一般纳税人增值税报表

1、增增值值税税纳纳税税申申报报表表 （适适用用于于增增值值税税一一般般纳纳税税人人） 根据中华人民共和国增值税暂行条例第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按 期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。 填表日期： 2011年11月30日 申报日期： 2011年12月2日 税款所属期：至金额单位：元至角分 纳税人名称 纳税人识别号 法人姓名 注册地址登记注册类型 营业地址电话号码 开户银行银行账号所属行业 项目栏次 一般货物及劳务即征即退货物及劳务 本月数本年累计本月数 销 售 额 （一）按适用税率征税货物及劳务销售额1 其中：

2、应税货物销售额2 应税劳务销售额3 纳税检查调整的销售额4 （二）按简易征收办法征税货物销售额5 其中:纳税检查调整的销售额6 （三）免、抵、退办法出口货物销售额7- （四）免税货物及劳务销售额8- 其中:免税货物销售额9- 免税劳务销售额10- 税 款 计 算 销项税额11 进项税额12 上期留抵税额13 进项税额转出14 免抵退货物应退税额15 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16 应抵扣税额合计 17=12+13-14- 15+16 实际抵扣税额 18(如17=0）33=25+26-27- 本期应补（退）税额34=24-28-29- 即征即退实际退税额35- 期初未缴查补税额36- 本

3、期入库查补税额37- 期末未缴查补税额38=16+22+36-37- 授权人声明人 税 款 缴 纳 本年累计 - - - - - - - - - 增增值值税税纳纳税税申申报报表表 （适适用用于于增增值值税税一一般般纳纳税税人人） 根据中华人民共和国增值税暂行条例第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按 期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。 金额单位：元至角分 即征即退货物及劳务 - - - - 增值税纳税申报表附列材料（表一） (本期销售情况明细) 所属时间： 纳税人名称： 一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销

4、项税额明细 项目栏次 应税货物 17%税率13%税率 份数销售额销项税额份数销售额销项税额 防伪税控专用发票14 非防伪税控专用发票2- 开具普通发票3 未开具发票4- 小计5=1+2+3+4-0.000.00- 纳税检查调整6- 合计7=5+6-0.000.00- 二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细 项目栏次 6%征收税4%征收税 份数销售额应纳税额份数销售额 防伪税控专用发票8 非防伪税控专用发票9- 开具普通发票10 未开具发票11- 小计12=8+9+10+11 - 纳税检查调整13- 合计14=12+13- 三、免征增值税货物及劳务销售额明细 项目栏次 免税货物免税

5、劳务 份数销售额税额份数销售额 防伪税控专用发票15- 开具普通发票16 未开具发票17- 合计18=15+16+17 - 金额单位：元至角分 第 一 联 ： 税 务 机 关 签 收 后 企 业 留 存 应税劳务小计 份数销售额销项税额份数销售额销项税额 0.000.00 - - -0.000.00 - -0.000.00 小计 应纳税额份数销售额应纳税额 - - - - - 小计 税额份数销售额税额 - - - - 增值税纳税申报表附列材料（表一） (本期销售情况明细) 一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细 二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细 4%征收税

6、 销售额 三、免征增值税货物及劳务销售额明细 免税劳务 销售额 增增值值税税纳纳税税申申报报表表附附列列材材料料（表表二二） （本期进项税额明细） 所属时间： 纳税人名称：填表日期：金额单位：元至角分 一一、申申报报抵抵扣扣的的进进项项税税额额 项目栏次份数金额税额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票1=2+3 其中：本期认证相符且本期申报抵扣2 前期认证相符且本期申报抵扣3 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4=5+6+.+10 其中：海关进口增值税专用缴款书5 农产品收购发票或者销售发票6 废旧物资发票7 运输费用结算单据8 6%征收率9 4%征收率10 （三）外贸企业进项税

7、额抵扣证明11 当期申报抵扣进项税额合计12=1+4+11 二二、进进项项税税额额转转出出额额 项目栏次税额 本期进项税转出额13=14+.+21 其中：免税货物用14 非应税项目、集体福利、个人消费用15 非正常损失16 按简易征收办法征税货物用17 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额18 纳税检查调减进项税额19 未经认证已抵扣的进项税额20 红字专用发票通知单注明的进项税额21 三三、待待抵抵扣扣进进项项税税额额 项目栏次份数金额税额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票22 - 期初已认证相符但未申报抵扣23 本期认证相符且本期未抵扣申报24 期末已认证相符但未申报抵扣25=23+24-3 其中：按照税法规定不允许抵扣26 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证27=28+.+34 其中：海关进口增值税专用缴款书28 农产品收购发票或者销售发票29 废旧物资普通发票30 运输费用结算单据31 6%征收率32 - 4%征收率33 - 34 四四、其其他他 项目栏次份数金额税额 本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票35 期初已征税款挂账额36 - 期初已征税款余额37 - 代扣代缴税额38 - 固固定定资资产产进进项项税税额额抵抵扣扣情情况况表表 纳