山杏基地改造及加工扩建建设项目可行性研究报告

山杏基地改造及加工扩建建设项目可行性研究报告目录第一章总论111项目概要112可行性研究报告编制依据413综合评价5第二章背景及必要性721项目建设背景722项目建设的必要性8第三章建设条件1131项目区概况1132项目建设条件优劣势分析13第四章市场分析与销售方案1641市场分析1642销售方案1843市场风险分析19第五章建设方案2151产品方案和建设规模2152建设规划和布局2153建设标准2154生产工艺技术方案2155原料和燃料供应方案2256公用工程、辅助工程及其它配套工程2257实施进度安排23第六章环境影响评价2461环境影响2462环境保护与治理措施2463评价与审批24第七章项目组织与管理2571组织机构与职能划分2572经营管理模式2573经营管理措施2574技术培训2675劳动安全、卫生与消防26第八章投资估算与资金来源2781投资估算依据2782投资估算2783资金来源2884资金使用和管理28第九章财务评价3091财务评价依据3092营业收入、销售税金和附加估算3093总成本及经营成本估算3094财务效益分析3095不确定性分析3296财务评价结论33第十章社会效益分析34101社会评价基本结论34102农业产业化经营34103农民增收、农业增效评价36第一章总论11项目概要111项目单位基本情况1111概况专业合作社成立于2005年，2007年10月23日领取法人营业执照，法人，入社会员都是多年从事杏核加工的个体经营户，入社会员达150多户，形成了公司协会农户基地的产业链模式，为产业的快速发展和壮大奠定了基础。山杏收获期间，杏农将杏核交到收购点，随行就市，现金结算，达到应收尽收，得到广大杏农的信任和支持，建立起长期合作关系，保证了公司的原料供应，也促进了山杏产业的发展。合作社注册资金200万元，资金来源为150户杏农主要以资金共同出资形式。合作社固定资产849万元。合作社有较高素质员工120人，具有国内较先进杏核加工、精选、检验等机械设备，产品质量优良，受到国内外客商的赞誉。合作社主要产品为杏仁，长期出口德国、美国、日本等国家市场，或供给国内各大制药企业和露露等饮料企业，有稳固的销售渠道，保证产品质量达到出口标准。合作社注册“亚欧”牌商标，本产品在国内大型用户中有很高的信誉度。2006年经申请获得产品自营出口资格，2007年取得了河北省商务厅颁发的出口食品卫生登记证，为公司产品直接出口创造了条件。1112财务状况截止到2007年10月末，企业总资产1612万元，其中固定资产9278万元，流动资产6842万元，负债950万元，产品销售收入3015万元，利润总额265万元，累计未分配利265万元，营业利润率878，净资产收益率518，资产负债率5893。1113法人代表基本情况专业合作社法人代表，男，43岁，人。高中毕业。2000年开始至今任亚欧杏仁贸易有限公司企业总经理。2005年任专业合作社法人代表。现社会职务为县人大代表；企业在发展的同时，公司法人及经营者不忘回报社会，多次扶贫济困和资助社会弱势群体，并致力于带动当地农民脱贫致富。公司自成立以来，始终以诚信经营为宗旨，树立了良好的社会形象和信誉，合作社从未发生欠资、欠税等有关影响合作社形象和信誉的现象。112项目建设条件项目建设地点位于县亚欧公司院内，毗临平双公路，距101国道30公里，铁路31公里，地理位置优越，交通便利，通讯便捷。水、电供应有保障。基地建设在有连片林的县蒙和乌苏等北部五乡镇，基地总面积达2万亩。县的山杏资源非常丰富,面积和产量一直居于全国前列是全国主要的杏仁生产基地和集散地。在全县林业生产和县域经济发展中占有重要的位置，已和食用菌设施菜一起成为全县的支柱产业。全县年产杏仁200万公斤，年产值达2100万元，占全县林业总产值的13。县内有起步良好，信誉高的北五十家子杏仁交易市场，该市场采购范围广，影响面积大，杏仁，杏核年交易达5000吨，年交易额3000多万元，已成为颇有影响力的中国北方杏仁交易市场。县内现有多家杏仁露厂家。凭借“露露”的强大广告优势，产品畅销于全国大中城市。县内15家活性炭生产厂家的原材料杏核壳，本县基本能够满足需要。的活性炭在市场上倍受青睐，产品畅销于华北、东北及西北大中城市。113项目建设方案项目名称山杏基地改造及加工扩建项目产品方案山杏基地改造2万亩、山杏核加工15万吨，出成品杏仁5000吨建设地点县建设规模项目对2万亩山杏林基地进行了技术改造；建设杏仁加工生产线2条，厂房等建筑面积3800平方米。购进各种设备20台（套）；设计年加工成品杏仁5000吨能力的生产线二条。进度安排项目建设期为2年，即从2007年10月至2009年9月。具体实施进度为2007年10月至2008年10月完成土建工程；2008年11月至2009年2月完成设备购置及安装2009年3月至9月完成设备调试、试生产。市场营销项目产品依靠企业的销售网络，主要销往德国、美国、日本等国家市场、供给国内各大制药企业和露露等饮料企业，有稳固的销售渠道，产品质量达到出口标准。合作社根据客户订单和国内市场对产品的需求规模、规格等因素制订市场营销规划。组织管理方案项目建设成立项目建设领导小组，对项目实行监管、督办、协调。项目由专业合作社承建，实行法人负责制、工程监理制、招投标制，确保项目建设的质量和进度。