【毕业学位论文】（Word原稿）中小企业融资的难点及对策研究-金融学

0 南 京 大 学 网 络 教 育 学 院 金融学 毕业 论文 论文题目： 中小企业融资的难点及对策研究 学生姓名： 常 勇 指导老师： 蒋 彧 1 目录 【 内容提要】 . 2 【 关键字】 . 2 一、 中小企业融资现状 . 3 1. 中小企业的界定及其重要性 . 3 2. 中小企业融资现状 . 3 二、 中小企业融资难的原因分析 . 5 1. 中小企业自身特性 . 5 2. 金融机构经营中存在着问题 . 6 3. 融资中介服务体系不完善 . 7 三、国外发展和经验对我国中小企业融资的借鉴的作用 8 四 、 缓解中小企业融资难的对策及建议 . 10 1. 提升中小企业整体素质 . 11 2. 在金融机构中建立适合中小企业的融资渠道 . 12 3. 政府加大政策扶持和引导 . 13 五 、 结语 . 14 【 参考文献】 . 15 2 中小企业融资 的 难 点 及对策研究 【内容提要】 中小企业是我国经济发展的重要力量。促进中小企业发展，是保持国民经济平稳较快发展的基础，是关系民生和社会稳定的重大战略任务。 改革开放以来 , 中小企业已经成为我国经济发展中最具活力的一支生力军 , 在提供就业岗位、扩大税源以及促进区域发展中发挥着重要的作用。但中小企业在促进我国国民经济迅猛发展的同时 , 也遭遇到了诸如融资难、企业治理不规范等一系列的难题 , 而其中又以融资难的问题最为突出。 在世界一些发达国家和地区，中小企业在其国民经济中的比重都相当高 。由于自身原因及外部环境的限制，中小企业融资难是世界各国共同面临的普遍性问题。对中小企业提供投资补助，是世界各国政府为了活跃 本国经济所普遍采取的做法。 西方国家经过近几十年的发展 , 已经探索出了一条中小企业融资道路。因此 , 结合我国的具体国情 , 借鉴西方国家的成功经验 , 研究并建立适合我国社会主义市场经济条件下的中小企业融资体系 , 以促进我国中小企业的发展 , 具有重要的现实意义。我们也完全有理由相信，通过具体的研究、分析，在政策上进行调整和中小企业自身的完善，同样会使中小企业的融资问题得到很好解决的，从而推动国民经济的快速、稳定的发展。 【关键字 】 中小企业 银行信贷 融资问题 3 中小企业融资的难点及 对策研究 一、 中小企业融资现状 分析 1. 中小企业的界定及其重要性 所谓中小企业，从企业规模的概念出发去考察的话，是与大企业概念相对应，也就是相对于同行业中大型企业而言，属规模较小的企业。对于中小企业的准确的定义， 国内外的经济学者还没有一致的共识，但是从中小企业的界定上来说，目前有定量和定性界定两种界定方法。定量界定的标准一般有三个因素：实收资本、企业职工人数、一定时期（通常为一年）的经营额。定性界定的标准一般包括独立所有、自主经营、在同行业中不处于垄断地位等。通过以上标准可以判定哪些企业属于中小企业 1。 无论 是在发达国家还是发展中国家，中小企业都是社会稳定和经济发展的重要支柱。在目前的中国， 中小企业是经济增长的重要部分， 是推动我国 展，促进繁荣稳定的基础力量。中小企业吸纳了最多的从业人员，提供了最多的新技术和产品，恭喜那了最多的税收，已经成为我国国民经济协调运行的基础。到目前为止，我国中小企业约有 个，为我国提供了大约 66%的新技术和 80%的新产品，创造了 60%的 动了 75%的城市人口就业，贡献了 50%的税收 2。中小企业的发展，对于繁荣市场经济、扩大国家内需、改善人民生活，具有重大意 义和明显效果。