风险管理和保险学.ppt

保险学,教师：周青 ,有关课程的说明,专业课 考查课 参考教材： 粟芳、许谨良：保险学，清华大学出版社，2011年3月第2版 许谨良：保险学，上海财经大学出版社，2010年8月第4版 池小萍主编：保险学案例，中国财政经济出版社，2008年12月第1版 孙祈祥等：中国保险市场热点问题评析（2009-2010），北京大学出版社，2010年4月第1版 Scott E. Harrington ,Gregory R. Niehaus 风险管理与保险，清华大学出版社2005年第1版,第一章 风险与保险,第一节 风险 第二节 风险管理的基本方法 第三节 风险与保险的关系,第一节 风险,“无风险无保险” 生活中风险无处不在 空难、地震、车祸、海啸、小煤窑 仅2008年一年的风险，归纳起来： 雪灾、地震、列车出轨、股灾、金融海啸等 对个人来讲，风险主要是生、老、病、死、残， 但对整个社会生活来说，风险就比较复杂,据30个城市和78个农村县死亡原因统计，2006年城市居民前十位死因为： 恶性肿瘤、脑血管病、心脏病、呼吸系病、损伤及中毒、内分泌营养和代谢病、消化系病、泌尿生殖系病、神经系病、精神障碍，前十位死因合计占死亡总数的90.4%。,下面所列出的是人的一生所可能面临的风险及发生的概率。,风险事故 发生概率 受伤 1/3 难产 1/6 车祸 1/12 心脏病突发（35岁以上） 1/77 在家中受伤 1/80 死于心脏病 1/340 死于中风 1/1700,死于突发事件 1/2900 死于车祸 1/5000 死于怀孕和生产 1/14000 染上爱滋病 1/5700 自杀 女性 1/20000 男性 1/5000 坠落死亡 1/20000 死于工伤 1/26000 行走时被汽车撞死 1/40000 死于火灾 1/5000 溺水而死 1/5000 作为配偶的被动吸烟者死于肺癌 1/60000 死于手术并发症 1/80000,中毒死亡 1/86000 骑自行车死于车祸 1/130000 吃东西时噎死 1/160000 死于飞机失事 1/250000 被空中坠落物体砸死 1/290000 触电而死 1/350000 死于浴缸中 1/1000000 坠落床下而死 1/2000000 被动物咬死 1/2000000 被龙卷风刮走摔死 1/200000 冻死 1/3000000 引自中国保险报1996年6月14日,一、风险的定义,风险的基本含义是损失的不确定性（uncertainty）。 这种不确定性包括： 发生的不确定性 发生时间的不确定性 损害对象的不确定性 发生状况的不确定性 损害程度的不确定性,在概率统计、财务管理以及投资管理中，风险具有更特定的含义，通常指在相对于某个期望结果可能发生的变动。 风险一词有时指相对于期望的变动，有时指的是期望损失值本身。 一种情形比另一种情形在下述两方面更严重，就更具有风险,期望损失,不确定性 （围绕期望损失的波动）,二、风险的特征：,客观性 偶然性 损失性,三、风险的构成要素,损失再解,实质损失 经济损失 收益减少 资产损失 生老病死残 费用增加,财产的损毁灭失,四、风险的分类,（一）按风险产生的形态分类： 美国学者威力特（AHWillet）,静态风险与动态风险的区别,（二）按风险性质分类,美国学者莫布莱（AHMowbray）将风险分为： 纯粹风险可细分为：人身风险、财产风险和责任风险。 投机风险可细分为：投资风险、经营风险和管理风险。,（三）按风险发生的原因,自然风险 指由于自然现象或物理现象所导致的风险。特征：具有不可抗性；周期性和发生波及的范围广。 社会风险 指由于个人行为的反复或不可预料的团体行为所导致的风险。如：盗窃、罢工、抢劫、动乱等。 政治风险 指由于政治原因。如政局变动、政权更替、政府法令和决定的颁布和实施、以及种族和宗教冲突、叛乱、战争等引起的社会动荡而造成的损害的风险。 经济风险 指在经营过程中，由于有关因素变动或估计错误而导致经营失败的风险。如市场预期失误、经营管理不善、消费需求的变化、通胀、汇率波动等造成的经济损失。,（四）按风险的起源和结果分,基本风险 指起因于特大自然灾害或重大社会政治事件引起的风险，风险事件一旦发生，涉及范围广、非人力所能抵御的风险。 特殊风险 指起因于特定因素、损失也只影响到个人的风险，例如火灾、爆炸、盗窃及法律责任等。特定风险可保险。,（五）按风险危及的范围分类,财产风险、责任风险、信用风险和人身风险。 所有风险的危害范围都不会超出上面四个方面，所以现代保险业务均按这四种风险损失划分业务范围。 财产风险 财产保险 责任风险 责任保险 信用风险 信用保险 人身风险 人身保险,其他的风险分类 按主体不同可分为： 企业风险和个人风险 按范围分：系统风险和单一风险,第二节 风险管理的基本方法,一、风险管理的概念 风险管理是指经济单位通过风险识别、风险估测、风险评价，对风险实施有效的控制和妥善处理。以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。