县2016年财政预算执行情况和2016年财政预算草案报告

1 / 13县 2016 年财政预算执行情况和 2016 年财政预算草案报告各位代表：受县人民政府委托，现将*县 2016 年财政预算执行情况和 2016 年财政预算草案提请大会审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。一、 2016 年财政预算执行情况及主要工作2016 年是财经形势相对严峻的一年，在县委的坚强领导下，在县人大、政协的监督支持下，财税部门积极应对面临的困难和压力，认真落实县十五届人大一次会议和全县财税工作会议精神，围绕科学化精细化理财目标，坚持财政增收立足于经济发展，坚持财政支出立足于保障民生，着力强化收入征管，着力优化支出结构，全县财政预算执行情况较好，促进了县域经济和社会各项事业持续发展。公共财政预算收支执行情况。预计全县公共财政预算收入完成亿元，为预算的 100%，增长%，其中：县级公共财政预算收入完成 47869 万元，为预算的 100%，增长%。地方公共财政预算收入主要项目预计完成情况是：增值税完成 4385 万元，为预算的%，增长%；营业税完成 14950 万元，为预算的%，增长%；企业所得税完成 2016 万元，为预算的%，增长%2 / 13；契税和耕地占用税完成 3069 万元，为预算的%，下降%；政府非税收入完成 13813 万元，为预算的%，增长%。财政收入呈现的主要特点：一是收入总量继续扩大。增收 10900 万元，延续了亿元增长期。二是乡镇收入增势较好。16 个乡镇共完成公共财政预算收入 16625 万元，增长%。三是第三产业和主体税种税收增长有力。三产实现税收 25862 万元，增长%；增值税、营业税和企业所得税税收完成 40034 万元，增长 26%。预计全县公共财政预算支出完成 221308 万元，为调整预算的 100%，增长%。支出主要项目预计完成情况是：一般公共服务 30550 万元，为调整预算的100%，增长%；教育 47348 万元，为调整预算的 100%，增长%；科学技术 3175 万元，为调整预算的 100 %，增长%；社会保障和就业 25638 万元，为调整预算的 100%，增长%；医疗卫生 23196 万元，为调整预算的 100%，增3 / 13长 43%；农林水事务 33465 万元，为调整预算的 100%，增长 %；节能环保 5239 万元，为调整预算的 100%，同口径增长%。财政支出呈现的主要特点：一是民生保障能力进一步增强。十三大类民生支出 168222 万元，占公共财政预算支出的%,同比高出个百分点。二是保稳定、保运转能力持续提升。在刚性支出需求不断加大的情况下，坚持厉行节约，积极兑现增人增资，提高公务员津补贴标准及事业单位工作人员绩效工资。三是法定和重点支出得到有力保障。严格依法办事，坚持规范管理，加大直接支付力度，着力发挥资金使用效益。公共财政预算收支平衡情况是：预计县本级公共财政预算收入 47869 万元，返还性收入和省体制补助、均衡性转移支付等一般转移支付 89875 万元，债券转贷收入 1900 万元，省市专项转移支付 80161 万元，上年结余3045 万元，公共财政预算总收入 222850 万元；预计公共财政预算支出 221308 万元，政府债券还本 1300 万元，公共财政预算结余 242 万元，其中净结余 242 万元。当年县本级财政收支平衡。政府性基金收支执行情况。预计全县政府性基4 / 13金预算收入完成 22285 万元；支出完成 28340 万元。政府性基金收支平衡情况是：预计政府性基金收入 22285 万元，省市专项补助 2495 万元，上年结余10015 万元，支出 28340 万元，基金预算结余 6455 万元。为完成上述预算收支任务，财税部门重点推进了以下四个方面的工作：1、发挥职能促发展，积极培育后续财源。一是落实政策促发展。细化省、市促进经济平稳较快发展政策措施，通过减免、补助、担保和缓缴等措施，助推企业生产发展。争取企业发展、科技创新、技改贴息和特色产业资金 3370 万元，支持成长性好的企业技术改造、提质发展。兑现中小企业和优势产业发展基金、旅游发展专项资金、外贸发展引导资金和招商引资企业税收优惠奖励政策资金 3680 万元，增强发展动力。继续安排770 万元，支持农业六大特色产业发展。二是拓展职能促发展。积极发挥财政金融职能，兑现涉农贷款增量奖励资金331 万元，调动金融机构支农贷款积极性。引导银行业金融机构加大扶持力度，帮助规模以上工业企业解决发展资金周转难题。三是支持园区促发展。安排以奖代补资金 500万元，融资拨付 31575 万元，支持乡镇工业集聚区、开发区和度假区加快建设。四是争取资金促发展。争取 17392万元用于交通、水利、城建、环保和政法等基建项目、天5 / 13柱山地质遗迹保护项目建设。