特别是在当下，在确保 度增长、缓解就业压力、实现经济结构转型等方面，中小企业正发挥着越来越重要的作用。因此，大力扶持中小企业发展，已成为当前一项重要任务，但是目前融资难问题正是制约其中小企业发展的瓶颈。 目前，我国各级政府普遍对中小企业的重要性认识有所不足。中小企业在当下受到的待遇与它们的贡献完全不相匹配。在地方政府眼中，它们是地方政府的主要财政来源；在国家政策的分配上，它们备受歧视，在资源分配上被边缘化。中小企业虽然占据了中国企业数量的 99，却只享受了 20的金融资源；虽然解决了 75的城镇就业，却需要贡献了 60的税收。以上这些数据可以看出，中小企业创造的就业机会比大型企业多 7 到 9 倍。这也意味着如果中小企业每裁员 10，中国就会新增加 3000 万失业人口 3。 2. 中小企业融资现状 4 中小企业中存在的一个普遍问题，就是大多数处于成长期的中小企业，是家族式治理结构，主要由家族内的亲信占据着财务、经营、销售、供应等部门要害职位。家族企业所需的创业资金和发展资金，基本上都是自给型的，来源于业主原来劳动经营所得和家庭或家族筹集。根据徐冬雁在 2008 年对浙江中小企业融资情况的调研报告中所做的分析， 通过对 1679 家企业问卷进行调查统计，企业资金主要来源如下表所示 4： 表 业资金的主要来源用重要性排序 表 要反映的是资金来源，据调查显示，有 企业主要从四大国有银行获取资金。这其中，把从四大国有银行贷款列为最重要的融资途径的企业占到了 另有 企业将其列为次重要的融资途径。有 企业认为内部利润留存是企业发展资金的一个重要来源。将其放在第一位的只有19%。有 43%的企业认为地方性银行、信用社贷款是 非常重要的一条融资渠道，其中仅有 企业将其列在第一位。从表 知融资的方式不少，可是中小企业能选择的却非常少，有 1/ 5 的中小企业只拥有一种融资途径，而能有 2 种融资途径的还不到一半，可见中小企业融资主要还是通过四大银行。融资途径过窄既有中小金融机构匮乏的因素，也有中小企业本身的问题。 从 融资 结构上看 ， 规模以上与规模以下企业融资难易呈明显反差。规模 较大的 企业得到金融部门信贷的大力支持，资金得到较大满足， 而 规模 较小的 企业资 5 金满足率 很低 ,融资能力不强。 从融资方式来看，目前对于中小企业的融资渠 道相对狭窄。资本市场、证券市场大多是向大型企业倾斜 ,对于大部分中小企业而言，股票和债券融资是可望而不可及的，中小企业往往依靠银行贷款，但由于银行强调审慎原则，对中小企业贷款一般都要求资产抵押或担保，而这恰恰又是中小企业的软肋。 从当前的融资环境来看，企业自身也存在自己的主观原因。当下整个社会的诚信度不高，缺少完整的信用评级体系、完善的信用担保体系。社会的整体道德风范与个体行为是相互牵制，中小企业为追求利益会粉饰财务报表状况，而少数中小企业会做出恶意逃债、赖债的行为，这些行为败坏了中小企业的形象，使得企业融资 条件更为恶劣。金融机构认为中小企业信用级别底 , 不愿轻易放贷。另一方面，中小企业也有本质上的缺陷。中小企业多数缺少抵押物品、固定资产。在现有市场制度下，没有可抵押品是中小企业融资的主要障碍。另外，中小企业经营状况不稳定、周期性强、抗风险能力弱等融资条件不足也是有目共睹的 。 二、 中小企业融资难的原因分析 1. 中小企业自身特性 对于大部分中小企业而言，内源融资是其最主要的融资方式，这是由其自身特性决定的。一般来说，作为中小企业，在创业初期可以依靠政府扶持，但是待企业发展至一定规模 ,需要扩大再生产。