114投资结构及资金来源投资结构总投资1920万元，固定资产投资722万元，流动资金1198万元。资金来源银行、信用社贷款或融资1250万元，企业自筹5895万元，申请农开贴息资金805万元。12可行性研究报告编制依据项目编制的主要依据有中共中央、国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见（2007中共中央1号文件）；农业部关于实施“九大行动”的意见（农发20062号）；河北省人民政府关于加快农产品加工业发展的意见（冀政2004146号）；河北省人民政府关于扶持农业产业化经营龙头企业的若干意见（冀政2004134号）；2008年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲；县2006年关于加快农产品加工业发展推进产业集群建设的若干意见；国家工业企业设计卫生标准（TJ3697）；环境空气质量标准（GB30951996）；锅炉大气污染物排放标准（GB132712001）；工业企业厂界噪声标准（GB1234890）；污水综合排放标准（GB897896）等；建设项目经济评价方法与参数（第三版）；项目建设单位及市场调查的有关基础资料和数据。13综合评价杏仁中含有大量的营养成分和维生素、微量元素，杏仁中含有丰富的维生素A、维生素E、亚油酸和清热解毒、祛毒养颜、具有防治冠心病及动脉粥样硬化的功效加州杏仁协会的高级营养与食品专家，莱普斯丽博士着重强调杏仁对人体的保健作用，特别是生长在美国加利弗尼亚的杏仁。作为坚果家族最重要的成员之一，杏仁富含维他命E、纤维素和抗氧化剂。北京医科大学所做的研究也显示，维他命E是最有效的天然抗氧化剂之一，能够降低多种慢性病的发病率。杏仁不含任何胆固醇，而含颇高的单不饱和脂肪酸类物质，颇具降低胆固醇之功效。经过我县各界科技人员的充分论证，结合退耕还林项目的实施，提出在我县建设此项目，以求起到良好的示范带动作用，使仁用杏真正成为人民脱贫致富的主要支柱产业之一，起到“拨亮一盏灯，照亮一大片”的良好效果。最终达到企业增效带动农民增收的多赢目的。项目实施，能显著扩大合作社规模，壮大合作社实力，带动农民增收，进而促进全县杏仁产业发展，提高农业组织化程度和产业化水平，推进农业农村经济结构调整，实现农业增效、农民增收，加快新农村建设步伐。项目建设有利于将农业资源优势转化为经济优势，形成本地区新的经济增长点，为现代农业发展探索新的模式。经有关专家评估论证，认为项目建设符合国家产业政策和本地产业发展规划，技术先进、设计合理、效益显著，产品销售市场广阔；为提高产品市场竟争力和市场占有率，公司积极申报此项目，拟争取银行贷款和国家财政贴息支持，以扩大生产规模，使之该产品生产能力达到5000万吨，以满足合同订单和市场需求。问题与建议目前，山杏仁市场需求量大，但合作社生产加工能力不足，影响了企业的进一步发展。建议国家和省市有关部门给予资金支持和指导，通过项目建设扶持合作社扩大生产规模，提高加工能力，增强企业实力，提高辐射带动能力。同时，企业应加强资本运营和项目建设力度，加强项目管理和人员培训，扩大市场销售，增强产品市场竞争力。第二章背景及必要性21项目建设背景近几年，国家、省、市高度重视“三农”工作，把“三农”问题作为农业农村工作的关键来抓，先后出台了一系列扶持农业农村经济发展的重大方针政策。中共中央、国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见、农业部关于实施发展现代农业重点行动的意见、农业部关于实施“九大行动”的意见、河北省人民政府关于扶持农业产业化经营龙头企业的若干意见等文件，明确提出要充分发挥当地资源和区域优势，大力扶持农业产业化龙头企业，重点支持专用粮食、蔬菜、林业等农业主导产业发展。县从实际情况出发，将山杏产业列为当地重点产业，提出按照“壮龙头、拓市场、强管理、增效益、可持续发展”的原则，大力推进杏仁食品产业规模化生产、标准化管理、市场化运作，大力发展粮食食品加工业，强力推动杏仁食品产业的快速发展。22项目建设的必要性221项目建设是加快社会主义新农村建设的需要2007年全县农业生产总产值15亿元，粮食产量达25万吨，农民人均纯收入1940元。均低于全国和河北省平均水平。如何在低水平条件下，加速社会主义新农村建设进程，是当地政府急需解决的重要问题。本县是山杏主产区，由于加工企业较少，农民的销售渠道有限，农业收入增长缓慢。项目建设可提高基地农民增加，进而全面繁荣农村经济，推进社会主义新农村建设。222项目建设是培育壮大山杏产业，加快农业产业化发展的需要县的山杏资源非常丰富,面积和产量一直居于全国前列是全国主要的杏仁生产基地和集散地。在全县林业生产和县域经济发展中占有重要的位置，已和食用菌设施菜一起成为全县的支柱产业。县内有起步良好，的北五十家子杏仁交易市场，采购范围广，影响面积大，杏仁，杏核年交易达10000吨，年交易额4500多万元，已成为颇有影响力的中国北方杏仁交易市场。但是，还存在着一些深层次的问题，一是我县仁用杏的生产还存在着科技含量低，管理粗放，投入不足，单位面积产量低的缺点，使得资源优势得不到充分发挥，不能真正地使其成为群众脱贫致富的主要途径。而且由于产量低，综合效益差，农户积极性受挫，在很大程度上影响了退耕还林的生态效益的实现。