红豆杉可行性研究报告

第一章 总 论 1.1 项目提要 1.1.1 项目名称 青城山曼地亚产业基地1.1.2 建设地点四川省都江堰市青城山镇青田村、尖蜂村等六个行政村1.1.3 项目主管单位成都市林业局1.1.4 项目建设单位四川拓华红豆杉生态科技有限公司是一家投资管理型民营企业。作为红 豆杉森林资源开发和红豆杉森林资源管理的专业运营商，以优化区域林业经济和改善区域总体生态为目标，在实现森林资源可持续发展的前提下，依据现代林业发展模式，在区域林业整体规划的基础上，制定一系列解决方案；努力从红豆杉种苗研发、紫杉醇开发、红豆杉森林管理和利用四个方面，提升红豆杉森林资源价值和红豆杉森林利用水平，从而贡献出企业的社会价值和经济价值。1.1.5 项目法人代表曾   兵1.1.6 技术依托单位四川省林业技术推广站1.1.7 可行性研究报告编制单位四川省林业勘察设计院1.1.8 项目建设期限建设期限 5 年，即 2010 年 3 月2015 年 3 月。1.1.9 建设规模项目共用地 3.36 万亩，基地建设用地 30600 亩， 投资16918.00 万元。科研旅游景观用地 600 亩。1.1.10 主要建设内容(1)曼地 亚红 豆杉 30600 亩，曼地亚红豆杉苗木 33000000 万株。(2)基础设 施深 150 米水井 10 口（包括配套设备），1000 立方米蓄水池 10 座，灌溉设施 10 套（固定管道和移动管道）;配电房 10 座，变压器 10 台及配电设施；护林房生产用房 200 座；（同旅游景观基础设施相配套）基地主干道路（绕园路）38000 米，支道 114000 米。机械设备：挖掘机 1 台、装载机 1 台、挖坑机 10 台、推土机 1台、病虫害防治设备 20 台、高枝修剪机 30 台和运水车 9 辆，其它生产机具工具 305 件套。（3）观光林业、科研旅游景观基础设施。1.1.11 建设目标30600 亩，年经济效益 11000 万元，辐射带动周边地区经济发展。1.1.12 投资规模项目建设总投资 16918.00 万元，其中:基本建设投资 11124.35 万元; 设备及购置 3853.40 投资万元;其它费用投资 1940.25 万元。1.2 主要技术经济指标 1.2.1 产量及价格指标栽植密度：1110 株/亩；1.2.2 其它主要指标苗木标准：1 年生，地径   厘米，高度  厘米；苗木：1 元株（1 年生、级，整地、栽植）；工日价：35 元/工日；农药：60 元/亩/年；肥料：88 元/亩/年；道路：基地主干道路 195 元米，支线道路 100 元米；灌溉系统：水泵及配套 74.5 万元/套；深井设施:15.0 万元/口；深井配电房设施 14 万元/座；蓄水池：43.5 万元/座；电缆：100 元/米，电缆配套工程 50 元/米；生产抚育：耕犁耙耱 2 个工日/亩/年，除草 2 个工日/亩/ 年，打药2 个工日/亩/年，施肥 2 个工日/亩/年， 浇水 2 个工日/亩/ 年，修剪 2 个工日/ 亩/年， 环割 2 个工日/亩/年， 35 元/工日14 个工日/ 亩/年10000亩5 年；管护费用：看护 7 个工日/亩/年（每百亩地 2 个人，工资 24500 元）35 元/ 工日7 个工日/亩 /年10000 亩5 年；房建工程 1500 元/座;景观基础设施:100 元/平方米109335 平方米;土地补偿：257.30 元/亩13600 亩5 年；林木补偿：186.03 元/亩13600 亩1 年。产量指标表产品方案株/亩面积（亩）亩产量(kg)总产量(kg)单价（万元/kg）金额（万元）总计 30000 22000000  曼地亚红豆杉110 30000 2 60000 50 300000第二章 项目背景与建设的必要性 2.1 项目背景 国家发改委“十一五” 规 划将在西部建成包括林特 产品的“十大基地” 。青城山曼地亚产业基地基地项目作为该规 划的一部分，具有 现代观光特色的优质曼地亚红豆杉生产与林业生态旅游相结合的新型项目特点。