而中小企业的自身特定 决定了其规模较小 ,管理存在不规范 ,财务信息不够透明 ,其资金需求又倾向于短期快速到位，加上其本身往往存在着一些先天的不足，从金融机构等渠道获取外部融资较困难，因此依赖内源融资是一种现实的选择。 根据浙江统计年鉴数据显示 :2009 年限额以上私营个体经济分行业投资和资金来源总计为 元，其中自筹资金为 元，占资金来源总额的 国内贷款为 元，占资金来源总额的 而其他渠道融资为 。据调查，中小企业的其他所有者权益 (包括资本公积、盈余公积、未分配利润 )在全部所有者权益中所占的比重降低。这表明，总体而言，中小企业的自我积累、自我发展的能力仍然较弱。从 04 年到 08 年的比重来看，内源融资所占比率越来越大，见表 6 资料来源 :浙江统计年鉴 2009 表 业主要融资方式，自左至右，分别是 2004 2. 金融机构经营中存在着问题 目前，中小企业通过发行股票、债券融通的资金占总资金的比例很低，对于大部分中小企业而言，股票和债券融资是可望而不可及的。中小企业往往依靠银行贷款，但由于银行强调审慎原则，对中小企业贷款一般 都要求资产抵押或担保，而这恰恰又是中小企业的软肋。同样根据徐冬雁在 2008 年对中小企业融资情况的调研报告中所做的分析，对企业申请贷款的主要方式及重要性进行了排序 4，见表 表 业申请贷款的主要方式及重要性排序 从数据来看，有 企业要通过担保进行融资，其中 企业将其列为最重要的贷款方式，而通过信用评级申请贷款的只占 认为这是最重要的申请贷款方式又只有 从金融机构经营的角度出发，主要存在如下一些问题： 银行贷款不良率较高。当前我国各银行，尤其是国有银行 的贷款不良比率较高，主要因为我国目前尚且欠缺良好的信用环境，对于居高不下的不良贷款比率， 7 一部分原因是由于中小企业的破产，亏损或者恶意逃避银行债务造成的，这就直接造成了银行对中小企业贷款的审批层层设卡，从而导致中小企业融资难。 信贷权力过度集中。我国各银行，尤其是国有四大银行都已经完成股份制改造，实行贷款权限集中至总行的统一模式，支行，网点缺乏自主决策的权力。这一集中审批的统一模式，使得信贷资金过度集中向热点地区，从而对中小企业的扶持无从落实。此外，由于信贷审批模式的统一集中，银行对贷款审批的流程越拖越长，对 于中小企业而言，其资金需求规模小，需求频率较高，抵押物较少，这就导致审批流程与企业的实际需求脱节严重。最后，对于我国的许多银行，尤其是国有四大行，其服务意识与竞争意识均不够强烈，缺乏主动对中小企业营销和服务的意识与态度，是造成了中小企业的贷款无门的一个原因 5。 银行信贷管理体制本身的问题。当前银行对于贷款的有着非常高的门槛和限制，包括高价值的抵押物与评估，烦琐的手续，高昂的收费，信用良好的贷款记录，合适的担保人等等。这些门槛无形中为中小企业贷款设置了重重障碍。在这种管理体制下，无法满足中小企业资金使用时 间急 ,频率快的需求。 金融机构的发展还不健全。当前我国对于银行的定位是：多数银行作为股份制商业银行参与市场竞争，少数需要政策支持的地区和行业，设置专门的政策性银行进行特殊服务，例如农村发展银行，农村商业银行，国家发展银行等 6。但是，中国目前 缺少为中小企业发展服务的金融机构。 原来计划中 组建的 各个 城市商业银行 ，计划面向本地区的 中小企业的 提供服务和政策支持 ， 但是从各个地区的城市商业银行的实际发展来看，由于市场竞争的缘故，已经走上了与各个商业银行相同的道路，激烈争夺市场份额，少有真正为中小企业服务的商业 银行。 