二是“靠天收”的生产经营方式在很大程度上制约了这一优势产业的长足发展。与其作为全县支柱产业的地位还极不相称。虽然县级政府对仁用杏产业发展的重视程度逐年提高，但是由于传统的经营观念已在果农心中根深蒂固，这还缺乏良好的典型引导和高科技示范园区的建立。要适应新形式下仁用杏的发展，调节市场供求关系，迫切需要项目支持，建立一批具有高水平管理的优质仁用杏基地，以引导仁用杏经营户走上自我管理，自我发展的良好轨道上来。223项目实施是发展现代农业的需要传统农业的经营方式和生产模式，难以满足经济社会快速发展和市场需求的变化，客观要求必须加快科技进步，走现代农业之路，以实现集约化、规模化、产业化发展。本项目以绿色环保的山杏为原料，通过加工实现增值，进行产、加、销一体化经营，走农村工业化之路，有利于推进传统农业向现代农业方向转变，变资源优势为经济优势，加快现代农业建设步伐。224项目建设是增加农民收入的需要目前，农民从事杏仁小作坊式生产，增产不增收。大力发展农产品加工业，通过扶持农产品加工合作社，可解决农产品销售难的问题，为农民进一步增收提供较大的空间，使资源优势转化为经济优势。同时，项目建设可吸收大量农村劳动力和城镇下岗职工就业，增加贫困农民的收入，有利于加快脱贫致富奔小康步伐。项目实施后，可有效带动农村劳动力向仁用杏产业转移，有利于维护社会的稳定和农民增收。另外，可以带动相关产业，如杏仁露、活性炭产业的迅速发展、壮大，对于加快县域经济发展，提高农民收入等都具有积极影响。通过扩建后，辐射带动全县19个乡镇、农户5000户，带动农村劳动力1万余人从事山杏生产，使年农民增收总额达到1500万元，带动能力提高达50。同时，项目实施后安排农村剩余劳动力和下岗再就业职工就业（其中贫困户和下岗职工占20以上）180名，年工资总额180万元。225项目建设是增强产品市场竞争力、提高企业效益的需要县年产杏仁200万公斤，占全国总产量的55，全市总产量的25，是仁用杏生产大县。县内现有以太平洋公司为龙头的杏仁露、杏仁粉生产厂家15家，年需杏仁230万公斤，县内的生产都需向外地购进杏仁，就企业而言，增加了成本，就全县而言，浪费了优势资源。县内企业的发展将会促进仁用杏基地的建设。在满足县内生产企业需求的同时，要走向国内甚至国际市场，前景十分广阔。根据仁用杏目前生产现状及加工企业的不断发展壮大，杏仁供给量远远不能满足企业的生产要求及出口创汇的需要。只有加强仁用杏基地建设，扩大生产规模，使我县的年杏仁产量达到500万公斤以上，才能够满足我县杏仁加工企业的需求，最大限度的满足国内外市场对产品的需要。226项目建设是发展循环经济的需要当前，在农产品加工中，充分利用原料资源，降低消耗，实现原料利用最大化，是我国政府大力提倡的发展循环经济的基本要求。县是全国山杏生产大县，年产杏仁200万公斤，占全国总产量的55，为农民增收和县域经济发展做出了较大贡献。在生产加工过程中，加工后的杏核壳是活性炭的主要原料这样就延长了山杏仁活性炭的产业链条，达到了原料的综合利用，并能带动周边地区山杏产业发展。项目建设为农产品加工业发展和循环经济提供了范例。综上所述，项目实施有利于充分利用山杏资源，促进当地农业结构调整，培育支柱产业，加快产业化经营步伐，实现农村繁荣、农业增效、农民增收，全面推进社会主义新农村建设。同时，项目建设还可扩大企业规模，增强企业实力，提高产品市场竞争力。因此，项目建设十分必要。第三章建设条件31项目区概况311地理位置及区域范围县位于河北省东北部的冀、辽、蒙三省区交界处，北与内蒙古的赤峰市相连，东与辽宁省的凌源市接壤，西邻旅游胜地，面向京、津、唐，具有得天独厚的地利条件。自古以来，就有“鸡鸣三省，通及辽蒙”的美称，也称古八沟，是沟通关内外的交通要道，是著名的商品集散地，目前已发展成三省区交界处的经济重镇。地处燕山山脉东北和七老图山及努鲁尔虎山三条山脉结合处，位于东经1182011915，北纬40414122之间，全县东西宽74公里，南北相距774公里，最高海拔1756米，最低海拔335米，属低山丘陵区。项目区属温带大陆性季风气候，年平均气温73，年均降水540MM，昼夜温差大，年日照时数27002900小时，无霜期98145天，气温和降水由北向南递增，气候条件非常适宜山杏生长。312自然资源状况是个“七山一水二分田”的山区农业大县，地域广阔，资源丰富，地貌类型复杂，以中低山和丘陵为主,有五大河流流经本县，年径流量26亿立方米。全县土壤分4类，12个亚类，53土属，146个土种。其中棕壤土161万亩，褐土3176万亩，亚高山草甸土11万亩，草甸土164万亩。耕地以淋溶褐土为主，全县有林地265万亩，林木蓄积量330万立方米。县气候属温带大陆性季风气候，四季分明,昼夜温差大,年平均降水量540MM，年均气温73，年日照时数27002900小时，无霜期130145天。最高气温394，最低气温27。霜冻、风雹等自然灾害时有发生，气温和降水由北向南递增。受气候条件限制，属于一年一熟种植区域。313社会经济状况县国土总面积3308平方公里，现有耕地面积648万亩，总人口464万人，其中农业人口40万人，行政区划为9镇10乡329个行政村，现有劳动力148万人。近年来，县委、县政府不断加大农业结构调整力度，山杏产业一直是农业的主导产业，2007年全县农业生产总产值15亿元，粮食产量达25万吨，农民人均纯收入1940元。