,二、风险管理的目标,风险管理目标由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标和损失发生后的风险管理目标， 1.损失发生前的风险管理目标 (1)降低损失成本。 (2)减轻和消除精神压力。 2.损失发生后的风险管理目标 (1)维持企业的生存。 (2)生产能力的保持与利润计划的实现。 (3)保持企业的服务能力。 (4)履行社会责任。,三、风险管理的基本程序,(一)风险的识别(Risk Identification),风险的识别是经济单位和个人对所面临的以及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程。,(二)风险的估测(Risk Measurement， Risk Evaluation),风险的估测是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。,(三)风险管理技术的选择,风险的对策是在识别分析和估测风险的基础上，根据风险性质、风险频率、损失程度及自身的经济承受能力选择适当的风险处理方法的过程。,风险管理方法分为控制法和财务法两大类，前者的目的是降低风险频率和减少损失程度，重点在于改变引起风险事故和扩大损失的各种条件；后者是事先做好吸纳风险成本的财务安排。,1.控制法。,控制法是指避免、消除风险或减少风险发生频率及控制风险损失扩大的一种风险管理方法。主要包括：,控制法包括：,避免,预防,中和,抑制,集合分散,(1)避免(Avoidance)。 避免是放弃某项活动以达到回避因从事该项活动可能导致风险损失的目的。,控制法包括：,避免,预防,中和,抑制,集合分散,(2)预防(Loss Prevention)。 预防是指在风险发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施。,控制法包括：,避免,预防,中和,抑制,集合分散,(3)抑制(Control)。 抑制是指风险事故发生时或之后采取的各种防止损失扩大的措施。,控制法包括：,避免,预防,中和,抑制,集合分散,(4)风险中和(Risk Neutralization)。 风险中和是风险管理人采取措施将损失机会与获利机会进行平分。,控制法包括：,避免,预防,中和,抑制,集合分散,(5)集合或分散(Combination or Pooling)。 集合或分散是集合性质相同的多数单位来直接分担所遭受的损失，以提高每一单位承受风险的能力。,2.财务法,财务法是通过提留风险准备金事先做好吸纳风险成本的财务安排来降低风险成本的一种风险管理方法。即对无法控制的风险事前所做的财务安排。它包括自留或承担和转移两种。,(1)自留或承担(Retention or Assumption)。,自留是经济单位或个人自己承担全部风险成本的一种风险管理方法，即对风险的自我承担。 自留有主动自留和被动自留之分。,(2)转移(Transfer)。,风险转移是一些单位或个人为避免承担风险损失而有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给另一单位或个人承担的一种风险管理方式。,风险转移分为直接转移和间接转移。 直接转移是风险管理人将与风险有关的财产或业务直接转移给他人； 间接转移是指风险管理人在不转移财产或业务本身的条件下将与财产或业务的风险转移给他人。,(四)风险管理效果评价,风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度，以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。,对付损失风险的主要办法,避免风险 损失管理 非保险方式的转移风险 自担风险 保险,第三节 风险与保险的关系,一、可保风险 可保风险(Insurable Risk)是保险人可接受承保的风险。即符合保险人承保条件的风险，是风险的一种形式。,可保风险必须具备下列条件：,第一，风险必须是大量的、同质的和可以测量的。 第二，损失必须是偶然的、意外的。 第三，保险对象的大多数不能在同时遭受损失。 第四，保险费必须经济合理。,二、风险管理与保险的关系,第一，风险是风险管理和保险的共同基础。 一般将风险管理视为企业一种经济管理活动，而把保险视为一种社会风险损失的经济补偿制度。 第二，风险管理和保险的估测科学技术基础相同。（概率论和大数定律） 第三，风险管理和保险而者相辅相成，相得益彰。,概率(Probability)。,概率是不确定事件的确定性程度。用公式表示： 0P(A)1 式中： A表示某种随机事件； P表示事件的概率逐渐趋于某个常数； P(A)表示常数P为事件A的概率； 1表示必然事件的概率； 0表示不可能事件的概率。,在一般条件下，概率大，表示某种随机事件出现的可能性就大；反之，概率小，则表示某种随机事件出现的可能性就小。概率值永远是正数。如果将同类事件的所有不