民生金融租赁业务介绍(客户版).ppt

专业服务客户 实现更高价值,民生金融租赁股份有限公司业务介绍,综述,需求,条件,客观：银行竞争激烈，客户开发和维护缺少有效的手段和工具； 主观：民生打造一流的金融控股集团,银行业务为依托，租赁、信托、基金等多元化的金融领域，积极丰富金融产品体系，全面提高对中高端客户的金融服务水平,银行产品租赁产品：保持优质客户，吸引潜力客户，增加银行业务的综合收益，衍生业务及收入 租赁的融资、投资、促销、变现、资产管理五大功能,“金融服务承包商”,银租合作,目录,1. 民生金融租赁公司简介,3. 租赁业务介绍,4. 客户解决方案,2. 租赁相关背景材料,5. 案例说明,公司简介,民生金融租赁股份有限公司(筹) MINSHENG FINANCIAL LEASING CO., LTD. 注册资本：人民币32亿元 注册地：天津市滨海新区 中国民生银行股份有限公司作为主要出资人，与天津保税区投资有限公司共同发起成立 首批5家已获中国银监会批准筹备的具有银行背景的金融租赁公司之一。,公司简介,截止2008年12月底，公司累计业务投放额72.6亿元，总资产达69.3亿元，实现营业收入2.65亿元。在首批获准成立的5家银行系金融租赁公司中，规模和盈利能力均居前列。 目前业务区域主要分布于环渤海经济圈、长三角、珠三角地区。行业上，定位于船舶、能源及大型成套设备领域。 公司市场营销团队分为以下三个部分： 业务一部 船舶：干散货、海洋工程、工程疏浚用船 飞机 业务二部 大型客户：能源、电信、冶金、化工等行业的大型设备 工程机械、矿山机械等为主的供应商租赁 运用结构性产品开展高收益业务 未来有较大增值或增长空间的经营性租赁业务 业务三部： 以商业物业租赁为主,经营范围,经中国银行业监督管理委员会批准，经营下列部分或全部本外币业务： (一)融资租赁业务； (二)吸收非银行股东1年期（含）以上定期存款； (三)接受承租人的租赁保证金； (四)向商业银行转让应收租赁款； (五)经批准发行金融债券； (六)同业拆借； (七)向金融机构借款； (八)境外外汇借款； (九)租赁物品残值变卖及处理业务； (十)经济咨询； (十一)中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。,经营方针及业务定位,依托民生金融平台，以持续创新为手段，面向国内和国际市场，积极为交通（航空、船舶、铁路、城市基础设施）、能源及原材料（电力、煤炭、黑色/有色金属）和制造业（电子、电信、工程机械、设备）等国民经济主导行业提供专业的金融租赁服务，接轨国际，打造一流品牌，力争成为本土最佳金融租赁企业。,公司优势,强大银行背景,高效专业团队,灵活市场策略,先进运营机制,完善的公司治理结构 现代化的经营理念 先进的管理模式 高效的业务流程,敏锐的市场反应 丰富的租赁产品 全方位、个性化金融服务和产品,强大的外围专家团队 高素质的核心人才队伍,民生银行网络和客户资源 结盟境内外多家金融机构 强大的资金平台 银行、租赁、信托、基金,目录,1. 民生金融租赁公司简介,3. 租赁业务介绍,4. 客户解决方案,2. 租赁相关背景材料,5. 案例说明,起源：于上世纪五十年代诞生于美国，六十年代日本、英国、法国、德国、加拿大等国家开始成立租赁公司。 发展：70年代以后由银行将租赁业务介绍到东南亚及拉美国家，并在世界范围内推广。 投资主体：金融租赁开展较好的主要国家，银行都是金融租赁公司的主要投资主体。,金融租赁：起源及发展,金融租赁：重要的金融工具,连接金融资本、商业资本和产业资本的纽带，与银行信贷、证券并驾齐驱的三大金融工具之一； 国际上企业提高资金使用效率、扩大产品市场占有率、回避金融风险、扩大投资、引进先进技术的重要渠道和方式； 仅次于银行信贷的第二大融资方式:,日本,德国,美国,30,18,8,融资租赁市场渗透率: (租赁交易总额/固定资产投资总额) 发达国家平均：15 %-30 %,社会认知程度低 法律、会计、税务、监管的环境需进一步改善 专业人才匮乏、市场参与者少,2007年3月1日，金融租赁公司管理办法颁布实施， 以工行、建行、交行、民生、招商等5家银行为背景的金融租赁公司获准筹建,80年代引进融资租赁模式， 目前仍处于行业起步初级阶段,我国租赁业的现状,2004年，中华人民共和国融资租赁法列入立法规划， 目前已完成第三次征求意见稿，立法过程已经促进了租赁行业的发展。