银行管理论文-浅淡商业银行风险管理.doc

银行管理论文-浅淡商业银行风险管理近年来，随着全球经济一体化进程加快，银行业在其中的作用日显重要，在银行的经营过程中，风险程度逐渐提高。如何保障商业银行趋利避害，加强风险管理工作，是我们在工作中应研究讨论的重要课题。一、商业银行风险分类商业银行风险是银行在经营管理过程中。由各种不确定因素的影响，使实际收益和资本、信誉等蒙受损失。按照商业银行市场风险管理指引要求，商业银行要建立与本行业务性质、规模和复杂程度相适应的、完善的、可靠的市场风险管理体系，体系的核心是市场风险的识别、计量和监测。商业银行风险主要有以下几种:1.道德风险。道德在银行也算风险吗?答案是肯定的。改革开放以来，人们的思维方式、期望价值都产生了深刻的变化。我们既引进了先进的技术，先进的管理办法、理念等，同时，也不可避免的带进了一些不健康的东西，而且这些东西传染性强、发展快。我们的传统文化、道德观念受到了强烈的冲击，一旦道德观念这座大堤决口，后果不堪设想。我国金融系统发生的大案要案背后是人们思想觉悟、道德水准下降的必然结果。2.操作风险。银行的内控机制和各项法律、法规管理规定已达到了相当高的水准。银行最大的风险是操作风险。它能使内部控制机制及公司法人治理结构失灵，这种状态一旦发生可能会因欺诈、舞弊、失误、未能及时应对而导致银行财务损失。如银行一般工作人员、中高级管理人员违背吸业道德、违规操作等因素所带来的后果是灾难性的。3.市场风险。我国银行监管界权威人示指出:防范市场风险，就是要注意防范银行创新业务中蕴藏的风险。从风险是否可控，成本是否可算，信息披露是否充分”三方面进行严格管控。我们高兴的看到越来越多的金融界人士对风险的认知、研究都在逐步加深，因为风险管理，无论是在风险来源和性质上、还是在风险管理技术上，都变得越来越复杂。所以，要求我们在风险的识别、衡量和控制上的反应更加迅速。4.信用风险。银行的主要业务活动是吸收存款、发放贷款，信誉对存款人、贷款人、借款人都是要遵守的。回顾过去银行在“信用”这个问题上受到的巨大损失，针对借款人利用各种办法、手段恶意偷逃银行债务，银行行之有效的办法较少。现阶段信用问题仍在困扰着银行，有些好企业、好项目特别是高科技项目和人们生产、生活紧密相关的产品因为没有抵押物，没有银行授信而不能得到金融支持，很多好的产品、项目“胎死腹中”。银行有钱不敢向企业发放，企业有好项目贷不到款，互相没有信用，恶性循环严重。5.利率风险。央行行长周小川曾评述:前两年，商业银行在低利率时期认购大量曾被认为是优质资产的长期债券，而随着宏观经济形势的变化，这些长期债券出现大幅下跌，这给商业银行造成相当大的损失。周小川特别强调，过去利率是国家定的，如果现在商业银行还认为是国家定的，所以利率变化引起的任何亏损都是国家引起的，这种认识就太旧了、太老了，在市场经济环境下，自己也要预估风险。其实金融界的高级管理人员对利率的风险程度早有一定的认识，只是深度不够而已。从上面情况可以看出，风险管理能力在现阶段的银行业就是核心能力。二、商业银行风险成因1.负债经营。商业银行以货币资金为经营对象，高负债是最大的显著特点。与一般企业相比银行的资本金在总资产中的占比很低，杠杆作用明显，商业银行的营运资金主要是吸收存款，它想增加资产规模只能通过增加负债来进。它的这个特点符合其经营货币的特殊性质，商业银行高负债经营不可避免的带来高风险。同时，银行为高收益寻找高成本资金，自然也加剧了流动性风险和信用风险。2.管理水准低。商业银行管理水平直接制约它的盈利水准，管理能力决定生存发展。商业银行管理主要包括:人力资源、会计结算、信贷、内控体系。其中人力资源管理相当重要，它是一切政策工作行为的发动者，任何政策的制定、实施都是由人来完成的。因此，商业银行应有高素质的人才队伍，很多金融案件人为因素占主导作用，同银行忽视职业道德教育有较大关系。所以，操作风险可能成为第一大风险。一个经营稳健，业务发展快，有实力的银行必须重视管理水平的提高。3.竞争。银行作为企业，竞争是不能避免的。竞争是一把双刃剑，它能促进银行努力开发新产品快速发展，它也能诱惑银行对事物的本质认识不清，违背客观规律，导致风险的发生。三、商业银行风险防范对策1.加强银行内控机制建设。中国银监会在2004年连续发了银行内部控制评价试行办法和商业银行市场风险管理指引两份文件，并在今年初正式实施。这对商业银行加强内控机制建设起到了重要作用。商业银行内控机制，首先，要确保各项规章制度得到真正的贯彻执行，要分层次建立和完善内控系统，同时还应当充分认识，准确计量，持续监测风险的类别。其次，银行各部门、岗位和人员都要按章操作，认真执行制度，不允许一个人独立完成一个交易活动的全过程而不受制约，更不允许缺少程序或逆程序运作。要在各项业务中实施再监督防线，建立全方位的内部控制机制。2.加强员工职业道德教育。银行业的快速发展，与员工队伍培训特别是中高级管理人员的培训有相当一段距离。新的时期银行在政治思想素质教育方面明显滞后，让人感到忧虑重重。银行员工的人生观、世界观、价值观要得到正确指引就必须经常性开展职业道德教育，高级管理人员要树立榜样，以身作则，要教育广大员工加强自律、自警建设，把职业道德建设落到实处。3.加强风险管理信息系统建设。信息系统是风险管理的重要组成部分，当前银行业风险管理信息系统的基础相对薄弱。因此可结合商业银行相应业务及流程从信息系统人手，加强政策制定，逐步完善数据累积，同时加强学习，引人具有前瞻性、实用性的市场风险管理系统，有步骤、分期分批整合各类风险管理信息系统，全面提升银行风险管理能力。4.加强人力资源管理。人力资源配置是银行业面临的老问题、新事物，原来银行的人事管理部门是重要工作部门，随着银行发展与进步，人力资源管理被赋予新内涵，如何优化人员配置，合理使用是摆在我们面前的重要课题。一是开发人力资源