四川拓华红豆杉生态科技有限公司成立于 2009 年 4 月，注册号：，注册资 金：1000 万人民币。该公司股东于   年购买    亩洪雅林场的曼地亚红豆上杉。目前公司净资产达 2 亿人民币以上。公司经营范围      。公司现有行政管理人员 16 名；聘用工程技术研究人员 66 名，其中高级工程师 8 名（水利、水电、工程建筑 3 名，林业 4 名，结构工程1 名），工程 师 16 人，其他工程技术人员 42 人；熟练工人 253 名（合同制农民工）。项目负责人： 曾兵， 2.2 项目建设的必要性 一、青城山镇地理环境、气候、土壤深厚等方面适宜曼地亚红豆杉生长，适宜林业生态建设发展。这是四川拓华红豆杉生态科技有限公司通过在青城山小面积试验曼地亚红豆杉所证明的。青城山镇台地每年能生产一季油菜，每亩投入最少 350 元（粮种30 元、化肥 80 元、农药 20 元、耕犁耙磨 80 元、收割拉运碾打 4 个工作日，每个工作日 35 元，计 140 元），若 风调雨顺，亩产小麦 200 公斤（3.30 元/公斤），收入仅 660 元，每亩收益 420 元，而栽曼地亚红豆杉，亩产值为 11000 元。深受农民的欢迎。建立青城山曼地亚产业基地基地对防止水土流失、山体滑坡等灾害有着积极有效的作用。同时也能解决当地一些农民的就业问题，推动区域内旅游产业发展，增加 农民收入，繁荣农村经济。建立青城山曼地亚产业基地基地，符合当地自然环境和社情，各项条件具备。该项目第六年开始，年均产值 11000 万元。二、该项目的实施将更加有利地带动区域及周边旅游产业的高速发展。（如下表）项目区域内及周边旅游资源一览表主  类 亚  类 基本类型 资源单体地文景观综合自然旅游地 山丘旅游地 都江堰、青城山水域风光 河段观光休憩河段 虹口漂流2.3 目标市场需求分析 2.3.1 项目产品市场供求现状:进入 21 世纪后，随着全球环境的不断恶化，以及癌症患者的不断增多（仅美国，欧洲，日本每年就新增癌症病人 400 万以上），据有关部门统计:全球每年死于癌症的病人总数可达 630 万以上。预计治疗这些癌症病人，每年大约消耗紫杉醇 1500-2500 公斤，仅美国就消耗 300 公斤左右。而美国只能生产 50 公斤左右。 从国内市场看，中国的紫杉醇原液产量虽然有 50 公斤左右，却只有很少一部分用于国内的患者，主要出口了欧洲，美国和日本。由于中国是人口大国，中国国内的紫杉醇需求量，保守估计每年应该在1000 公斤以上，所以就目前的原料来源和紫杉醇医药产品，还远远不能满足国内市场的需要。所以在中国不断扩大内需的政策下，仅国内的紫杉醇生产和红豆杉基地建设，就蕴藏着巨大的市场商机。 2.3.2 曼地亚红豆杉的市场前景分析:2.3.2.1: 曼地亚红豆杉的生态保健价值曼地亚红豆杉在我国的一些地区，它有着"神树"的美誉，这是由于它有多种药用成份，药用效果神奇。具有利尿消肿、温肾通经、消食保健 ，增强 肌体免疫力的功效。可治疗肾脏病、糖尿病、肾炎浮肿、小便不利、淋病、月经 不调、 产后瘀血、痛经 等。在中国珍稀濒危物种和全国中草药汇编中均有记载，红豆杉的价值由此可见一斑。 曼地亚红豆杉除了重要的药用价值以外，其独特的外观造型、四季常青的鲜艳绿色，又是不可多得的高档绿化树种。在纽约联合国总部门前；英国的白金汉宫门前；以及美国的白宫广场上都可以看到红豆杉美丽的身姿。2008 年北京奥运会已将红豆杉列为首选绿化树种。曼地亚 红豆杉属珍惜名贵树种，其材质坚硬，密度高，木质细腻，心材紫红色，原木呈现橘红色，有一丝淡淡怡人的清香,是高级家具和工艺品的特种用材。红豆杉制品表面光洁明亮，纹理清晰，细密，纹线弯曲盘绕，处处流溢着纯真，自然的美。 红豆杉具有极其耐腐的特点，且其外形稳定，不易变形，因而倍受收藏爱好者的青睐；具有极高的收藏价值。