贸易出口业务操作流程

出口业务流程图洽谈业务填写合同评审表合同评审会签后的评审表复印件由办公室、业务部、总经理留成，正本交财务部签订合同盖章时，办公室将合同和会签过的评审表进行核对，无误后方可盖章，正本交财务留存督促生产前T/T项下催收货款货款L/C项下，催证、审证、改证D/P项下催装运通知申领核销单制作报关资料，检验，出货确认提单D/P项下办理托收后T/T项下催收货款L/C项下制作、审核议付单据，办理议付制作出、入库单业务、单证向财务交接单据账务处理收汇、交单、核销申报退税信息反馈备注1、各颜色代表各部门的分工：蓝色：业务部；绿色：单证部；紫色：办公室；粉红色：检验部；红色：财务部；黑色：各相关部门 2、各部门所涉及到的单据按附件（1、2、3、4、5、6）的样式和时间分别填制、提供。 3、此流程自 年 月 日起执行,对于未尽事宜将不断补充完善。 出口业务操作流程为规避风险、维护企业信誉和利益，以事前管理为重点，结合企业实际情况，使业务、单证、财务更好的衔接起来，特制定此流程。一、所有的业务在正式签约前业务部要填写合同评审表1、合同评审表要求填写真实、完整，准确，不得随意更改。2、合同评审表由各相关部门人员会签。会签后复印件由办公室、业务部及总经理留存，正本交财务部存档。3、已经会签的合同评审表作为合同盖章和财务部发放核销单、付款的重要依据。二、签订外销合同和购货合同办公室盖章要依据已经会签的合同评审表和购货合同内容进行认真核对，核对无误后方可盖章。合同正本交财务部存档。三、信用证项下，催证、审证、改证并了解生产进度。业务员认真仔细审查信用证的内容是否与合同一致，有无苛刻条款，如有不能接受的条款应及时通知客户改证；前T/T项下催收货款，同时督促生产确保按期交货。四、办理商品出入库手续入库单由业务部填制，注明增值税发票号及相关内容，经业务员、检验员、仓库保管员、财务经办人员签字后，业务、仓库、财务各留一份；出库单由业务部填制，注明出口发票号及相关内容，经业务、仓库、财务签字后，业务、单证、仓库、财务各留一份。五、办理商检、安排订舱单证部备齐单据，经审核无误后到商检局办理商检、取得有关证书（熏蒸消毒证书及木托换证凭单，发往欧盟的货物办理原产地证书或普惠制原产地证书），联系货代租船订舱。六、申领核销单核销单上填写出口企业名称、组织代码，加盖三个公章，申领人和核销员办理领单签字手续，注明核销单号码、申领日期、出口口岸，网上备案。七、制作报关资料、报关、发货报关单、出口货物明细单、装箱单和重量单、出口发票、报关委托书及商检单等报关单证，要齐全、正确、及时、清晰、美观，经他人复核无误后盖章。寄送报关单证至货代办理报关。八、确认提单、办理保险，制作、审核、议付单据严格按要求认真确认、制作各种单据，并由他人审核。财务根据审核无误的单据到银行办理议付；D/P项下办理托收；后T/T项下催收货款，收汇后，财务与业务双向反馈。九、业务、单证人员按提供单据明细表要求的时间填写单据交接表向财务交接单据，注明单据号码和份数，双方经办人员签字。十、做销售财务凭出库单、出口发票、提单副本做销售，记账时注明出口发票号。十一、核销核销员网上交单后凭结汇水单、海关盖章后的核销单和出口货物报关单（核销专用）、出口发票到外管局办理核销手续。核销后和办税员办理核销单（出口退税专用）交接手续，核销员要复印一份存档。十二、退税办税员及时凭出口发票、核销单（出口退税专用）、报关单（出口退税专用）、购进货物的增值税专用发票抵扣联或普通发票、税收（出口货物专用）缴款书（第二联）或出口货物完税分割单（第二联）挑选信息后连同出口货物退税申报明细表、出口退税进货凭证申报表、出口退税汇总申报表、退税申报软盘到税务局办理退税。十三、信息反馈1、业务运作过程中若发生退货、理索赔等问题，业务部要及时以书面形式向财务负责人和总经理报告，说明详情并提出处理办法，及时解决问题。2、单证部门每周填制购货、出货情况明细表及时与财务进行核对。3、如退税资料和信息等发生问题，办税员要及