信用社(银行)信贷客户评级授信报告

农村信用合作联社信用社银行信贷客户评级授信报告（有效期年月至年月）客户名称申报社评价人审查人审定人审定人公章声明与保证我们在此声明与保证此报告是根据借款申请人提供的和我们收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理后完成的。报告反映了客户最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性及所作判断的合理性负责。一、结论行业净资产主导产品信用等级得分（S）信用等级级帐户类型银企关系客户重要性授信控制量（CL）万元授信总量建议值万元备注AAA级80分S；AA级70分S80分；A级60分S70分；BBB级50分S60分；得分60分以下的客户，不对其授信。客户信用等级得分分建议客户信用等级为级，有效期年。建议授信总量万元，有效期年其中表内业务固定资产贷款，流动资金贷款万元等；表外业务银行承兑汇票万元，保函万元等。评价人签字年月日审查人签字年月日申报社（盖章）联社审批意见盖章（公章）年月日二、基本情况（一）客户地址，邮政编码（二）法人营业执照号码贷款卡（证）号码主营业务行业，规模（净资产、销售收入、生产能力）净资产万元，销售收入万元，生产能力万元。法人代码证号基本帐户行（三）法定代表人，电话授权代理人，电话财务主管，电话（四）客户所有制类别国有企业集体企业民营企业其他企业客户组织类别有限责任公司国有独资公司股份有限公司其他（五）客户注册资本万元，实收资本万元客户主要投资人实际投资额占实收资本1、2、3、4、企业上级主管部门或隶属于。关于组织结构其他需要说明的事项。（六）企业文化特点。（七）资产负债表和损益表主要财务数据1、企业财务报表类型事务所审计过报送税务机关审计部门事务所审计结论时间年月审计意见类型无保留保留否定拒绝发表意见2、财务报表数据填报日期年月日单位万元项目期初数报告期数项目期初数报告期数计算指标名称计算指标流动资产合计资本公积净资产收益率DIV/0其中货币资金盈益公积主营业务利润率DIV/0应收账款未分配利润盈益现金保障倍数DIV/0应收票据主营业务收入资产报酬率DIV/0其他应收款主营业务成本销售增长率DIV/0存货主营业务利润存货周转率DIV/0长期投资财务费用应收账款周转率DIV/0固定资产合计其中利息支出总资产周转率DIV/0在建工程营业利润流动比率DIV/0其他长期资产利润总额速动比率DIV/0资产总计减所得税资产负债率DIV/0流动负债合计净利润利息保障倍数DIV/0其中短期借款年度销售成本（营业）或有负债比率DIV/0应付账款年度销售收入应付票据减销售折扣折让应付工资现金流量其他应收款其中经营性现金流量预收账款投资性现金流量长期负债合计筹资性现金流量其中长期借款上年销售收入负债总计待摊费用所有者权益合计年度销售成本实收资本对外担保备注对工企业,“主营业务收入”、“主营业务成本”即“销售收入”、“销售成本”（八）对银行负债情况截止时间年月单位万元序号项目本社其它商业银行备注（1）固定资产贷款余额（2）其中逾期（3）流动资金贷款余额（4）其中逾期（5）贴现余额（6）其中逾期（7）各类信用合计（8）其中逾期评论（主要从负债业务类型结构、不同银行之间负债比例结构等方面是否合适进行说明）。（九）其他重要项目情况分析（主要是对客户存在异常情况的资产、负债项目作出说明，如财务报表是否真实，如何调整客户有无作假账问题等。）。三、信用等级（一）重大事项说明1、重大建设项目2、重大体制改革3、重大法律诉讼4、重大的人事调整5、重大事故和赔偿6、其他说明（二）风险分析1、已有的贷款风险状况（结合贷款五级分类结果分析）分析2、风险分析（现实、潜在风险）分析（三）相关效益分析1、在本联社的资金结算率为2、客户是否和我社建立主办银行关系3、客户在我社存款记录开户日期年月，帐户类型近二个月日均本币存款额万元。4、中介业务与其他业务收益分析（四）风险和效益评价总结（五）其他需要说明的情况（六）客户信用等级基本得分计算表农村信用社大中企业信用等级评定表定性指标评定指标评分内容定性评分标准分值评价得分1法定代表人思想品质个人无不良信用记录且信用意识较强的计7分，个人有不良信用记录不计分个人无违法违纪行为计5分,有违纪或其他不良行为的不计分高管层综合素质酌情扣分。