如果在家庭，宾馆，酒店，写字楼等 场所摆放几盆红豆杉，即能体现主人的富贵和审美意识，又能装点房间的典雅，保健益处颇多，尤其是红豆杉可以净化环境内空气，据观察，红豆杉生长的地方蚊虫明显减少，更能起到很好的防病保健功效，是不可多得的家庭盆景。据江苏省环境监测中心出具的检测报告，红豆杉净化空气效果明显，“健康树”名不虚传。通过对室内放置红豆杉前后对比，放置红豆杉后比放置前，空气中二氧化硫，二氧化氮，一氧化碳的净化率分别为31.8，49.0， 22.22，空气中的 总挥发性有机物的净化率更是达到 65.1空气质量明显改善。2.3.2.2: 紫杉醇的药用价值：红豆杉的药用价值主要体现在它的提取物次生代谢衍生物-紫杉醇。根椐方唯硕博士（方唯硕1997 年毕业于中国协和医科大学、药 物化学博士曾师从于梁晓天教授）的研究结果，紫杉醇最早是从短叶红豆杉的树皮中分离出来的抗肿瘤活性成份。是治疗转移性卵巢癌和乳腺癌的最好药物之一，同时对肺癌、食道癌也有显著疗效，对肾炎及 细小病毒炎症有明显抑制。紫杉醇的抗癌机理是：紫杉醇能与微量蛋白结合，并促进其聚合，抑制癌细胞的有丝分裂，有效阻止癌细胞的增殖。 为 减少对野生红豆杉资源的破坏，人们又开始用红豆杉的枝茎叶部分，提取前体化合物 10-去乙酰巴卡亭、然后用半合成办法制备药用紫杉醇。紫杉醇是目前世界上公认的广谱、强活性、抗癌药物，具有独特的抗癌机理。 国外最早报道是 1971 年美国从红豆杉中提取紫杉醇，美国食品医药管理局 （FDA）1992 年批准用于临床，经证 明对多种癌症有疗效，由其是对卵巢癌、乳腺癌的治疗获得成功，治愈率达 33%，有效率 75%.用美国肿瘤研究所（NEI）所长 BRODER 的话说：紫杉醇是继阿霉素、顺铂之后十五年来，人类与各种癌症相抗争时，疗效最好、副作用最小的药物。 另一方面，全球范围内，世界各国对传统医药的治病方法和治疗原理逐渐接受（传统医药是指在现代医药出现以前，保护和恢复健康的医疗方法）。中国在传统医药方面有着悠久的历史，如中药麻醉、针灸、中草药等。  经权威部门鉴定和相关报道，中国境内的红豆杉在提练紫杉醇方面都具有一定的含量，以曼地亚红豆杉的含量较高。 2.3.3 市场竞争优势 第三章 项目区概况 3.1 基本情况 青城山镇位于市区西南的国家级风景名胜区青城山，东临中兴镇、青城 乡，南接两河 乡 、崇州市，西连阿坝州汶川县，北靠玉堂镇、中兴镇，镇境东西最大横距 20.2 公里，南北最大纵距 11.9 公里，幅员面积 73.5 平方公里。耕地面积 5529 亩。1999 年末，辖红岩、白云、坪乐、双磨、尖峰、青龙、白石、 东河、味江、沙坪、青景、青城、和乐 13 个行政村、71 个村民组、总人口 10204 人，其中非农业人口 827 人；农业人口 9377 人。 镇政府驻山前新集镇，东北距市区 15 公里。 镇境有省道大三公路穿越，入青城山公路在 镇治地与其连接，公路总长 29 公里，其中水泥路面 19 公里。有村道 6 条，总长 8.7公里，一般宽为 56 米。 3.2 自然条件 3.2.1 地形地势以山地地貌类型为主，仅沿山地区有少量平原。镇境最高峰大面山，海拔 2434 米；平原区最低点海拔 250 米，有利于曼地亚红豆杉的耕作和管护。3.2.2 土壤建设区土壤主 要 有 黄 壤 、黄 棕 壤 、棕 壤 、紫 色 土 、水 稻 土 等 。适且于曼地亚红豆杉生长。3.2.3 气候水文境内年平均气温 16.8 度，空气中负氧离子含量高达 91%，境内山青水秀，气候温和，空气清新，景色宜人，物产丰富，文化底蕴丰富，地下水品质优良，是“ 青城贡茶”主要产地，是著名的“三木药材之乡” 。近年来，利用得天独厚的区位优势、长寿资源、茶叶、中药材和农家庭院优势，积 极调整农业产业结构，建立起了青城红阳猕猴桃农业观光基地和青城绿茶农业观光基地，建立起了农家休闲旅游、中药材、蔬菜、水果、花卉苗木、生态畜禽等特色农业产业带。