3. 融资中介服务体系不完善 中小企业获得融资的过程中，融资代理中介是必不可少的一个环节。目前我国融资中介都是通过担保公司进行企业与银行间的中介服务。而各个担保公司也是参考各家商业银行的贷款条件，为银行遴选客户。由于中小企业规模小，缺少足够的固定资产进行抵押，而银行只接受土地或建筑物的抵押担保，并且只按评估资产的比例贷款。对于部分高风险、高科技的中小企业，专利、技术等无形资产在企业中所占比重较大，而缺少能够作为资金抵押的实物资产。在这种情况下，中小企业寻求担保非常困难，大多数不符合银行贷款条件。而且，当前 担保机构 8 在中小企业融资中发挥的作用又十分有限，从中国人民银行 2004 年的问卷调查显示：有 企业没有寻求过任何担保机构进行担保；曾经有过与担保机构发生担保关系的中小企业中获得的担保贷款也仅占这些企业全部贷款份额的6%。所以不完善的担保体系也是制约中小企业融资的原因之一 7。 个别担保机构缺乏基本的职业道德与素质，沦为骗子机构。本身即出于骗取中小企业手续费等费用为目的，设下重重圈套。以降低或者减免手续费为诱惑吸引企业参与担保贷款，再以担保计划书一类的文件收取费用，接下来巧立名目，以考察费，调查费等名 目继续榨取企业利润，最后以种种理由拒绝投资。中小 企业本身对融资 过程缺乏了解 ，给了 不规范的中介服务 可乘之机。 归根究底，当前我国融资中介服务体系还处于发展阶段，各个中介服务水平和服务道德有待提高8。这也是中小企业融资难的客观条件之一。 三、国外发展和经验对我国中小企业融资的借鉴的作用 （一） 日本解决中小企业融资难的方法措施 （二） 中小企业风险高，贷款成本大，按市场竞争规律自发发展，其融资弱势地位将很难得到改善。由政府出资并按计划组建政策性金融机构是纠正市场失灵并加速市场经济发展进程的客观要求。日本实行“积极稳定的借贷 制度”，专门成立了针对中小企业融资的优惠贷款机构，如：中小企业金融公库、国民金融公库、商工组合中央金库以及中小企业综合事业团。贷款利率比一般商业银行低3百分点。为保证中小企业获取贷款，日本还在各县成立了中小企业担保协会，它是一个非盈利性机构，专门为中小企业担保。这是日本政府为弱化第二种风险所作的努力。此外，日本政府还成 立了中小企业投资培育公司，帮助中小企业充实自有资本。 （三） 日本的民间金融机构相当多。这些民间金融机构在向中小企业贷款时，可以得到政策性金融机构的多方支持，因此他们也乐于贷款给中小企业。这些民间金融机构一般规模不大，与大型金融组织相比，经营方式灵活，他们向当地中小企业融资具有一些天然优势。正是卓有成效的政策性金融与积极活跃的民间金融共 同构筑起了日本中小企业的融资网络。 （四） 总的来说，对日本的中小企业而言，内部融资所占比重相对较少，外 9 源融资则主要依靠政府对中小企业的金融支持，各种贷款在融资结构中占到绝对重要地位，并且银企关系密切，存在长期的信贷关系，主办银行也可以参股企业 。从企业的股权结构来看，日本的企业产权制度主要是以法人为基础的，即日本企业法人持股占有绝对比重。日本中小企业 70%以上的股份是由各种法人机构即银行、保险公司和大企业所持有。日本的企业之间往往相互持股，若干个相互持股的公司形成一个较为密切的关系网，相互支持、相互依赖，形成企业集团。 （五） 美国解决中小企业融资难的方法措施 1、设立财政专项基金。美国主要有两类中小企业专项基金，一类用于鼓励中小企业产品创新和吸纳就业，如专项科研成果研究与开发基金、产品采购基金、中小企业创业基金、失业人口就业基金等，一类用于帮助中小企业 降低市场风险，如财政专项基金、风险补偿基金、特殊行业再保险基金等。 