12一、企业管理素质法定代表人及高管层综合素质2法定代表人专业水平从事本行业10年含以上计8分从事6年含至10年计5分2年含到5年计3分2年以下计1分高管层综合素质酌情扣分。81政策支持有国家资金支持的计2分享受税收优惠政策的计2分有其他优惠政策的计1分5二、经营发展能力经营发展环境2交通原材料交通便利计1分原材料可由当地供给计2分,能满足生产经营需要计2分原材料由外地供给计1分,能保证需要计1分53行业稳定性和前景符合国家产业政策计5分限制计2分形成销售网络,经常性订单计5分,一般计2分禁止产业不计分101盈利水平连续三年盈利计3分评级时盈利计2分三年中有一次亏损扣1分评级时亏损不计分52制度建设有财务制度计2分,其他制度计2分存在不足的分别扣1分有建全真实的财务报表计1分,否则不计分5经营发展能力3经营设施先进性技术先进设备先进5分中等水平计3分一般的计1分较差的不计分51按期归还银行贷款本息按期归还银行贷款本息计10分一期不能归还扣5分,拖欠两期含以上不计分没有贷款产生的计5分102交纳水电税费等按期交纳计基础分拖欠一类一期扣15分,两期含以上不计分53货款支付能按期支付计5分基本能支付,偶有拖延计2分拖欠6个月以上的不计分5三、信用状况信用及履约情况4职工工资能按期支付计5分基本能支付,偶有拖延计2分拖欠3个月以上的不计分51开户存款开立存款账户计5分存款额月平均额占贷款额20以上的计5分,10至19以上计3分,5至9计2分,4以下计1分10与我社业务往来2代理及结算业务有代理业务计3分经常发生结算业务计2分5四、业务往来及其他分析重大事项对发展影响发生重大事项对经营影响未发生或正面影响计5分有负面影响,但不影响生产经营计3分,已影响正常生产经营不计分5以上指标按权重40计算最后得分100定量指标评分内容定量指标说明基础分计分标准评价得分1净资产收益率净利润平均净资产1005实际值/标准值5DIV/02主营业务利润率主营业务利润主营业务收入10010实际值/标准值10DIV/0一、财务效益状况3盈益现金保障倍数经营现金流量净利润5经营性现金流量为负时,此项不计分为正时,按实际值/标准值DIV/05计分3资产报酬率（利润总额利息支出）平均资产总额1005实际值/标准值5DIV/04销售增长率本年销售收入上年销售收入上年销售收入1005实际值/标准值5DIV/01存货周转率年度销售成本存货年均余额1005实际值/标准值5DIV/02应收账款周转率年销售收入净额年应收账款平均余额1005实际值/标准值5DIV/03总资产周转率年销售收入净额年平均资产总额1005实际值/标准值5DIV/0二、资产营运状况4现金流量15现金流量为正计15分,其中,经营性现金流量为正计8分,投资筹资为正分别计35分1流动比率流动资产流动负债1005实际值/标准值5DIV/02速动比率流动资产存货待摊费用流动负债10010实际值/标准值10DIV/03资产负债率负债总额资产总额1001075不计分75的,按1075实际值10计分三、偿债能力状况4利息保障倍数（利润总额当年利息支出）当年利息支出10实际值/标准值10DIV/05或有负债比率或有负债净资产100550的不计分50的,按550实际值5计分按60折算最后得分100总分四、信用量分析（一）信用需求量分析1、流动资金类资金需求增量分析新增流动资金贷款额度A营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金营运资金量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数其中营运资金周转次数360/存货周转天数应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数周转天数360/周转次数应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额存货周转次数销售成本/平均存货余额预付账款周转次数销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额2、固定资产类资金需求分析结合固定资产贷款项目评估报告，扣除已到位的资金，得出客户固定资产类资金需求量B万元。3、银行承兑汇票及保函等需求分析根据客户行业特点及业务量确定为C万元。客户对