项目区气候 4.1 自然资源条件 4.1.1 曼地亚红豆杉资源曼 地 亚 红 豆 杉 （Taxus madia）原 产 于 美 国 、加 拿 大 ，是 一 种 天然 杂 交 品 种 ，其 母 本 为 东 北 红 豆 杉 （T.cuspidata），父 本 为 欧 洲 红豆 杉 （T.bauata），在 美 国 、加 拿 大 生 长 发 展 已 有 近 100 年 的 历 史 。为 常 绿 灌 木 ，生 物 量 十 分 巨 大 ，生 长 时 间 短 。其 主 根 不 明 显 ，侧 根发 达 ，枝 叶 茂 盛 ，萌 发 力 强 ，耐 低 寒 ，能 耐 25的 低 温 。在 全 国大 部 分 地 区 可 以 栽 种 。生 长 快 ，年 生 长 实 测 40 50cm，最 高 可60 70cm，是 国 内 红 豆 杉 （中 国 红 豆 杉 、云 南 红 豆 杉 等 ）的300 700 生 长 量 。3 4 年 生 生 物 量 积 累 为 600 800 株 年 ，5年 生 时 产 鲜 原 料 1.5kg 以 上 ，可 用 于 提 炼 紫 杉 醇 。次 年 又 可 萌 生新 的 枝 叶 ，其 生 物 量 还 大 于 头 年 采 收 量 。4.1.2 水资源水是林业生产不可缺少的最基本资源，在曼地亚红豆杉繁育示范基地建设中具有重要的作用。项目区年均降水量 800mm，80%的降水量保证率为 508mm。地下水埋藏深,水质良好,地下水位 150 米处,出水量约为 80 立方米/小时 ，都江堰流 经项 目区，也可满足基地灌溉用水需要。4.1.3 光热资源项目区气候属暖温带季风区半湿润气候。年均日照时数 2219.8 小时，日照百分率 50%，10的活动积温 4250.9,太阳年 总辐射量 117.1 千卡/平方厘米，光热资源可满足核桃的正常生长发育的需要。4.2 市场条件 4.3 科技支持 该项目的技术依托单位四川省林业技术推广站，该站拥有学识渊博、实践经验 丰富的科研骨干人才，为基地种植提供技术支持，并与建设单位形成良种推广、技术指导、开发利用等方面长期协作关系。作为项目建设的技术依托单位，针对种苗生产、产业开发过程中存在的技术难题进行研究攻关，建立一个多层次技术网络体系，将为项目建设提供强大的科技支持4.4 政策保障  中共中央、国务院关于加快林业发展的决定指出：“鼓励各种社会主体跨所有制、跨行业、跨地区投资发展林业。凡有能力的农户、城镇居民、科技人员、私营企业主、外国投 资者、企事 业单位和机关团体的干部职工等，都可单独或合伙参与林业开发，从事林业建设。实行“谁 造谁有、合造共有，允许继承、转让”的政策；“鼓励森林、林木和林地使用的合理流转，各种社会主体都可通过承包、租赁、转让、拍卖、划拨等形式参与流转” ；允许荒山荒地、灌丛 、灌木林地、退耕地、低 产地进行林业和农业开发利用，实施集约经营，培植后备资源，实现再生资源多目标经营与可持续利用。4.5 征地、拆迁条件 公司已与青城山镇镇政府签订了使用土地 40 年协议。项目区不存在拆迁问题。4.6 基础设施条件 4.6.1 公路运输镇境有省道大三公路穿越，入青城山公路在镇治地与其连接，公路总长 29 公里，其中水泥路面 19 公里。有村道 6 条， 总长 8.7 公里，一般宽为 56 米。 4.6.2 铁路运输成青快铁铁路纵穿全区，年吞吐货物量大，可极大地满足当地货物运输要求。4.6.3 通讯、互联网项目区所在地区的通讯已实现交换程控化，传输光缆化，网络移动全覆盖，数据通讯能力超前。已建成宽带多媒体的城域网，以 1 千兆的速率与中国公众信息网相连，可提供高速上网、 视频点播、 远程教育等 宽带数据业务。4.6.4 电力 项目区周边有 110KV 变电站，可 满足项目区的用电需要。4.6.5 供水水质好、无污染， 现日均衡供水量 1.31.5 万立方米,县城日供水能力 2.5 万立方米,尚有 1.2 万立方米富余。综上所述，该基地地理条件优越，交通便利，规模适度，有强大的科技支撑体系和技术支持，后续产业前景广阔，方向正确，可为生态环境建设和林业产业化建设提供品质优良的繁殖材料和生产原料，意义重大，项 目实施势在必行。