上海理光传真机有限公司企业诊断报告（案例）

www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 分享中人网共建中人网 上海理光传真机有限公司 企业诊断报告 策划设计：专家组 上海三元企业管理有限公司 2001 年 12 月 20 日 公司改革 方案之一 www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 分享中人网共建中人网 目 录 第一部分 企业的基本情况 1 第二部分 企业存在的问题 2 一、企业发展战略不够清晰 3 二、企业组织结构有待继续完善 3 三、企业财务管理比较薄弱 3 四、企业的技术开发力度不够 4 五、企业的销售体系仍需进一步完善 5 六、企业的信息化建设需实现集中管理 5 七、企业人事制度缺乏激励力度 5 八、企业生产运营也需进一步改善 5 第三部分 对策建议 6 一、企业战略规划 6 二、加强财务管理与成本分析 6 三、尽快加强技术开发能力 6 四、 加大人事制度改革力度，重新设计企业的分配制度 6 五、成立信息中心 6 www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 分享中人网共建中人网 第第 一一 部部 分分 企企 业业 的的 基基 本本 情情 况况 上海理光传真机有限公司成立于 1993 年，距今有 8 年的历史，已成为中国国内最大的传真机生产企业，投资资金 4400 万美元，设计生产能力 40 万台 /年，现达到约 24 万台 /年，产品面向世界市场。 2000 年的销售收入，达 72,747 万元。 公司的组织体系具有：产品开发、品质保障、市场销售、生产运营、企业综合管理五个方面的功能，产品质量已取得 ISO、美、英、法国及欧洲等多项国际认证，企业的技术开发中心已成为国内最大的传真机开发中心，中心内技术人才素质较高，研究生曾占 42.6%，达 20 名。 企业生产： B/C 系列、 H 系列、 L20 系列、 SMT 系列、 TX 系列等多种传真机产品及电子白板、墨粉等办公用品，其中传真机产品在目前中国的市场占有率达 12%左右。 1998-2000 的三年间，已生产销售传真机 56.7 万多台，创净利润达 6300 多万元，固定 资产原值： 1998 年 13,140.96万元， 1999 年 13,987.07 万元 ,2000 年 14,182.49 万元，三年增值了 1,041.53 万元，可见其逐年有所增加，折旧从 1998 年的 4.67%上升到 2000 年的 5.85%，也是逐年提高，企业经营实现了保值增值。 企业的社会效益：获全国质量效益型先进企业、全国电子百强企业、上海市出口额百强、全国外商投资企业上海市优秀企业、上海市高新技术企业等多项荣誉称号。 企业近三年来，经营情况见下图： 上海理光财务基本数据 单位：万元 年份 1998 年 1999 年 2000 年 产量 104972 236680 225533 销售收入 34667.16 71586.42 72747.53 其中：内销 12125.03 20320.41 14931.39 净利润 1305.50 2962.17 2050.69 R&D 493.40 518.15 618.41 折旧 1514.30 2280.11 3109.63 固定资产原值 13140.96 13987.07 14182.49 固定资产净值 11626.66 11706.97 11072.87 年折旧费用 614.07 775.80 829.52 R&D 占内销比重 4.07% 2.55% 4.14% 年折旧占固定资产原值比 4.67% 5.55% 5.85% 注： R&D 为公司开发费用各年合计 www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 分享中人网共建中人网 www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 分享中人网共建中人网 第第 二二 部部 分分 企企 业业 存存 在在 的的 问问 题题 2001 年 10 月 22 日起，专家组听取了公司总经理原 和幸先生对公司情况的介绍，考察了生产现场，收集并分析了有关资料，并与公司副总经理中山和夫先生、生产本部长大贯裕一先生、开发中心所长和田义典先生等高级经营层人 员进行了比较广泛深入的交流，并在朱彦元 副总经理领导的专家组内进行了多次研讨。归纳起来企业尚存在以下问题： 一、企业发展战略不够清晰 企业的中长期规划尚未形成，企业的发展定位，企业产品规模、经济效益目标也没有明确的设定。例如：产品的市场占有率规划；企业产品结构的战略；传真机及相关产品的开发规划；发展激光、多功能传真机的具体计划；资金的投入、人才的配置、市场的预测、研制的方法均没有明晰的策划。 现在企业生产能力大于销售能力， 2000 年全年销售 22.06 万台，只占生产能力的 56%，而企业的保本点是 21.7 万台， 只超过保本点 9000 台，今年 1-9 月销售收入只有 3.8 亿元，与去年同期 5.8 亿相比，下降了 34.5%（分析其原因是：因为新产品的投入），但总体来看，销售市场的潜力很大，需要对现有营销体制作结构性调整，并“有力度”地开发适合市场需要的新产品。 二、企业组织结构有待继续完善 企业组织层次多，造成资源分散、管理效率低，需要在满足企业功能的前提下深入研究组织扁平化的问题。部门与部门之间各自为政的情况严重，需通过合并及剥离进行进一步的结构调整。提升企业管理功能，把生产管理重心下移，辅助人员较多，需进一步精简剥离。 PCB 事业部、营销部门与开发中心的定位问题需进一步研究。 