2、提供贷款担保。美国帮助中小企业提供担保的主体是作为联邦政府独立工作机构的联邦小企业管理局。小企业管理局提供担保的常见方式是贷款计划，即在符合条件的中小企业向金融机构申请贷款时，由小企业管理局提供一定比例的贷款担保，金融机构自主决定是否提供贷款，贷款风险由小企业管理局和金融机构共同承担。该类贷款上限为 200 万美元，贷款期限根据其用途确定，不动产和设备贷款的上限为 25 年，营运资金一般为 7 年。担保比例根据贷款规模确定，15 万美元以下贷款可担保 85%， 15 万美元以上贷款最多可担保 75%。除此贷款计划外，小企业管理局还为中小企业提供包括为出口生产企业提供 90%的贷款担保，为国际贸易型中小企业提供贷款担保，支持中小企业减少污染计划担保等多种形式在内的贷款担保服务。 3、提供风险投资。美国小型成长型企业还可通过引入以风险投资方式获得融资。具体做法为，由经过联邦小企业管理局认证的创业投资经理人募集至少500 至 100 万美元私人资本作为风险投资初期资本，通过小企业管理局担保杠杆放大 3 倍后投资于合格的中小企业。该项融资通常持续 7 到 10 年，中小企业成功后，上述创 业投资经理人需向小企业管理局返还援助资金并支付适当投资收益。通过这种做法，小企业管理局成功地促进了中小企业风险投资业的发展，同时为初创期的中小企业创立的良好的融资渠道。 4、通过政府采购给予支持。联邦政府采购也是美国对中小企业的一项重要支持手段。 1953 年颁布的小企业法中明确规定，政府在各种采购中应给予 10 中小企业不少于 23%的份额。同时，政府机构要确定中小企业采购分额的年度目标，并由小企业管理局审查该目标是否达到有关规定。 （三）欧盟解决中小企业融资难的方法措施 1、提供信用担保。欧盟通过欧洲投资基金（ 中小企业提供融资担保。该基金的担保形式主要有两种，一是为中小企业项目融资提供不低于 50%的融资担保，二是基于“增长和环境”引导项目设立，旨在为少于 100 名雇员的中小企业在投资可以带来重大环境利益项目时提供融资担保。这些担保措施使中小企业能够获得更为有利的贷款条件，同时获得较低的贷款利率。 2、利用资本市场。目前欧盟区域内主要的二板市场为伦敦证券交易所另类投资市场（ 它主要为新建立的中小企业提供融资服务。该市场门槛相对较低，对上市公司所处行业、资金实力、企业规模、经营历史、企业业绩和投资者拥有股份的比例均无要求。由于上市条件宽松，市场监管相对主板市场更为严格。 3、专为中小企业提供金融服务的政策性银行。欧洲投资银行（ 欧盟设立的转为中小企业提供融资服务的政策性银行，为中小企业提供以下三种形式的贷款。一是全球贷款，用于支持中小企业在工业、服务业、农业领域的投资和与欧盟发展规划、能源及运输有关的小规模基础设施投资。二是贴息贷款，为雇员人数少于 250 人、固定资产少于 7500 万欧元的企业提供贴息贷款，利息补贴由欧盟财政预算支持。三是阿姆斯特丹特别行动计划（ 是用 经营利润所 设立的总额为 10 亿欧元的三年期计划，旨在对高度劳动密集型和新技术领域的中小企业进行投资和资金支持。 4、发展风险投资基金。欧洲投资银行和欧洲投资基金两大金融机构于 1997年合作建立了“欧洲技术便捷启动基金”（ 该基金通过介入中介风险资本基金 25%的股本的方式，支持风险资本基金投资于有新研发成果的、研究中心和科学园区的中小企业。欧盟各成员国也纷纷建立了各种风险投资基金。 