第五章 项目建设方案 5.1 指导思想 坚持“基地+协会+农户”的经营模式，通过生产基地建设，向农户提供技术支持，保证双赢互惠互利的原则。5.2 建设地点 选址：全面分析地质、气候、交通、通 讯、水资源等环境条件和用地条件，对 地址选择进行比较分析，在充分考虑自然气候条件和基础设施条件等主要条件的基础上确定了项目区的地址为都江堰市青城山镇。5.3 建设条件该项目建设，是一项复杂的系统工程，通过用系统的观点对建设条件进行分析研究。包括气候条件、地质条件、土壤条件、水文条件、交通条件、用地条件、社会经济及建设的技术难题、管理体制、环境保护等进行分析，项目区各项条件具备。5.4 布局采用矮化密植与现代观光科学建园结合，研究人员在综合分析曼地亚红豆杉树种的生物、生态习性以及各种技术措施特点的基础上，结合具体的环境条件确定了布局。（见基地良种布局图）。5.5 良种选择选择经济价值更高的优良品种，建立高效的良种基地。选用 1996年从加拿大引进的曼地亚红豆杉良种进行栽植。良种基地要统一进行规划设计并严密组织实施。选择适生区域内的优良品种。充分利用林业科研院所和高校的科技优势，产、学、研紧密结合。5.6 条件分析 5.6.1 资源条件川西平原，气候、土壤等条件都适宜良种曼地亚红豆杉，病虫害也很少，农 村劳动力充足，土、肥、水、种源都有保障。5.6.2 原材料条件。5.6.3 交通运输项目区紧靠陇海铁路线，310 国道及西潼高速公路，交通运输便捷，项目区，村村通油路。5.6.4 经营管理能力技术情况项目管理机构健全，技术力量较强。本项目以四川省林业技术推广站为技术依托，资深林业专家参与管理，进行技 术把关，培训专业队伍，保 证项 目的顺利实施。本项目主要工程技术人员简介5.7 建设内容 株行距   ，整地规格   ，树种配置方式为    。5.7.1 良种基地建设1、材料来源：选择良种、级苗木。2、整地定植：整地应在定植前半年至一年内进行，穴内回填表土。3、栽植密度：株行距：  ,初植密度。苗木标准：苗高  厘米以上、地径   厘米以上、级苗。4、栽植时间：栽植时间一般在春、秋季进行。5、抚育管护措施：3 年内按 2-2-1 序进行松土、除草、扩穴等抚育措施，保证 幼树正常生长。6、病虫害防治：病虫害防治要贯彻“预防为主，综合防治”的方针，有针对性地采取人工、化学、物理等措施综合防治。7、技术档案建立：包括设计方案的文字说明书、苗期测定基本情况、造林地概况及设计文件、造林设计图及定植图、造林施工说明、主要性状野外调查记录、物候观测资料及经营中的各项经济技术资料等内容。5.7.2 护林生产用房护林生产用房 200 座。（同旅游景观设施建设相结合）5.7.3 生产设备1、挖掘机 1 台，型号 为 WA400 日本小松；2、装载机 1 台，型号 为 KLD852.3Im3 日本川琦；3、挖坑机 10 台，型号为 EX300Im3 合肥；4、推土机 1 台，型号 为鞍山 140 型；5、高枝修剪机 30 台；6、运水车 9 辆，型号 为东风多利卡运水车 5-6T；7、其它生产机具工具 305 件套；8、病虫害防治设备 20 套；9、实验设备 46 件套；10、检验设备 28 件套；11、办公设备 34 件套。5.7.4 灌溉系统1.水源：新建 150 米深水井 10 口，满足生产生活用水的需求。2.给水设施：配备潜水泵及配套 10 套，修建蓄水池 10 座（容积为1000 立方米）。3.固定供水管道和移动管道 10 路套。5.7.5.道路建设道路网络建设：基地道路网络包括主干道和支干道，道路修筑标准如下：主干道：环园主干道，长度 38 公里。建设标准：路基宽 4.5 米，底基层 30 厘米用 1:4 灰土；基层 15 厘米水泥碎石（水泥含量 5%），宽4.5 米；面层 C20 混凝土抗折强度 4.5mpa，厚 20 厘米，宽 4.0 米； 路肩宽 25 厘米。支干道：垂直于主干道，修建基地的副干道，共修筑 114 公里。