2、围绕目标抓征管，协同完成预算任务。围绕收入目标，及早分解落实任务，加强调研、分析、调度，密切监测重点行业、重点企业的生产经营情况，关注重点税源变化，提高组织收入的前瞻性、针对性和实效性。国税部门通过比较找问题，突出重点寻增长，强化评估增收入，积极开展纳税评估和税务稽查，查补入库各项税收及滞纳金 1300 万元；地税部门对全县所有纳税户进行全面核查并进一步完善登记，增强税收征管工作主动性，并开展土地增值税清算和企业所得税汇缴，两项税收增收千万元以上；财政部门完善抓收工作会商机制，强化与有关部门、乡镇联动，努力克服减收因素影响，提前一个月完成系统年度预算收入任务。3、优化支出保民生，倾力促进社会和谐。调整优化支出结构，加大公共财政投入力度，保障以民生为重点的社会事业发展。一是牵头推进以实施民生工程为根本的公共财政建设。总投入亿元，其中县财政配套 4747 万元，用于 37项民生工程。对资金管理坚持“专户存储、集中核算、统一管理”方式，补助(贴)类项目按照“政策公开、程序透明、支付到人”的要求，全部通过“一卡通”发放；工程类项目资金按照项目建设进度和施工合同规定拨付；补偿6 / 13类项目资金结算及时准确；培训类项目资金支付到培训机构。完善民生工程实施意见和考核办法，强化民生工程督查与实施情况通报，推动项目加快实施；开展民生工程回访及大家谈活动，进一步提高群众对政策的知晓度。发挥牵头协调作用，积极做好居民收入倍增工作，农民人均纯收入达 5568 元。二是统筹推进以支持社会保障为核心的和谐财政建设。拨付下岗职工和新型农民培训补助资金 430 万元，发放小额担保贷款、社会保险及公益性岗位补贴等资金 825万元，助推就业创业。拨付养老、医疗和失业等社会保障基金 34174 万元，确保各项政策及时足额兑现；全面实施新农合基金住院费用支付总额预算管理,约束过度医疗行为。发放低保、五保和优抚资金 7690 万元，保障弱势群体基本生活需求。开展到龄退出乡村医生生活补助工作，化解基层医疗卫生机构债务，启动县级公立医院改革，推进医疗卫生体制综合改革。安排亿元，支持教育、科技、文体、人口和计生事业发展。安排 3784 万元，落实政法经费保障机制；安排 655 万元，支持城区视频监控系统及应急联动防控硬件建设等。三是持续推进以建设美好乡村为重点的民生财政建设。率先出台美好乡村建设资金整合办法，协调整合各类资金亿元，支持美好乡村建设。安排 840 万元，支持7 / 13实施 25 个村整村推进扶贫连片开发。统筹 3000 余万元，支持国家水土保持重点项目建设。安排 3341 万元，实施县烈士陵园和大塔路等 5 个革命老区专项转移支付资金项目、农业综合开发开发区土地治理项目、王河三保圩土地整理项目、现代农业生产发展塔畈乡、官庄镇和水吼镇茶叶项目，继续改善农村生产生活条件。发放财政补贴农民资金24381 万元，促进农民增收。4、推进改革强管理，着力激发内生动力自觉接受县人大、政协监督，认真办理代表建议和政协提案。推进部门预算管理改革，进一步理顺有关单位财政供给关系，逐步统一项目编制口径，部门预算编制更加规范精细。扩容非税收入征管网络系统，率先推行执收单位非税收入会计核算电算化，加强政府非税收入管理。完善国库集中支付制度改革，全面推开财政支出绩效评价，推行预算执行动态管理，强化乡镇财政资金监管，提高财政资金运行使用的安全性、规范性、有效性。实施营改增试点税制转换改革，促进交通运输业和部分现代服务业加快发展。开展粮食种植面积统计调查和规范报送资料工作，完善财政供给单位人员、民生工程和农户“一卡通”基础信息库，推进财政基础数据动态管理。完成契税和耕地占用税职能划转、村级财务管理交接和财政专户清理整顿工作。贯彻实施小企业会计准则 ，开展会计信息8 / 13质量检查，推进党政机关事业单位公车专项治理，加强政府采购监督，强化财政管理服务。推进规范化财政所（分局）创建，强化财政基层建设。各位代表，在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到当前预算执行和财政工作还存在一些困难与问题，主要有：经济下行影响持续深入，财政收入实现高位增长难度加大，刚性支出需求增长较快，财政平衡压力增大；面对新形势、新任务、新要求，财政改革需加强推进，财政资金监管水平和财政管理绩效有待进一步提高。对这些问题，我们将采取切实措施，通过深化改革、强化管理、支持发展的办法逐步加以解决。二、2016 年财政预算草案2016 年是贯彻落实党的十八大精神的开局之年，做好财政工作意义重大。