314项目建设地点选择项目建设地点位于距县城30公里的县，该地点交通便利，位于平双公路旁，距101国道30公里，距锦承铁路县火车站31公里；通讯发达、便捷，项目区位于中国移动、联通等通讯讯号覆盖区，并接通了网通的通讯线路；企业用电由华北电网供电，电力满负荷供应有保障；地理位置优越，项目地点位于本县山杏规模区域，基地集中连片，原料来源集中，供应有保障；水源供应充足，能满足生产加工需要。315本行业及关联产业发展现状山杏种植作为的支柱产业，经过多年发展，产业规模迅速扩大，产、供、销、服一体化的龙型经济初步形成，企业和农户间“公司基地合作组织”的“风险共担，利益共享”的利益分配机制更加完善。县内有林业研究所等研究推广机构，全县各乡镇均设有林业发展办公室，全县有林业技术人员200多人。在北五十家子村建有中国北方最大的杏仁交易市场，有经纪人500余人，有从事山杏品种科研、山杏加工和销售的公司，形成了龙头企业、农民经纪人、大户等多元化经销格局。另外，县内有纸箱厂2家，塑料制品厂1家，可为项目提供充足的产品包装材料。项目还可带动运输业、餐饮业发展。32项目建设条件优劣势分析321政策优势我国现已进入“以工促农、以城带乡”的发展阶段，近年来，中共中央、国务院非常重视农业发展，每年连续以一号文件的形式下发文件，加大对“三农”工作的扶持力度，为农业、农村经济发展提供了政策保证，在政策上和资金上不断加大支农惠农力度，优先扶持粮食和农产品产业，有效促进了农业和农村经济发展。2007年中央、省、市、县着力于努力实现粮食和农产品稳定增产、农民持续增收，加快社会主义新农村建设，均出台了一系列文件。市把粮食和农产品产业作为全市农业发展的支柱产业，制定了一系列促进粮食和农产品产业发展的政策措施。县委、县政府十分重视粮食产业发展，制定了扶持政策，每年都召开专门的工作会议，制定工作计划，解决粮食和农产品生产和存在的问题。322资源优势我国的山杏资源主要分布在华北的河北、山西、内蒙等省区和西北的甘肃、宁夏等省区。山杏加工所产的杏仁广泛应用于食品工业，也是生产高级杏核油的原料，国内外市场需求广阔，潜力巨大；脱苦杏仁可直接用于生产杏仁露、杏仁份以及休闲食品，因其高蛋白、低脂肪、低糖，深受广大消费者的喜爱；杏核壳是加工优质活性炭的主要原料，果核壳活性炭具有吸附能力强、绿色环保等功能，广泛应用于水、空气以及加工净化，具有不可替代的功能。另外，周边地区的内蒙、辽宁、吉林等省也是山杏主产区，项目原料来源十分充足。323市场优势杏仁脂肪含量达53，蛋白质含量达27，广泛用于医药、食品、轻化工业和高精密仪器的保护。杏仁油国内市场销售价110120元/公斤，国际市场售价575美元/公斤，且供不应求。随着科学技术的进步及人们日益提高的生活水平及轻化工业的飞速发展，杏仁及其加工品越受人们的喜爱，市场前景非常广阔。本合作社借助于亚欧杏仁贸易公司在华北、华南、华中等地的销售网络和稳定的销售渠道，与客户建立了长期稳定的合作关系。该公司产品在国内市场上具有良好的形象和信誉。项目投产后，在充分利用合作社加公司的优势，在充分利用现有销售网络和渠道的同时，积极开辟其它省份大中城市市场，以技术和品质迅速提高市场占有率。324科技支撑条件县有林业研究会、林业技术推广中心，各乡镇均有林业技术推广站等部门，全县有农业专业技术人员200多人，这些机构、部门和专业技术人员专门从事林业及山杏新品种和新技术的引进、开发与推广工作，指导林业生产，为山杏生产规模的扩大和品质的提高提供技术保障。325基础设施条件项目区位于距县城30公里的县，地理条件优越，公路纵横交错，交通、通讯便利。项目所在地电力供应充足，能够保证满负荷生产。项目地点水层较浅，水源充足，水质好，取水设施齐备，能满足生产用水。第四章市场分析与销售方案41市场分析411项目产品市场供求现状从市场销售需求的角度来看，杏仁是我国出口创汇的商品，在国际上享有很高声誉。随着国内食品加工，轻化工业的发展和人民生活水平的提高，高品位的杏仁加工饮品越来越受到人们的青睐，供需矛盾越来越大，出现杏仁抢购大战，就我县而言，全县有杏仁露生产15家，年需杏仁230万公斤，而我县年产杏仁仅为200万公斤，缺口为30万公斤。亚欧公司是目前全国最大的行人出口企业，因原料供应不足满足不了出口创汇的需要。为此亚欧山杏合作社提出以亚欧公司为龙头，联合县东北部退耕还林大户加盟实施山杏基地建设，提高产品质量和产量，优化产品结构，加强山杏基地建设，通过高技术管理，可全面提高杏仁的产量和质量，对于遏制恶性竞争，维护稳定的市场经济秩序是十分有益的。413项目产品的市场竞争优势分析杏仁具有以下竞争优势一是生产技术居国内领先水平。设备选用国内名牌产品，力求精度高、质量好、可靠性强,能达到产品生产工艺和技术要求。二是产品为纯天然的营养健康食品。杏仁中含有大量的营养成分和维生素、微量元素，杏仁中含有丰富的维生素A、维生素E、亚油酸和清热解毒、祛毒养颜、具有防治冠心病及动脉粥样硬化的功效加州杏仁协会的高级营养与食品专家，莱普斯丽博士着重强调杏仁对人体的保健作用，特别是生长在美国加利弗尼亚的杏仁。作为坚果家族最重要的成员之一，杏仁富含维他命E、纤维素和抗氧化剂。北京医科大学所做的研究也显示，维他命E是最有效的天然抗氧化剂之一，能够降低多种慢性病的发病率。杏仁不含任何胆固醇，而含颇高的单不饱和脂肪酸类物质，颇具降低胆固醇之功效。