建设标准：宽 2.5 米，沙石路面。5.7.6 电力设施及设备项目区选择在青城山，交通、电力、通 讯、水源方便。需 购置设备和增加电力设施。包括变配电设备 10 套，电缆 15.20 万米及配套工程。5.7.7 旅游景观基础设施：药物元素提取工艺设施，营养品提取深加工建立与之相配套的旅游休闲场所，和渡假山庄（二期开发工程）。5.8 项目实施进度 5.8.1 建设工期项目建设工期为 5 年，即 2007 年 10 月2012 年 10 月。5.8.2 项目实施进度项目建设从土地租赁合同签订开始，经过施工图设计、主体土建工程施工、种苗栽植，计划 5 年内完成。实施计划安排：1、2010 年 3 月前，完成项目可行性研究报告，上报有关部门进行立项。2、2010 年 3 月-10 月，完成项目前期工作。3、2010 年 11 月-12 月，实施项目准备工作。4、2011 年 1 月-2012 年 12 月，实施项目栽植与配套工作。5、2013 年 1 月-2015 年 10 月，实施项目建设 期的补植和管护工作。第六章 环境保护 6.1 影响环境的因素 1.生活污水：基地生活污水以职工生活及办公用水为主。2. 废弃物：随着基地的建设与发展，人流量增多，生产和生活产生的废弃物随之增加。3.农药污染：喷施农药过程中药雾可能对人畜产生危害。4. 噪音：机电及生产机械产生的噪音。6.2 保护措施 1.生活污水、垃圾、废弃物等放入指定的地方。2.使用高效低毒无公害农药，加强工作人员的劳动保护。3.选用的机械及机电设备噪音，要符合国家规定标准。 第七章 组织机构 7.1 组织机构 项目组织管理机构图总经理总经济师项目经理生产技术部计划财务部办公室销售部生产管理良种培育财务管理计划管理生活后勤行政管理市场调研产品销售总工程师7.2 人员编制 项目工作人员 36 名，其中管理人员 6 名，科技人员 12 人（其中高级职称 5 人，中级职称 7 人），技术工人 18 名。7.3 管理体制 按照市场经济法则和现代化企业管理模式，建立现代经营管理制度，实行独立核算、自负盈亏、自我发展、自我约束的法人实体和市场竞争实体。7.4 档案管理 档案管理内容主要三个方面：1.生产档案2.技术档案3.科学试验档案第八章 投资估算与资金来源 8.1 投资估算 A.估算依据：林业部国有林业局、林杨总体 设计概算编算办法B.有关估算的其它市场价格指标如下：日工值：35 元/工日；苗木价格：红豆杉苗木综合价 10 元/株（苗木 1 生、级苗，含整地、栽植）。C.投 资 估算项目建设总投资 16918.00 万元，其中:基本建设投资 11124.35 万元; 设备及购置 3853.40 投资万元;其它费用投资 1940.25 万元。项目建设期投资包括：种植工程 3550 万元，灌溉系统 1330 万元，房建工程 300 万元，机械设备 435.40 万元，道路建设 1881 万元，供电系统 2420 万元，农户补偿 253 万元，间接投资 229.18 万元。所需资金包括：土地租赁 1750 万元，管护费用 1225 万元，生产资料 740 万元，其它费用 2322.77 万元。项目建设投资分为直接生产费用、间接生产费用、其他费用三项，每项分为基本建设费、设备购置费和其他费用。在直接生产费用中，分为种植工程、灌溉系统、房建工程、生 产机械 设备、道路建设、供电系统、土地 补偿、管 护费 用、生 产资料和景观 基础设施费用 10 项分工程。间接费 用含，建 设单 位管理费、 规划设计费 、人员培训费。其它费用含，不可预见费、 铺 底流动资金、 项目财务费 （利息）。a.直接生产 投资直接生产投资 15459.40 万元，占总投资的 91.38%中；其中：1.种植工程投资 3550.00 万元，占总投资的 20.98%.；（1）苗木费用（包含整地、栽植）1100.00 万元，占总投资的 6.50%（2）生产抚育费用 2450.00 万元，占总投资的 14.48%2.