。（3）按照性质可以分为：正面宣传和反面宣传。19、资料整理的基本方法和步骤y资料的整理就是将所获取的信息资料分门别类地加以归纳，使原来分散的、个别的、局部的、无系统的信息资料，变成能说明事物的过程或整体，显示其变化的轨迹或状态，论证其道理或指出其规律的系统的信息资料。资料的整理一般可分为三步：（1）根据信息资料的性质、内容或特征进行分类。（2）进行资料汇编。（3）进行资料分析。20、卷烟零售户基本信息的收集、传递、汇总、整理x卷烟零售户基本信息的收集、传递、汇总、整理卷烟零售户基本信息的内容包括：企业名称或者个体工商户字号；经营者（法人代表、负责人）名称；经营地址；许可范围；烟草专卖许可证的有效期限；日常的经营情况；违法违规经营及其处理情况；其他需要收集的内容。收集卷烟零售户基本信息的主要途径有：日常检查。系统查询。电话询问。举报投诉。计算验证会议交流传递，在信息传递中，要把握以下几点：信息传递要贯彻多快好省的原则传递信息要区分不同的对象要控制使用直接传递与非正式渠道汇总。负责信息汇总的人员要对分类后的资料进行汇总，使之成为能反映研究对象客观情况的系统、完整、集中、简明的材料。整理。收集汇总后的信息如果不加整理，往往较为混乱，不便使用。因此必须加以整理归类。要根据信息资料的性质、内容或特征进行分类。将相同或相近的资料合为一类，将相异的资料区别开来。21、烟草零售业态分类信息收集的方法x烟草零售业态分类标准把烟草零售业态共分为7类，分别是食杂店便利店超市商场烟酒商店娱乐服务类其他类采集的信息主要包括但不限于：采集对象的名称、位置、经营时间、经营规模、商品种类和结构、服务方式、经营形式、管理模式、组织形态等。信息收集的方法a.资料调查法。即查阅有关资料。如企业内部的资料、政府管理机构的资料、行业协会的资料、书籍、杂志、报纸资料等。b.访问调查法。即通过现场询问的方式向被调查者了解情况，以其口头回答作为调查的原始资料。访问调查法根据调查者和被调查者的接触方式不同，又可分为访问调查、邮寄调查、电话调查、网络调查等种类。c.观察调查法。即调查人员在调查现场，直接或者借助观察仪器，记录被调查者的有关信息的方法。d.试验调查法。即通过实际的、小规模的试验活动，来调查客观情况的一种方法。22、无证零售的确认及处罚x从事烟草专卖品零售业务的企业和个人，必须依法领取烟草专卖零售许可证，取得从事卷烟、雪茄烟零售业务的资格，否则，不得从事卷烟、雪茄烟零售业务。一、凡是无烟草专卖零售许可证从事卷烟、雪茄烟零售业务的，依据烟草专卖法实施条例第六十一条规定，由工商行政管理部门或者由工商行政管理部门根据烟草专卖行政主管部门的意见实施行政处罚；其二、应当按照烟草专卖零售许可证的许可范围和有效期限依法从事卷烟、雪茄烟零售业务，如果超过烟草专卖零售许可证的许可范围和有效期限的，由烟草专卖行政主管部门依法实施行政处罚。23、未到当地烟草专卖批发企业进货的确认及处罚x所有取得烟草专卖零售许可证的单位或者个人，其进货渠道受到一定的限制，应当依法在当地的烟草专卖批发企业进货。领有烟草专卖零售许可证的单位和个人未按规定到当地的烟草专卖批发企业进货的，依据烟草专卖法实施条例第六十条规定由烟草专卖行政主管部门实施行政处罚。24、销售非法生产的烟草制品的确认及处罚x从事卷烟、雪茄烟零售业务的单位和个人在销售卷烟、雪茄烟过程中还要从保护消费者利益和健康的角度出发，禁止生产、销售假冒他人注册商标的烟草制品，不得销售非法生产的烟草制品。凡违法销售非法生产的卷烟、雪茄烟的，依据烟草专卖法实施条例第六十二条规定由烟草专卖行政主管部门依法实施行政处罚。凡生产、销售假冒他人注册商标的烟草制品的，依据烟草专卖法第三十六条的规定由工商行政管理部门依法实施行政处罚。25、无证批发的确认及处罚x经营烟草制品批发业务的企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门或者省级烟草专卖行政主管部门批准，取得烟草专卖批发企业许可证，并经工商行政管理部门核准登记。如果取得了国务院烟草专卖行政主管部门核发的烟草专卖批发企业许可证就可在全国范围内从事卷烟、雪茄烟批发业务；如果取得省级烟草专行政主管部门核发的烟草专卖批发企业许可证便可在省内从事卷烟、雪茄烟批发业务。没有取得烟草专卖批发企业许可证的单位和个人从事卷烟、雪茄烟批发业务，应依据烟草专卖法实施条例第五十七条规定实施行政处罚。26、超越经营范围和地域范围从事烟草制品批发业务的确认及处罚x取得烟草专卖批发企业许可证的企业，应当在许可证规定的经营范围和地域范围内，从事烟草制品的批发业务。取得国务院烟草专卖行政主管部门核发的烟草专卖批发企业许可证的企业可在全国范围内购进卷烟、雪茄烟，也可销售给有跨省经营权的卷烟、雪茄烟批发企业和本行政区域内的卷烟零售户；取得省级烟草专卖行政主管部门核发的烟草专卖批发企业许可证的企业，可在本行政区域内为领有烟草专卖零售许可证的单位和个人供货。各批发企业超越烟草专卖许可证规定的经营范围和地域范围从事卷烟、雪茄烟批发业务的，依据烟草专卖法实施条例第五十九条的规定处罚。