杏仁还含有丰富的黄酮类和多酚类成分，这种成分不但能够降低人体内胆固醇的含量，还能显著降低心脏病和很多慢性病的发病危险性。近日美国一篇杂志上发表的“1O种长寿食品”指出，杏仁属于这1O种延年益寿的食品之一。加州杏仁商会高级营养师凯伦利普斯莉博士说“杏仁中所含的营养成份中，蛋自质和纤维含量很高，味道亦十分美味。她总结了有关杏仁的健康益处1有益于心脏的脂肪。杏仁里的饱和脂肪酸含量很低，它含有丰富的有益于心脏健康的单不饱和脂肪酸，有研究证明这种物质可以降低胆固醇。2富含量抗氧化物，如维生素E。杏仁中含有维生素E2O25颗杏仁中的维生素E则占日摄入量的36。研究显示，维生素E能够有助于通过减少阻塞动脉的胆固醇的含量来避免心脏病发病率。3丰富的植物化学成份。杏仁中包含有特殊的、被称为“植物化学成份”的天然物质，它可以帮助对付癌症，避免心脏病发作以及其它因年龄而导致的问题。4大量矿物质。杏仁含有一系列的矿物质，包括镁、钾和钙等物质，有研究表明，这些物质能够有助于保持血压水平正常。5极好的纤维。杏仁富含纤维，可以消除饥饿感（对控制饮食很有效）。纤维同时对于内消化道和心脏健康十分重要，并可以减少肠道癌症的危险性。一盎司杏仁所含的膳食纤维与一个苹果或一个橙子中所含的纤维含量相当。三是销售网络健全，有较稳定的客户群，市场竞争优势明显。本合作社借助于亚欧杏仁贸易有限公司健全的销售网络、稳定的销售渠道，特别是该公司具有一大批高素质的销售人员，已与客户建立了长期稳定的合作关系，公司信誉良好。项目投产后，可利用该公司现有销售网络和渠道，直接销往各地市场的同时，开发市场潜力较大的市场。产品独特，营养丰富，适应消费群体广泛，形成杏仁具备明显的市场竟争优势，附加值高。42销售方案421营销策略根据国内市场对产品需求规模、规格等因素的要求制订相应的营销方案。具体营销策略如下A、产品宣传定位突出宣传杏仁功效，杏仁中含有大量的营养成分和维生素、微量元素，杏仁中含有丰富的维生素A、维生素E、亚油酸和清热解毒、祛毒养颜、具有防治冠心病及动脉粥样硬化的功效。宣传方式采取电视广告、产品促销、文艺演出、召开邀请会等，争取在最短的时间内全面打开全国各大中城市市场。B、目标市场及消费群销售目标主要放在欧洲、东南亚和国内经济发达地区，非杏仁产区的需求及营养食品消费高的地区。C、销售策略在掌握一定时期市场需求的基础上，利用市场与价格的关系，以获得最大当期利润为目标来确定价格。按照现代企业制度进行管理，按生产技术标准要求生产，在巩固目前市场的同时，积极拓展江浙、粤、闽和港、澳、日韩等亚洲市场，采取直销公关促销；发展代理商和经销商，通过展销会和订货会、网上促销、实物广告促销，目标市场媒体促销、统一卖场促销等方法，稳步推进扩大销售市场份额。422营销进度项目建成后，采取各种有效措施积极扩大国内经销商、国外代理商与相关直销合作机构（餐饮、酒店、医疗保健机构等消费团体）的渠道客情关系。不断加大销售力度，扩大市场满足供应，努力达到产销平衡，完成项目设计目标进度。公司严格按照现代企业制度进行管理，按产品生产技术标准要求组织生产。在巩固市场的同时，积极拓展江、浙、粤、闽和港、澳及日、韩等亚洲市场，扩大市场占有率。43市场风险分析431项目产品市场风险因素分析本项目产品无论从目前还是从长远情况看，随着人口的增加和人民生活水平的不断提高，国内外对杏仁的需求量不断增加，国内市场杏仁的需求量每年以20以上的速度递增。但是产品的生产成本、生产数量、销售价格、项目投资和同业竞争等，都是影响项目效益的风险因素。企业经营管理水平的高低，也将影响项目预期效益目标的实现。所以要求我们必须从降低生产成本、不断提高产品质量入手，增加市场竞争力。432防范和降低风险对策企业在生产经营中，根据发展情况要不断完善各项规章制度、加强管理、提高经营管理水平、尽最大努力降低生产和销售成本、增加产品产量、提高产品质量、加强产品销售力度，按照现代企业管理制度的要求，做好原料采购、产品加工、质量检测、产品销售、市场开拓等各项工作，以保证项目达到预期经济和社会效益。第五章建设方案51产品方案和建设规模本项目建设杏仁加工生产线2条，计划建筑面积3800平方米。购进各种设备20台（套）。52建设规划和布局。项目计划于2007年10月开工到2009年9月竣工，厂房等建筑面积3800平方米。购进各种设备20台（套）。厂区根据产品生产需要进行合理规划，规划为办公区、生产区、生活区、原料区、能源供应区五部分。项目建设总体布置以满足生产技术规范、方便生产和生活为原则，同时考虑建筑物与道路、厂区绿化的协调一致。各建筑物之间按防火规范留有足够的间距，确保各种车辆畅通。车间及其它建筑物均设有疏散通道和疏散门，确保员工的人身安全。建筑设有消防给水系统，可由水塔供水。建筑物内的电气设备均设接地保护装置，以防触电。53项目建设标准项目土建工程采用钢筋、砖、水泥的混合结构，顶棚采用钢架结构，屋面用彩钢瓦。所有工程设计严格执行建设设计规范、建筑防火规范、建筑防雷设计规范等标准，在保证质量的前提下，降低造价，节省投资。在生产设备选型上，公司计划从国内技术先进、规模较大的厂家购进知名品牌设备，以保证设备的先进性，确保满足工艺要求。54生产工艺技术方案541生产工艺A产品生产技术指标色泽无霉烂色泽微黄。风味具有微味，无其它异味。杂质无肉眼可见的外观杂质。