,中国,国际平均租赁渗透率,30,2,中国（2006年）: 固定资产投资总额：10.99万亿 租赁市场规模：500亿,银 监 会 监 管,商 务 部 监 管,国内融资租赁企业：监管和近况,目前仅山西、外贸、 深圳、江苏、河北、 华融等六家持续经营,内资融资租赁试点 企业共26家,中外合资、外资租赁 企业共70余家,1、形成了一定的企业经营特色； 2、经营范围主要在机器设备、医疗 器械、航空、能源、通信、印刷设备。 3、06年底，资产总额合计142亿元， 利润总额1.3亿元。,1、年合同总额70亿元，利润1.35亿元； 2、规模普遍较小、行业方向分散。,1、资产合计300亿元； 2、以外资厂商、财团为背景，主要服务于 进口设备类行业； 3、经营质量相对较好。,金融租赁牌照,融资租赁牌照,目录,1. 民生金融租赁公司简介,3.租赁业务介绍,4.客户解决方案,2.租赁相关背景材料,5.案例说明,租赁：定义,企业会计准则租赁： 租赁， 指在约定的期间内，出租人将资产使用权让于承租人以获取租金的协议； 中华人民共和国合同法： 第二百一十二条：租赁合同是出租人将租赁物交付承租人使用、收益，承租人支付租金的合同。 第二百三十七条 融资租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物的选择，向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，承租人支付租金的合同。,租赁的主要特征是通过租赁合同，有偿转移资产的使用权，是有别于资产购置 和服务合同（劳务、运输合同等）的一种契约行为。,租赁：会计处理方式比较,融资租赁和经营租赁对于承租人而言，会计处理不同。,租赁与贷款的比较,文本,企业在利用租赁和贷款两种方式引进设备时，主要存在以下不同：,设备所有权的归属,借款人,出租人,出租人,期末所有权的归属,资产负债比例,税前列支的费用,承租人无偿或 名义价格留购,承租人可续租、 退还或市场价留购,增加企业 负债比例,增加企业 负债比例,不增加企业 负债比例,折旧费 财务费用（利息),折旧费 财务费用(融资费),当期应计租金,对当期利润和所得 税的调节作用,无,可调节,贷 款,经营租赁,融资租赁,可调节,借款人,租赁的好处承租人角度,摆脱单一银行直接融资的束缚，建立资金及资本市场的纽带。,用很少的现金投入实现很大的投资产出，增加投资速度，快速实现企业快速扩张和发展；,灵活财务安排：调节资产负债比例，调节现金流，合理调节税基，改善利润，提高资本金比例；,增加销售，快速实现货款回笼，拓展下游用户，巩固和扩大市场份额；,融资,投资,促销,变现,资产管理,资产有效组合：提高表内资产的盈利能力，剥离落后、无效资产，对生产性资源进行重新配置；,两种租赁业务的优势比较,一、融资租赁的主要优势 1、融资：以融物的方式，实现承租人快速融资的目的,申请手续简单。 2、灵活的财务安排: 融资租赁的租期、租金可根据承租人的财务状况灵活安排. 二、经营租赁的主要优势 帮助承租人改善财务报表、进行税金管理： 1、有效降低或维持承租人的资产负债比例，在不增加资产的前提下提高总资产收益率； 2、合理安排租金，通过加速折旧实现利润后移、丰年补欠和滞后企业所得税保证承租人利润的合理增长； 4、在不改变企业资产负债表的前提下获得设备使用权 5、解决固定资产投资限制 6、真实反映企业利润,目录,1. 民生金融租赁公司简介,3.租赁业务介绍,4.客户解决方案,2.租赁相关背景材料,5.