根据当前财税经济形势，按照全县工作的总体目标，我县 2016 年财政预算草案安排的指导思想是：以科学发展观为统领，全面贯彻党的十八大精神，紧紧围绕实施工业强县、旅游兴县、生态立县和城镇化四大主战略，突出把握稳中求进主基调，更加注重优化财政资源配置，大力支持县域经济发展；更加注重优化财政支出结构，持续增强民生保障能力；更加注重完善财政管理机制，努力提高资金使用绩效，为推进全县经济社会全面发展、建设和谐幸福*提供有力的财政保障。9 / 13按照上述指导思想，2016 年财政收支预算草案安排如下：全县本级公共财政预算收入计划安排 51164 万元，加上中央公共财政预算收入 29836 万元（含出口退税） ，全县公共财政预算收入计划安排为亿元，预计比上年实绩增长 13%以上。本级公共财政预算收入主要项目安排是：增值税 5300 万元,预计比上年实绩增长%；营业税 16800 万元,预计比上年实绩增长%；企业所得税 2875 万元，预计比上年实绩增长%；政府非税收入 14764 万元,预计比上年实绩增长%。根据当年财政收入安排情况和现行财政体制，结合省市有关 2016 年财政收支预算安排的要求，测算县本级当年公共财政预算可用财力为 127542 万元。按照“以收定支，收支平衡”的原则，全县当年本级公共财政预算支出计划安排 127542 万元，比上年预算增加 14379 万元，增长%；另外，省财政提前下达的 2016 年专项支出指标 19275万元，相应安排支出 19275 万元，全县当年安排公共财政预算支出 146817 万元。政府性基金收入安排 41900 万元，预计比上年实绩增长%；当年安排政府性基金支出 41900 万元，政府性基金支出当年收支平衡。三、克难奋进，扎实做好 2016 年财政工作10 / 132016 年，国家将继续保持稳中求进的工作总基调，继续加大城镇化建设、民生保障和社会事业等重点投入，省市强力推进战略性新兴产业、建设美好乡村等重大战略实施，将为我县经济发展和改善民生提供难得的机遇。通过近几年的发展积累，我县工业化、城镇化加速推进，旅游业蓬勃发展，给财政增收带来坚实的基础。同时，宏观经济形势依然十分严峻复杂，土地和房地产市场持续低迷，工业基础还较薄弱，且新的刚性支出大量增加，全年收支矛盾将进一步加大，财政收支任务十分艰巨。为完成2016 年预算草案目标，我们将着力发挥财政职能，着力保障和改善民生，着力创新财政管理体制机制。重点将抓好以下工作：1、突出服务发展，培植壮大财源。统筹使用好财税优惠政策，综合运用财政贴息、担保贷款、以奖代补和基金引导等方式，充分发挥财政资金的杠杆作用和乘数效应，吸引带动金融、工商和民间等资本投入，形成多元化的投入格局，促进工业五大主导产业科技创新、节能环保、扩模发展，提高经济发展质量和效益，培植新的税收增长点。及时兑现招商引资、园区建设等优惠奖励资金，优化经济发展环境。加大国有资源（资产）整合力度，加强融资平台公司管理，提高服务发展水平，筹措更多资金支持公益性基础设施和政府重点工11 / 13程建设。支持天柱山旅游向产业发展型转变，推进文化和旅游相融合，扶持以旅游为主的现代服务业提速发展。继续支持实施粮食稳产增收和“菜篮子”工程、农业六大特色产业发展，稳固农业基础地位。深化新一轮乡镇财政体制改革，提高基本保障水平，充分激励乡镇加快发展的积极性。2、突出收支平衡，全力组织收入。密切关注国家宏观政策变化，认真分析对我县经济和财政的影响，提高财政收入分析的及时性与系统性，增强组织收入工作的预见性。围绕收入增长目标，细化定量分解收入任务，明确征管责任，充分调动各征管部门和单位抓收的主动性。发挥统筹协调作用，建立完善协税工作机制，加强对重点行业、重点项目的跟踪管理，加强一次性税源、零星税源的排查控管，防逃堵漏，规范税收秩序。推进财政票据电子化管理，加强国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费和罚没收入的管理，确保非税收入及时足额入库。加强项目储备和申报，积极争取资金支持。优化支出管理机制，重点把好财政扶持的方向、力度和节奏，加快重点民生发展领域的财政资金支出进度，提高资金使用效益。牢固树立精打细算、支出从紧的思想，严肃财经纪律，坚持过紧日子，严控一般性支出和“三公”经费支出，切实降低行政成本，推进节约型政府建设。12 / 133、突出民生民本，持续改善福祉。加强统筹协调，大力推进民生工程和居民收入倍增工作。持续支持国家水土保持、扶贫开发整村推进、革命老区专项转移支付、农业综合开发土地治理、土地整理项目和千万亩森林增长工程实施，继续申报现代农业生产发展项目，扎实推进政策性农业保险和特色农产品保险、村级公益事业建设一事一议财政奖补工作，全面落实好财政补贴农民资金政策，促进农村条件改善、农业增产提效和农民增收致富。发挥财政资金的引导作用，加大涉农资金整合力度，持续支持美好乡村建设，改善农民生活质量，提高幸福指数。支持学前教育发展，完善义务教育经费保障机制，落实好学生资助政策，改善薄弱