等级产品大小均匀，分为一等、二等，三等。B生产工艺采用干法破碎、机械分级、人工挑选等对产品进行分级。保证营养成分不破坏，保质期达两年以上。542生产流程设备采用办自动生产线，其流程如下机械上料破碎分选去杂分级质检包装入库543物料消耗定额及平衡项目每生产1吨成品杏仁需消耗杏核3吨，包装袋20个，电100度。项目年生产5000吨成品杏仁共消耗杏核15万吨，包装袋10万个，电50万度。55原料和燃料供应方案551原料供应项目建设基地2万亩，加周边20万亩山杏主产区的成年杏林，能满足项目原材料需要。552动力供应项目用电由华北电网提供，电力充足，稳定可靠。56公用工程、辅助工程、及其它配套工程项目建设破碎分拣车间500平方米，原料库房300平方米，晾晒场2000平方米，成品库房300平方米，全部为一层起脊房，共3100平方米。其他附属设施00平方米。合计为3800平方米。57实施进度安排本项目建设期2年，即从2007年10月至2009年9月，具体实施进度见下表。表51项目实施进度表年度20072008月份101112123456789土建工程设备购置及安装设备调试、试生产年度20082009月份101112123456789土建工程设备购置及安装设备调试、试生产第六章环境影响评价61环境影响该项目建设对环境的影响有两项一是取暖锅炉烟尘和噪音影响，二是污水影响。公司拟购进新型节能环保锅炉，其噪音和烟尘排放指数均经过严格处理，达到环保要求；生产产生的污水经处理达标后排入河道。所以项目建成后对环境影响很小。62环境保护与治理措施生产过程中产生的污水经隔栅排至集水池后，达到标准后外排；公司拟购新型环保锅炉进行取暖，节约能源。生产设备及锅炉运行产生噪音的设备，采取建设封闭厂房、选用低噪音设备、安装隔音罩、减振等措施，确保噪声达标排放；锅炉产生的烟尘和二氧化硫等经湿式脱硫除尘设备处理达标后，经过25米高的烟囱高空排放；项目生产过程中产生的杏核壳进行活性炭加工，不可回收的分别交给各部门统一处理。锅炉产生的炉渣直接出售给砖厂回收利用。63评价与审批631扩建、改建项目本项目属于扩建项目，经市、县环保局审批，同意立项。第七章项目组织与管理71组织机构与职能划分县成立农业综合开发领导小组，由县长任组长，由主管农业的县长任副组长，农开、财政等部门领导为成员，办公室设在县农开办，对项目建设和运行实行监管、督办、协调、验收等管理工作；公司成立项目建设小组，负责项目实施。项目建设实行法人负责制、工程监理制、招投标制，负责项目建设工作，保证项目按计划全部完成建设任务，按期竣工投产达效并接受省市验收。72经营管理模式项目实行“公司合作社农户”的管理模式。企业严格按照合作社章程及项目实施要求和产品生产加工技术要求进行经营管理，同时负责基地的品种、技术等指导和杏仁回收工作，实行标准化生产。公司与农户签订产销合同，明确双方权利，企业制订保护价，保证农民利益。基地采取大户带动、农户自主经营模式，以便于技术指导和产品回收。73经营管理措施工程管理工程建设由企业负责，工程采取招投标的办法，确定有资质的建筑公司施工，并由县项目领导小组办公室进行监督管理，确保工程质量。生产管理实行总经理负责制，由总经理任命生产科长和车间主任，并制定生产管理制度和考核制度，班组长及员工严格按照公司的生产管理制度和产品要求从事生产。财务管理由财务科专门建帐、专款专用、单独管理，并接受银行、财政、审计等部门的监督，严格执行项目资金财务规定并及时向财政局、农业开发办公室汇报情况。营销管理按照销售策划的具体内容进行管理，包括管理机构设置、营销策略、品牌策略、宣传策略等，按公司贯例，努力稳定好老客户，积极寻找新客户。企业营销均执行公司的合同评审程序、不合格产品控制程序和预防和纠正措施控制程序。74技术培训项目加大技术培训力度一是聘请专家，对项目区农民进行优质山杏栽培技术培训。二是根据生产需要，到农村基地农户分片或小片集中向农民传授山杏栽培和嫁接技术。三是对企业员工进行培训。由企业技术人员在上岗前对工人进行集训，使其熟练掌握生产加工技术，经培训合格后方可上岗。75劳动安全、卫生与消防企业用工根据劳动部门有关规定执行工资福利和劳保待遇，教育职工提高安全生产意识，严格执行生产环节中的各项操作规程，确保安全生产。企业严格按食品加工企业标准和卫生管理制度的要求进行产品生产，保证产品达到合格要求。厂区建筑物及车间内备有消防设施，保证消防安全。第八章投资估算与资金来源81投资估算依据本项目固定资产投资概算依据河北省建筑工程核算定额（1999年）、2008年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲等文件进行编制。设备出厂价格按近期向生产厂家询价计算（含安装费用），建筑工程根据结构形式按当地实际造价水平计算，其它各项费用按国家、部门和地区有关规定计算。82投资估算821总投资总投资1920万元，固定资产投资722万元，流动资金1198万元。8211建设投资82111固定资产投资A土建投资342万元。其中破碎分拣车间500平方米，投资60万元；原料库房300平方米，投资30万元；晾晒场2000平方米，投资159万元；成品库房300平方米，投资30万元；全部为一层起脊房，共3100平方米。其他附属设施00平方米。合计为3800平方米。B设备购置总投资240万元。