灌溉系统投资 1330.00 万元，占总投资的 7.86%；（1）    深井设施 10 眼 150.00 万元，占总投资的 0.89%（2）    蓄水池 10 座 435.00 万元，占总投资的 2.57%（3）    灌溉设施配套工程 10 套 745.00 万元，占总投资的 4.40%3.房建工程 200 座 300.00 万元，占总投资的 1.77%4.生产机械设备投资 435.40 万元，占总投资的 2.57%（详见附表9）（1）      挖掘机一台 85.00 万元，占总投资的 0.50%（2）      装载机一台 18.00 万元，占总投资的 0.11%（3）      挖坑机 10 台 106.00 万元，占总投资的 0.63%（4）      推土机一台 8.80 万元，占总投资的 0.05%（5）      高枝修剪机 30 台 4.50 万元，占总投资的 0.03%（6）               运水车 9 辆 77.40 万元，占总投资的 0.46%（7）                    其 它 生 产 机 具 工 具 305 件 套 ，100.17 万 元 ，占 总 投 资 的 0.59%（8）      病虫害防治设备 20 套，3.00 万元，占总投资的 0.02%（9）      实验设备 46 件套，12.00 万元，占总投资的 0.07%（10） 检验设备 28 件套，6.28 万元，占总投资的 0.04%（11） 办公设备 34 件套，14.05 万元，占总投资的 0.08%5.道路建设投资 1881.00 万元，占总投资的 11.12%（1）      主干道一条 38KM，741.00 万元，占总投资的 4.38%（2）      支线道路 38 条，114KM ，1140.00 万元，占总投资的 6.74%6.供电系统投资 2420.00 万元，占总投资的 14.30%（1）    配电设施 10 座，140.00 万元，占总投资的 0.83%（2）    供电电缆 1520.00 万元，占总投资的 8.98%（3）    电缆配套工程 760.00 万元，占总投资的 4.49%7.农户补偿 2003.00 万元，占总投资的 11.84%（1）    林木补偿 253.00 万元，占总投资的 1.50%（2）    承包地补偿 1750.00 万元，占总投资的 10.34%8.管护费用 1225.00 万元，占总投资的 7.24%9.生产资料 740.00 万元，占总投资的 4.37%（1）    化肥 440.00 万元，占总投资的 2.60%（2）    农药 300.00 万元，占总投资的 1.77%10.景观基础设施费用 1093.35 万元，占总投资的 9.31%b.间接生产投资间接生产投资 229.18 万元，占总投资的 1.35%；其中：1、建设单位管理费 169.18 万元，占总投资的 1.00%2、规划设计费 10.00 万元，占总投资的 0.06%3、人员培训费 50.00 万元，占总投资的 0.30%c.其他费用其它费用 1229.42 万元，占总投资的 7.27%；其中：1、不可预见费用 303.49 万元，占总投资的 1.79%2、铺底流动资金 481.83 万元，占总投资的 2.85%3、项目财务费用（利息）925.75 万元，占总投资的 5.47 %投资概算详见附表 1 和附表 2。8.1.2.流动资金估算根据项目经营成本估算，项目经营需要全部流动资金 1606.1 万元，铺底流 动资金按全部流动资金的 30%计为 481.83 万元。8.1.3 项目投入总资金估算项目投入总资金 16918.00 万元，其中项目建设投资 16436.17 万元，占项目投入总资金的 97.15%；铺底流动资 金 481.83 万元，占项目总投资的 2.85%。