27、擅自跨省经营烟草专卖品批发业务的确认及处罚y烟草制品批发行为是指一次销售卷烟、雪茄烟超过50条(含50条)的销售行为。对卷烟、雪茄烟批发的监管有如下要求：经营烟草制品批发业务的企业，必须经国务院烟草专卖行政主管部门或者省级烟草专卖行政主管部门批准，取得烟草专卖批发企业许可证，并经工商行政管理部门核准登记。如果取得了国务院烟草专卖行政主管部门核发的烟草专卖批发企业许可证就可在全国范围内从事卷烟、雪茄烟批发业务；如果取得省级烟草专行政主管部门核发的烟草专卖批发企业许可证便可在省内从事卷烟、雪茄烟批发业务。没有取得烟草专卖批发企业许可证的单位和个人从事卷烟、雪茄烟批发业务，应依据烟草专卖法实施条例第五十七条规定实施行政处罚。取得烟草专卖批发企业许可证的企业，应当在许可证规定的经营范围和地域范围内，从事烟草制品的批发业务。取得国务院烟草专卖行政主管部门核发的烟草专卖批发企业许可证的企业可在全国范围内购进卷烟、雪茄烟，也可销售给有跨省经营权的卷烟、雪茄烟批发企业和本行政区域内的卷烟零售户；取得省级烟草专卖行政主管部门核发的烟草专卖批发企业许可证的企业，可在本行政区域内为领有烟草专卖零售许可证的单位和个人供货。各批发企业超越烟草专卖许可证规定的经营范围和地域范围从事卷烟、雪茄烟批发业务的，依据烟草专卖法实施条例第五十九条的规定处罚。28、涉烟情报搜集x情报的概念：情报就是为解决某一特定问题，运用各种手段搜集到的，并且可以记录、加工、储存、检索和传递的一种信息、情况和知识。（1）情报的目的是通过情报人员的工作，利用搜集、储存、传递、检索等手段得到的情报，解决某一特定问题。（2）情报的内容一般表现为具体的人、事、物等情况，包括信息、情况、消息和知识等。（3）情报的任务是对各种信息、情况、消息和知识进行搜集、加工、储存、检索和传递。其基本属性是1知识性、2传递性3效用性涉烟情报的内容，是指有关涉烟违法活动的一切线索和情况，以及对其分析研究的成果。其划分为以下几大类：（1）人员情报类（2）案件情报类（3）违法组织情报类（4）违法情况线索情报类涉烟情报工作的作用：（1）有利于及早发现预谋违法活动，提供对预谋案件的调查线索（2）有利于提高破案效率，保证破案质量（3）有利于为科学决策提供依据，争取同违法活动斗争的主动权搜集情报必须遵循以下基本原则： （1）及时、迅速（2）客观、准确（3）全面、系统（4）持之以恒（5）遵守法制涉烟情报搜集的方式、方法方式分公开和秘密两种公开方式主要方法有通过公开的传播媒体、举报投诉、执法检查、走访调查等渠道搜集情报。秘密方式主要方法有：（1）跟踪盯梢a.尾随跟踪b.交换跟踪c.接力跟踪d.迂回跟踪跟踪盯梢的方法：a.徒步跟踪b.汽车跟踪（2）守候监视a.定点守候b.伏击守候（3）化装调查a.身份化装b.外表化装c.言语化装d.车辆伪装（4）诱惑调查29、识别管辖x烟草专卖行政处罚的管辖是指界定烟草专卖行政主管部门之间、烟草专卖行政主管部门与其他执法机关之间实施烟草专卖监督检查以及查处违法案件的具体分工和权限的一种法律制度。管辖的原则：1.行政效率原则。2.有利于查清案件事实原则3.专业性原则管辖的形式有：1.地域管辖：是根据基层同级烟草专卖行政主管部门的管辖区域而对烟草专卖行政处罚权作出的管辖权划分。2.级别管辖：是根据烟草专卖行政主管部门的级别不同而对行政处罚权作出的管辖权的划分。3.指定管辖：是指在两个以上烟草专卖行政主管部门对同一违法行为都有管辖权时，发生管辖争议，由它们共同的上一级烟草专卖行政主管部门指定其中一个烟草专卖行政主管部门行使管辖权的行为。4.移送管辖：是指烟草专卖行政主管部门发现所查处的案件不属于自己管辖，而移送有管辖权的烟草专卖行政主管部门或其他执法机关的一种管辖方式。这种管辖可分三种情形：一是无管辖权的烟草专卖行政主管部门将案件移送给有管辖权的烟草专卖行政主管部门；二是无管辖权的烟草专卖行政主管部门将案件移送给有管辖权的其他行政执法机关，如将无证经营烟草制品零售业务违法行为、销售假冒商标烟草制品的案件移送工商行政管理部门，将走私烟草专卖品的案件移交海关。三是烟草专卖违法行为情节严重，涉嫌构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。30、行政处罚的简易程序x行政处罚的简易程序，又称当场处罚程序，它是一种简单易行的行政处罚程序，与一般的行政处罚程序相对而言，是指在具备某些法定条件的情况下，由执法人员当场作出处罚决定的步骤、方式、时限、形式等过程。行政处罚法第三十三条规定：违法事实确凿并有法定依据，对公民处以五十元以下、对法人或者其他组织处以一千元以下罚款或者警告的行政处罚的，可以当场作出行政处罚决定。简易程序其主要步骤为：1.表明身份2.说明违法行为的事实，处罚理由和依据。3.告知被处罚人依法享有的权利，给予当事人陈述和申辩的机会。4.制作笔录。5.制作当场处罚决定书。6.备案。7.执行。处罚决定书应载明：被处罚人的姓名或单位名称，违法行为事实，行政处罚种类或处罚数额，处罚