四、 缓解中小企业融资难的对策及建议 1. 提升中小企业整体素质 11 中小企业融资难，从外因来看是种种不规范的外部环境和不周到的金融服务，从 内因来看，中小企业自身存在素质较低，信用较差等问题，要解决融资难这一问题，从根本上要从提升自身素质着手： 在资产运营、生产销售等方面，中小企业应努力加速资产的周转率，缩短资金回收周期，引进新的技术与设备，提高自身生产力，最终提供更为优质的产品与服务。尤其是需要树立先进的资金意识，努力拓展各类融资渠道，增强资金的时间价值观念，树立资金的成本观念，优化自身资产结构，提升自身财务状况，与银行建立良好的合作关系与诚信记录，集中分散资金统一使用，加强资金运用管理，降低资金使用成本。 在生产能力上，应树立竞争和创新意识， 通过加快企业技术改造和产品创新，不断推出高质量的新产品，提高企业的市场竞争力，把企业做大做强。在财务管理上，建立健全中小企业财务会计制度，定期提供全面、准确的财务信息，做到规范发展，产权明晰，树立全面理财观念 要及时结算资金，减少应收账款，对销售人员不仅制定销售指标，还要制定款项回收指标。 在投资管理与库存管理等管理层面上，建立良好稳健的投资机制，获取资金增值，提高使用效益。随着市场竞争的加剧，资本性利得成为了企业收入的一个重要来源，各个企业更加注重资金闲置时的再投资以获取更大的收益。当然，在中小企业对自己的 资金进行理财时，需要更加注重投资的风险性要求，这就要求企业要有良好的投资素养，管理人有良好的投资心态，整个企业有稳健的投资机制，在此基础上加强投资决策研究，以确保资金的投资收益。在库存管理上，建立先进的进销存管理机制。许多中小企业的流动资金有很大部分被存货挤占。在存货方面，通过优化库存的产品结构，建立先进的库存管理理念，推广零库存的管理，使易耗材料尽量少占用库存空间，尽量节约库存所占用的资金。在采购方面，建立公开竞价制度，以较低的报价格进货，从而降低原材料采购成本。在销售部分，通过缩短销售周期限，努力降低存 货数量，减少存货占用的库存和资金，加速流动资金回收 9。 对 中小企业企业主 ，需要提升自身经营、管理、投资多方面的知识与 素质，提升中小企业自身的整体管理水平 。中小企业融资问题与企业主自身素质 有着紧密的关联 ， 因为 中小企业的 信誉在很大程度上等同于 企业主的个人 的信誉 。全面提高企业主素质， 对于很大一部分中小企业而言，将会在经营管理上步入一个新 12 的阶段，融资问题也会得到相应的缓解 。 在信用观念上，不断加强诚信教育、自愿、及时向相关当事人提供真实、可靠的财务信息，提高自身的资信等级，真正在社会上树立起守信用。 2. 在金融机构中 建立适合中小企业的融资渠道 在金融机构中，目前适合中小企业融资的服务与中小企业的发展不相匹配，目前迫切的需要在金融机构中对适合中小企业的融资渠道进行一番调整： 在金融机构的 组织架构上 ，可以考虑成立针对 中小企业的 专职信贷 部门 ，可以分为两个主要的部分： 业务拓展 部门，业务 审批部门 。通过专职部门 对中小企业进行 适合中小企业现状的 信用评级 ， 开拓中小企业客户。这样 做有两方面的优点：一是 可以使 银行的许多 信贷人员从 各个银行之间 的过度竞争中解脱出来， 有了自己新的发展方向；二是可以使中小企业贷款有了专业的受理部门，不必和大型企业 竞争，有了适合自己的评级和审批模式。 在银行的 内部激励机制上 ，可以考虑 向中小企业 适当 倾斜。 可以尝试对 开拓中小企业客户 的信贷人员进行激励，以鼓励信贷人员的 积极性 。