项目需购进各种设备20台（含安装费），详见附表22。82112基地建设需资金100万元对2万亩基地农户的山杏林进行提质增效，地下修树盆进行水利配套。地上进行技术改造。利用现有山杏嫁接晚花山杏和大扁杏。其中改接杏扁1万亩，晚花山杏1万亩。82113其他预备费用40万元。主要用于涨价和不可预见费。8212流动资金根据项目建设规模和项目对流动资金的需要，参照同行业流动资金运转情况，按分项详细估算法估算，项目运行需要流动资金1198万元。用于原材料和各种辅助材料的购进。详见附表31流动资金估算表。83资金来源本项目总投资1920万元，企业自筹5895万元，银行、信用社贷款或融资1250万元，申请农开贴息资金805万元。833自筹资金及来源企业自筹资金共需5895万元。由企业股东投入。84资金使用和管理项目资金由企业财务科专门建帐、专款专用、专人管理，并接受财政、农开、审计等部门的监督，严格执行上级的财务规定，并及时向县财政局、县农业综合开发办公室汇报项目建设进度和资金使用情况。841财政贴息资金使用和管理本项目财政贴息资金用于银行贷款贴息。842银行贷款使用和管理项目的信用社贷款，主要用于固定资产和流动资金投入，在使用中严格按照用途使用，同时接受期检查，严格按项目设计的使用范围使用资金，做到专款专用。第九章财务评价91财务评价依据项目财务评价方法按照建设项目经济评价方法与参数及国家和河北省现行的财务、金融政策有关规定进行。生产规模及产品方案项目达产后，年加工成品杏仁5000吨，平均售价13万元/吨。实施进度及项目计算期项目计算期12年，第12年为建设期，第3年达到设计能力的100，达产年限为10年。基准收益率8银行贷款按年息72计算。税收根据国家有关政策规定，销项税为销售收入的13，进项税为外购原材料农产品的13和外购原材料工业品及燃料和动力的17，城市维护建设税为增值税的15，教育费附加为增值税的4；企业所得税率为25。折旧及摊销年限根据有关规定，房屋及建筑物折旧年限为20年，残值率为5；机器设备为10年，残值率为5；92营业收入营业税金和附加估算921销售收入杏仁13000元/吨50006500万元922销售税金及附加销项税6500万元13845万元进项税53001320017723万元增值税845723122万元城市建设维护税12215183万元教育费附加1224488万元销售税金及附成本及经营成本估算931单位产品生产成本估算成品杏仁生产成本为11022元/吨。其中原材料10600元，包装物100元，燃料及动力100元，工资及福利费160元，制造费用62元932项目总成本估算该项目经计算年总成本为59328万元，其中原材料5300万元，包装材料50万元，燃料及动力费50万元，工资及福利80万元，修理费31万元，折旧及摊销623万元（其中土建折旧162万、设备折旧228万、基地10万、预备133万），贷款利息805万元，其它费用27875万元。933经营成本估算经营成本年总成本折旧摊销贷款利息经计算年经营成本为5790万元。94财务效益分析941盈利能力分析项目实施后，正常年份利润总额为56049万元，所得税按利润总额的25计算，年所得税总额为14012万元，税后利润为42037万元。经计算该项目的投投资利税率为2919,投资利润率为2189；投资回收期为44年（含二年建设期）。经计算，项目各项盈利指标如下总投资收益率利息（利润总额）/总投资3338资本金净利润率净利润/资本金713税后财务净现值（IC8）21739万元税前财务净现值（IC8）29844万元税后财务内部收益率344税前财务内部收益率452税后静态投资回收期44年税前静态投资回收期37年税后动态投资回收期35年税前动态投资回收期27年财务评价结果表明，项目盈利能力较好，财务内部利益率于行业基准收益率，财务净现值大于零，项目在财务上可行。94不确定性分析941盈亏平衡分析BEP13823（65005790671）1005436即生产能力达到设计能力的5436时，企业生产盈亏平衡，说明项目具有一定的抗风险能力。942敏感性分析影响企业经济效益的主要因素有产量、成本、售价和固定资产投资，本项目就单因素变化情况下，对经济效益的影响进行敏感性分析。计算结果表明，经营成本和销售收入对项目影响最为敏感，因此企业在生产经营中应加强产品销售力度，降低经营成本，提高产品质量，以达到预期的经济效益。表91项目敏感性分析表变动比例固定资产投资经营成本销售收入（）IRRIRRIRR33145041050344344344337418451896财务评价结论项目正常运行后，年销售收入6500万元,正常年份利润总额为56049万元，所得税按利润总额的25计算，年所得税总额为14012万元，税后利润为42037万元税后财务内部收益率344,税后财务净现值（IC8）21739万元，总投资收益率3338，资本金净利润率713，税后静态投资回收期44年。综合分析项目的盈利能力、清偿能力、盈亏平衡和内部收益率敏感性分析等指标，表明该项目具有较强的盈利能力和抗风险能力，经济效益合理、财务可行。第十章社会效益分析101社会评价基本结论项目建设能充分利用当地杏仁产业布局优势，调动农民种植的积极性，进一步壮大山杏产业，加快农民脱贫致富步伐，有效改善农村生产条件和生活条件，为社会主义新农村建设创造有利条件。