银行贷款总量与银行贷款损失准备的数量关系以宁波为例

1、银行贷款总量与银行贷款损失准备的数量关系 以宁波市为例信贷业务是商业银行最重要的资产业务，通过放款收回本金和利息，扣除成本后获得利润，所以信贷是商业银行的主要赢利手段。贷款是银行最主要的资产业务，是获取利润的主要方式，控制和防范贷款风险、不断提高资产质量是提高经营效益的先决条件。因此，在受理每一笔贷款业务时，管贷人员应将控制、防范和降低贷款风险放在首位，认真把好贷款调查、审批、发放、管理、收回关。银行计提贷款损失准备是其合理控制贷款风险保证良好经营的必要措施。贷款损失准备金预留应付坏账的款项。商业银行提取的贷款损失准备金一般有三种：一般准备金、专项准备金和特别准备金。一般准备金是商业银行按照贷

2、款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%计提的贷款呆帐准备金就相当于一般准备金。专项准备金应该针对每笔贷款根据借款人的还款能力、贷款本息的偿还情况、抵押品的市价、担保人的支持度等因素，分析风险程度和回收的可能性合理计提。我国现行的贷款损失准备金计提指引规定，专项准备金要根据贷款风险分类的结果，对不同类别的贷款按照建议的计提比例进行计提。特别准备金是针对贷款组合中的特定风险，按照一定比例提取的贷款损失准备金。特别准备金与普通和专项准备金不同，不是商业银行经常提取的准备金。只有遇到特殊情况才计提特别准备宁波是长江三角洲南翼经济中心和化学工基地，是中国华东地区的工商业

3、城市，也是浙江省经济中心之一。宁波开埠以来，工商业一直是宁波的一大名片。特别是改革开放以来，宁波经济持续快速发展，显示出巨大的活力和潜力，成为国内经济最活跃的区域之一。2013年宁波全市实现地区生产总值7128.9亿元，按可比价格计算，比上年增长8.1%。其中，第一产业实现增加值276.4亿元，下降1.2%；第二产业实现增加值3741.7亿元，增长8.2%；第三产业实现增加值3110.8亿元，增长8.8%。三次产业之比为3.952.543.6，第三产业增加值占地区生产总值比重比上年提高1.1个百分点。按常住人口计算人均生产总值为93176元（按年平均汇率折算为15046美元）。本文从贷款总量角

4、度以定量的分析宁波市银行贷款总量和贷款损失准备金之间的关系进而预测下一阶段存款准备金的数量。数据说明本文使用了从2007年1月至2009年12月的宁波市贷款总额和贷款损失准备的数据进行分析。月份贷款总量贷款损失准备月份贷款总量贷款损失准备2007年1月2008年7月2007年2月2008年8月2007年3月2008年9月2007年4月2008年10月2007年5月2008年11月2007年6月2008年12月2007年7月2009年1月2007年8月2009年2月2007年9月2009年3月2007年10月2009年4月2007年11月2009年5月2007年12月2009年6月2008年1月

5、2009年7月2008年2月2009年8月2008年3月2009年9月2008年4月2009年10月2008年5月2009年11月2008年6月2009年12月变量设置Y：贷款损失准备 X：贷款总额变量分析通过做变量的相关图猜测变量呈现双对数或线性依次进行线性回归和双对数回归得到如下结果 通过比较可以发现双对数模型具有较高的拟合度故采用双对数模型。为验证其可信度对模型进行平稳性检验。对lny和lnx做ADF检验，在5%的显著性水平下，得到结果如下：模型三： 模型二： 模型一： 通过结果可以看出Lny与Lnx均是非平稳的。检验Lny与Lnx的差分平稳性，在5%的显著性水平下，得到结果如下：I（1）： I（2）： 通过结果可以发现Lny与Lnx都是2阶单整序列。对模型进行协整检验得到所以，Lny与Lnx存在（1，1）阶协整关系。说明着两个变量存在长期稳定的均衡关系。对模型进行修正故模型为： 说明模型拥有较高的可信度。结论银行贷款总额和与贷款损失准备金有着较为密切的关系，可以通过贷款总量近似的预测所需的贷款损失准备从而进一步规避银行所面临的经营风险，同时降低银行的经营成本。此外银行应加强风险管控力度，避免不良贷款的发生。期末，银行应根据借款人的还款能力、还款意愿、