在内部考核机制方面，银行可以尝试 构建 与 传统贷款管理要求 不同的考核办法 ，建立与 中 小企业贷款业务相适应的信贷文化。 例如，银行可以制订专门针对中小企业的贷款评级分类制度，对针对中小企业的贷款业绩考核采用加大提成比例的政策倾斜，对中小企业的授信额度采用灵活的范围较大的控制，以此充分调动银行信贷工作人员积极性，推动小企业贷款的发展。 在银行的信贷审批上，可以多考 虑一下中小企业的自身特点。中小企业对于贷款的需求一般要求时间紧迫性较强，对额度要求反而不高。这种情况下，在平时对中小企业有足够了解的情况下，可以适度下放贷款审核的权限，把贷款审批放在当地完成，减少中间处理流程和环节。同时在平时信贷人员需要加强与中小企业，尤其是其管理人的沟通，以确保贷款的可靠性 10。 在金融系统领域， 尝试推进金融改革创新。当前中小企业融资难问题突出，各中小企业对资金的需求强烈，需求与供给的矛盾尖锐。而我国金融组织体系中尚没有服务中小企业的金融机构，竞争不充分、服务不到位的问题长期存在。当下可以尝试进行部分金融改革，建立新型金融组织，为中小企业提供专业的金融服务。例如设 立专门的中小企业银行，专职处理中小企业的存贷款问题，为中小 13 企业的资金运用提供专业的金融支持。部分金融行业发展比较快的地区，还可以组建地方性的中小企业发展政策性银行，以地方政府牵头，落实对中小企业的政策性扶持。城市合作银行、城乡信用合作社可以改制成为商业性中小企业银行，充分发挥地方性的非国有银行金融机构对当地经济情况比较了解的优势。同时，加快金融网点在各个地区的铺设，提高中小企业获得金融服务的便利性。 目前，已经有江浙村镇银行、小 额贷款公司、资金互助合作社新的金融机构的试行和推进。但是， 目前已有的这些推行中的中小金融机构都普遍缺乏政策支持，无法行使中小企业融资权，在经营管理、自身发展等方面都存在或多或少的问题，整体经营状况不佳，没有很好地起到为中小民营企业服务的作用，影响了对中小民营企业的支持力度。 3. 政府加大政策扶持和引导 在中小企业融资难的问题上，政府等有关部门应针对中小企业的实际情况，在部分地区的中小企业担保基金试点的基础上，由国家有关部门研究制定符合中国国情的中小企业信贷担保制度，尽快颁布中小企业信用担保法，给中小企业融资 多提宝贵意见，引导企业向更好方面发展，具体来说，有以下几点： 建设诚信的信用环境。中国人民银行作为国家的银行，银行的银行，在正力图建设征信系统，通过构建完善的企业信用基础数据库，各家金融机构，各地政府以及担保机构都可以轻松获取企业的信用评级和历史信息，从而获得了贷款审批的标准。政府可以牵头加强各部门与金融机构之间的信息交流，充分利用已有信息，发挥政府的导向作用，对守信的中小企业予以扩大信贷额度的奖励，通过政府与银行的共同监督，建立良好的社会信用信息体系与环境 11。 构建规范的制度标准。由政府牵头，金融机 构列席的联席会议制度，建立政府部门、金融机构联席会议制度，定期研究国家金融政策，分析经济运行态势，协调解决经济运行中的有关问题。政府可以出面发布政策导向，对中小企业的发展进行引导，制订合理的规范的制度标准，对中小企业的融资问题做出规范。使得各个银行与金融机构在符合经济运行态势的前提下，按照标准为中小企业提供融资服务 12。 发展公正的法律体系。目前我国现存的惩戒方式当务之急是建立逃废债务黑名单，同时根据此名单出具法律上的惩戒程序。此黑名单可以与金融机构共享， 14 成为同业之间的共享信息资源，对于列入黑名单的企业 ，各个金融同业依照法律法规进行联合