102农业产业化经营1021壮大主导产业，促进结构调整分析本项目通过公司合作社农户的运行机制，可带动全县500户农民种植优质山杏，与基地农户订立优质山杏收购合同，并对基地农户进行优质山杏新品种栽培技术培训。这样可优化品种结构，增加山杏种植面积，提高山杏产量，对调整优化本地农业种植结构具有积极的推动作用；合作社年新增成品杏仁5000吨，能实现杏仁加工增值，获得显著的效益。因此项目实施，对促进农业由粗放生产向集约生产、由低产低效向高产高效转变，对农业结构调整有重要意义。1022完善了产业链条，促进了产业化发展，推进了现代农业发展进程专业合作社，成立于2007年，并在工商局注册。“公司合作社农户”的利益连接机制，有效地带动农民建设专业化、规模化、标准化的种植基地。基地的发展，一是可为项目实施提供优质的原料保障；二是能实现杏仁产、加、销一体化发展，完善产业链条，促进产业不断发展壮大，增强市场竞争力；三是能为农业生产标准化创造条件。专业合作社成立后，由合作社负责信息传递、技术培训、技术指导、产品回收等工作。合作社进行“统一引进新品种、统一嫁接、统一技术、统一管理、统一销售“，做到“集中购种、规模嫁接、统一指导、集中销售”，最终达到“保证质量、稳定社农效益”的目标。这种做法起到了以点带面、传递信息、技术交流、相互监督的目的，使山杏生产实现了标准化，形成基地连农户，企业带基地的格局。社员按合同生产，合作社按合同收购，合作社在农户与市场之间架起桥梁，有效地解决了小生产与大市场的对接。“公司合作组织农户”的产业化经营模式，是促进农村经济发展的最佳模式。本项目实施生产、加工、销售、服务一体化发展战略，把合作社和基地农户紧密地结合在一起，完善了产业链条，从而保证了山杏产业的持续、健康、稳定发展。项目拟利用丰富的山杏资源和充足的劳动力，实行高效农产品综合开发。同时，1023带动能力分析10231项目单位与农户利益联结机制县是国家级扶贫开发重点县，大多数农民还比较贫困，发展农产品加工业，推进农业产业化经营，是促进农民增收的有效途径。项目采取“公司合作社农户”的模式，原材料由基地农户生产，合作社负责技术培训和指导，农户按山杏标准化栽培技术进行种植。合作社与农户签订山杏收购合同，从而保护了农民利益。合作社对收购的原材料加工成品后向市场销售，这样农户和合作社形成了产、加、销、服紧密连接的利益共同体。10232带动基地项目直接带动黄土梁子、蒙和乌苏、平房、茅兰沟、柳溪等乡镇山杏基地面积2万亩。合作社与农民签定收购合同，建立稳定的购销关系，基地农民利益有可靠保障；辐射带动基地面积2万亩，辐射带动镇、南五十家子、卧龙镇、茅兰沟、杨树岭等乡镇农民。10233带动农户该项目共直接带动种植山杏农户05万户，带动农村劳动力2万人从事山杏种植。合作社可提供就业岗位180个。103农民增收、农业增效评价1031农民增收项目投产后，合作社按收购合同直接收购基地农民生产的优质山杏15万吨，05万户种山杏农户共增收1500万元；户均增收3000元，人均增收1500元。同时，企业还可安排就业人员180名。1032农业增效项目引进高产优质的山杏品种，并对基地农民进行新品种种植技术培训，可提高农民的科技水平，提高山杏产量，有效壮大山杏产业，促进山杏产业向产业化经营、标准化管理方向转变，解决种粮农民的粮食销售难题，推动全县山杏产业健康发展，增加产业附加值,提高农业种植效益，对调整当地农业产业结构和农村经济结构有着积极的推动作用，使山杏产业产值在农业总产值中的比例明显提高。同时，合作社实力增强，辐射带动能力进一步提升，引导更多的农民从事山杏生产，最终达到农业增效、农民增收、合作社发展、区域经济繁荣和社会稳定，对于加快社会主义新农村建设具有积极的推动作用。1033项目区与非项目区比较分析县是盛产山杏大县，农民种植普通山杏品种收入有限，而通过项目推广优质山杏品种，并配套推广管理技术，为农民增收提供了较大的空间。农民种植普通山杏，按每亩产杏核200公斤计算，每公斤售价4元，亩收入800元，减除各项费用250元，亩纯收入550元；而种植优质山杏品种，每亩按产玉米300公斤计算，平均售价按每公斤4元计算，亩收入1200元,减除各项费用250元，纯收入950元。项目区与非项目区相比，1亩地可纯增加收入400元。内部资料仅供参考内部资料仅供参考9JWKFFWVGTYMJG6ACZ7HDQ8KQQFHVZFEDSWSYXTYQA9WKXFYEQDJSXUYUP2KNXPRWXMAUE9AQGN8XPR849GXGJQVUE9WEWZQCUEQYPEH5PDX2ZVKUMGTXRM6X4NGPPVSTTKSV3TNGK8Z89AMYWPAZADNUKNMUWFA5UXY7JND6YWRRWWCVR9CPBKZNMZ849GXGJQVUE9WEWZQCUEQYPEH5PDX2ZVKUMGTXRM6X4NGPPVSTTKSV3TNGK8Z89AMYWPAZADNUKNMUWFA5UXGJQVUE9WEWZQCUEQYPEH5PDX2ZVKUMGTXRM6X4NGPPVSTTKSV3TNGK8Z89AMYWPAZADNUKNMUWFA5UXY7JND6YWRRWWCVR9CPBKZNMZ849GXGJQVUE9WEWZQCUEQYPEH5PDX2ZVKUMGTXRM6X4NGPPVSTTKSV3TNGK8Z89AMUE9