三、企业财务管理比较薄弱 企业基本上没有全面预算管理，成本分析不够，公司对财务信息缺乏系统的分析与对策研究，表现在： （一）财务部门根本就不做盈亏曲线，对企业的成本控制缺乏动态调整的机制； （二）开发部门缺乏研究提高附加值的水平和目标； （三）销售部门缺乏对保本点与市场开发战略的分析； （四）生产部与技术部缺乏缩短生产周期与降低成本的研究。 当今企业以财务管理为中心，而公司的经营者却对财务信息缺乏系统的分析与对策研究。 www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 分享中人网共建中人网 四、企业的技术开发力度不够 目前上海理光的产品开发单一，绝大部分的产品是传真机。而由于 Internet 应用的普及，与传真机类似的电子替代品在一定程度上已经威胁到传真机目前的市场需求量。是否坚持单一产品策略是开发中心迫切需要研究的问题之一。 另外企业的开发中心人才流失比较严重， 2001 年 1 10 月已流失 22 名，其中研究生 9 名，本科生 12 名，基本上都是骨干人才。公司成立以来已培养了一批技术开发人才，形成了一支基本上能独立研制中、低档产品的队伍， 1998年开发部在册人数 47人，其中研究生 20人，占 42.6%，开发费用投入占国内销售额的 4.07%。现开发部在册人数只有 35 人，下降了 47.7%， 20 名研究生只剩下了 6 名，占开发部人数的 17.1%。三年多时间， 20 名研究生流失了 14 名，其中还有一名博士， 1999 年开发费用投入只占国内销售额的 2.55%。目前技术开发处于人才紧缺、任务不足的状态，企业的竞争是技术竞争、人才竞争，公司除了依靠日本理光本部的开发力量以外，应培养造就一批上海理光自己的人才，以实现市场的拓宽、产品的创新，经营战略目标的完成等。 开发中心人才流失状况请参见下图： 上海理光“开发部”人才流失状况分析010203040501998年 1999年 2000年 2001年时间人在册人数研究生本科生流失人数研究生本科生多 项 式 ( 流 失 人 数 ) 企业共培养了 20 名研究生，其中 1 名博士，现只剩下了 6 位，流失了 70。 1998 年 1999 年 2000 年 2001 年 在册人数 47 人， 100 47 人， 100 45 人， 95.7 35 人， 74.7 研究生 20 人， 42.6 20 人， 42.6 15 人， 33.3 6 人， 17.1 本科生 17 人 20 人 25 人 22 人 流失人数 4 人 8 人 9 人 22 人 研究生 4 人 5 人 5 人 9 人 本科生 0 人 3 人 4 人 12 人 www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 分享中人网共建中人网 五、企业的销售体系仍需进一步完善 现有产品返销国外市场的 体系，已经比较稳定；中国市场的内销是：通过两家分公司、六家合资公司及三十多家经销商组成的分销渠道而形成的。 由于中国市场不规范，企业对经销商的资信评估不够；经销商的销售方式也难以控制；中间商或零售商到用户，缺乏有效的信息反馈；造成销售网络失控，影响理光品牌形象甚至造成市场份额流失。 在中国市场上，松散的经销商是“谁给钱多为谁服务”，如不建立稳定的战略联盟体系，销售是有一定风险的。 六、企业的信息化建设需实现集中管理 企业的信息技术基础框架，已经是比较先进和完整的，生产基础数据，已经形成体系。但总体来说，首先 ：公司缺乏对企业的信息管理人员、信息设备、各系统的信息实施的统一管理，而是部门与部门之间的信息分散，成为无法实现数据共享的“信息孤岛”，造成管理分散、信息失灵，更不用说提供经营取决策者需要的、实时的、有用的综合信息。 其次：企业的总经理决策支持系统、失误报警系统及全面预算管理系统、企业的目标管理系统及企业的人事、资金、成本、应收、应付、库存、销售等系统的各种信息，均未达到整合加工、提供给经营者查阅，为高层决策者经营决策服务的目的 七、企业人事制度缺乏激励力度 人才的流失说明需加强激励与凝聚力。企业现行的工资 制度不够合理，缺乏核心人员与辅助人员在薪酬上的不同政策，员工的职业发展空间过窄，与市场工资的结合还存在一定的问题。同时，还应加强其他方式的激励，如住房、交通工具、股权、资格制等。 职务的设计要以精干、高效率为原则，取消副职，通过竞聘的方式竞争上岗。 八、企业生产运营也需进一步改善 失败成本过高，非正常的停线与损失比较严重，而且对停线原因的分析不充分。企业的资材管理、物流管理比较分散，物流、信息流与资金流之间缺少互相制约的机制。如何进一步缩短生产周期研究得不够，产品的重复故障率相对较高，为 10%左右，缺少对质 量成本的分析，现场改善活动需进一步规范，应向重复故障率为零的目标努力。 www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 分享中人网共建中人网 第第 三三 部部 分分 对对 策策 建建 议议 根据初期诊断，并已基本上取得了共识，建议： 一、企业战略规划 企业应编制中长期战略规划，设定利润目标、市场占有率目标、产量目标、品种目标及人才战略目标。 将战略规划落实到各部门，实现：高层领导决策、人人关心规划，及为实现规划形成全员目标意识。 以企业中长期规划的前景激励员工，调动核心层人才的积极性，做到年年有新变化，年年有新贡献。 二、加强财务管理与成本分析 建立全面预算管理体系，提高科技基金提成比例和固定资产的 折旧比例； 建立以技术、生产、销售三个核算系统，开展成本分析，设定目标管理体系，加强生产周期成本、资金周转、库存资金、产品成本、劳务成本等成本效益分析。 加强财务会计、管理会计、税务会计功能。 三、尽快加强技术开发能力 引进产品策划