各年度具体投资详见下表：建设投资估算表投资估算（万元）序号项目建设内容合计 2007 年 10 月-2008 年2009 年 2010 年 2011 年 2012 年总计 16918.00 10545.08 990.35 1351.31 1351.31 1351.31一 直接生产投入 14977.75 10352.40 883.00 1247.45 1247.45 1247.451 种植工程 3550.00 1590.00 490.00 490.00 490.00 490.002 灌溉系统 1330.00 1330.00 3 房建工程 300.00 300.00 4 生产设备 435.40 435.40 5 道路建设 1881.00 1881.00 6 供电设施 2420.00 2420.00 7 农户补偿 2003.00 2003.00 8 管护费用 1225.00 245.00 245.00 245.00 245.00 245.009 生产资料 740.00 148.00 148.00 148.00 148.00 148.0010 景观基础设施 1093.35 364.45 364.45 364.45二 间接生产费用 229.18 43.86 43.86 43.86 43.86 43.861 建设单位管理费用 169.18 33.86 33.86 33.86 33.86 33.862 规划设计费 10.00 3 人员培训费 50.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00三 其它生产费用 1711.07 148.82 63.49 60 60 601 不可预见费用 303.49 60 63.49 60 60 602 铺底流动资金 481.83 3 项目财务费用（利息） 925.75 8.2 资金来源 项目建设总投资 16918.00 万元，申请贷款 13534.40 万元和申请中、省财政扶持资金及企业自筹 3383.60 万元组成。第九章 综合效益分析 9.1 经济效益分析 9.1.1 分析依据财 政部、国家税务总 局关于林业税收政策问题的通知财税【2001】171 号；投 资项目经济咨询评估指南；建 设项目经济评价方法与参数；最新税收制度实用手册；9.1.2 基础数据农 林特产税按收入 10%计取；城市维护建设费按特产税 5%计算；教育附加费按特产税 2%计算；贷 款利率 5.28%。9.1.3 财务分析年 销售收入、 销售税金及附加的估算年销售收入 11000 万元，年上缴税金及附加费总额为 1177 万元。详见附表 8。产 品成本估算年总成本费用为 2124.86 万元，其中经营成本为 1087.44 万元，详见附表 4。利 润及贷款本息偿还年实现利润 7698.14 万元，支付贷款本金及利息 4820.04 万元，在计算周期内，累计利润总额为 28131.91 万元，支付贷款本金及利息 20014.66 万元，5 年利润结余累计 8117.25 万元。详见附表 5、附表 6。根据损益表经营正常年利润计算，投资利润率为 29.25。9.1.4 财务盈亏能力分析根据损益表和财务现金流量表计算财务评价指标。评价指标如下：财务内部收益率：28.36%；（投资回收期之后，年利润率为 70%左右，最少 获益 99 年以上）。财务净现值（Ic=12%时 ）：9272.31 万元；投资回收期（含建设期）为 6.8 年。    根据财政部、国家税务总局关于林业税收政策问题的通知财税【2001】171 号文件的精神，企业经营可暂免征收企业所得税。从上述指标可以看出，项目盈利能力强，无论是所得税交纳前后，全部投资的内部收益率均大于社会一般基准收益率 12%，且 财务净现值较大；投资回收期较短，表明项目在财务上是可以接受的。详见附表 7。9.1.5 敏感性分析考虑项目在实施过程中一些可变因素的影响，对财务分析中投资下降和上浮 10%时，计算有关 财务分析指标变 化详见下表。敏感性分析表序号项      目 基本 销售收入 经营成本 建设投资方案 10% -10%