案例说明,制造行业（电子通信、装备制造、工程机械）,交通行业（航空、船舶、铁路、轨道交通）,能源行业（煤炭、电力、冶金）,金融租赁业务涵盖范围,供应商 生产商 分销商/经销商 最终用户,厂商租赁 融资租赁 供应商融资 ,度身定制的租 赁产品 ,经营租赁 杠杆租赁 售后回租 ,客户融资方案 代理租赁 ,我们提供什么样的租赁产品,租赁基本产品种类,基本租赁产品,其他结构性融资服务,杠杆租赁,厂商租赁,担保租赁,联合租赁,代理租赁,风险租赁,转租赁,委托租赁,结构性 租赁产品,针对不同客户、不同行业、不同的融资需求，以及不同的租赁物件，通过结构性融资，可以为企业量身定做不同的租赁产品,目录,1. 民生金融租赁公司简介,3.租赁业务介绍,4.客户解决方案,2.租赁相关背景材料,5.案例说明,租赁的应用：案例分析,某国有企业，由于市场竞争激烈，需加大生产设备投资力度，拟引进生产线两条计6亿元； 目前银行授信贸易项下额度充足，单由于固定资产投资规模和资产负债率限制，无法再以银行借款方式实施引进。 租赁公司：经营性租赁方式向企业提供生产线两条，租金三年，按季度还款。租赁到期后，可处理生产线的残值； 银行：以租金保理方式为租赁公司提供资金用于购买设备；并换汇、代开保函、信用证及对境外支付,交易结构,公司无需审批，租得急需的生产线，用于扩大生产； 改善资产负债比率、资产回报率、及股本回报率等关键财务指标； 通过加速折旧，获得税收优惠 充分享受设备更新换代的优势 解决了优质客户的核心财务问题； 租金保理业务 大量的结算、国际贸易业务量 落地租赁款和每月租金获得可观存款 风险、流程可控， 获得租金收入和未来残值处理的收益 与银行共同拥有优质客户,三方共赢,通过经营租赁实现企业表外融资的方案 (Off-Balance Operating Lease),企业需求分析,承租企业,银行,租赁公司,租赁的应用：案例分析,某航运企业，煤炭贸易量大，贸易现金流充足，已有船只2艘，价值7亿元，拥有1亿元流动资金，为快速建立船队现需新增船只1艘，单价4亿元。 目前银行授信贸易项下额度充足，无购买新船额度。 租赁公司：提供直接融资租赁产品：4亿元，12年期，利率基准，手续费1，还款计划根据企业现金流进行安排。 银行：提供配套流动资金，相关结算、国际贸易业务全部回行,交易结构,公司建立船队，实现快速扩张 获得灵活的财务安排，有利于企业长期稳健经营 自有资金、银行授信用于经营周转，大宗固定资产采购未带来流动性压力 获得了一个优质、长期、稳定的客户 带来大量的结算、国际贸易业务量 落地租赁款和每月租金获得可观存款 租金保理业务 风险、流程可控， 获得租金收入 与银行共同拥有优质客户,三方共赢,通过直接融资租赁解决中长期项目资金的方案 (Mid - Long Term Finance Lease),企业需求分析,航运企业,银行,租赁公司,租赁的应用：案例分析,某电网公司,总资产260亿元，固定资产160亿元，经营状况良好，在银行拥有大额授信额度，但中长期贷款已经使用，剩余大量闲置流动资金贷款额度。目前，需建设220万千伏高压输配电项目，总投资28亿元，期限10年 租赁公司：为企业提供 1) 5.6亿元售后回租，3 - 5年期,利率基准; 2) 10 亿元直接融资租赁,10年期, 银行：为企业提供12.4亿元项目贷款,期限10年,交易结构,盘活固定资产, 解决资本金问题. 获得完整的融资安排方案, 解决了项目建设的全部资金. 灵活的财务安排,有利于企业长期稳健经营. 稳定客户资源，通过租赁公司间接为客户提供融资安排 获得贷款利息收入和租金回收、公司结算等存款业务 增加民生银行对客户的市场占有率，提高市场竞争力 风险可控 充分利用租赁手段切入市场 获得租金收益,三方共赢,通过出售回租解决项目资本金的方案 (Sale & Lease Back),企业需求分析,电网公司,银行,租赁公司,租赁的应用：案例分析,某大型工程机械制造商，银行优质客户, 拥有5亿元授信额度,仅提用1.5亿，但企业在销售活动中往往遇到货款回笼压力；虽然坏账率很低，银行也无法将日常的流动资金贷款进入到企业的销售环节 租赁公司：为企业提供3亿元厂商租赁额度，用于企业在销售环节向其客