总账明细账本模板

1、总 账 分第 页总第 页 会计科目编号 年年度度 会计科目名称 年年 汇汇总总凭凭证证 摘摘 要要 借借 方方 金金 额额 贷贷 方方 金金 额额 借借 或或 贷贷 余余 额额 月月日日种种类类号号数数亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分 第 页 明细账 一 级 科 目 二级科目或明细科目 年年度度 年年 汇汇总总凭凭证证 摘摘 要要 借借 方方 金金 额额贷贷 方方 金金 额额 借借 或或 贷贷 余余 额额 月月日日种种类类号号数数亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分亿亿千千百百十十万万千

2、千百百十十元元角角分分亿亿千千百百十十万万千千百百十十元元角角分分 固固定定资资产产明明细细账账 总总页页分分页页 编编号号 使使用用年年限限 折折旧旧率率 预预计计残残值值 计计量量单单位位 规规格格 名名称称 记记账账日日期期凭凭证证 摘摘 要要单单价价 借借（增增加加）方方贷贷（减减少少）方方余余 额额 年 月 日 种类号数数数量量 金金 额额 数数量量 其其 他他 金金 额额折折 旧旧 金金 额额 数数量量 金金 额额 百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分 应交税金（增值税）明细账 年凭证 摘要 借 方 月 日 字号数 合 计进 项 税 额已 交 税

3、 金减 免 税 款转出未交增值税出口抵减内销产品税 亿千百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元 总页 分页 贷 方借 余 额 合 计销 项 税 额 出 口 退 税 进项税额转出 转出多交增值税或 角分百十万千百十元角分亿千百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分百十万千百十元角分贷千百十万千百十元角分 出口抵减内销产品税 记 账 凭 证 总 号 分 号 单位名称：阜南县*公司 摘 要 科 目借 方 金 额贷 方 金 额 一级科目二级及明细科目千百十万千百十元角分千百十万千百十元角

4、分 附 单 据 张合计 会计主管 复核 记账 制单 利利润润表表 编制单位： 时间： 年 月 单位：元 项项 目目行行次次本本 月月 数数本本年年累累计计数数 一、营业收入1 减：营业成本2 营业税金及附加3 销售费用4 管理费用5 财务费用6 资产减值损失7 加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列）8 投资收益（损失以“-”号填列）9 其中：对联营企业和合营企业的投资收益10 二、营业利润（亏损以“-”号填列）11 加：营业外收入12 减：营业外支出13 其中：非流动资产处置损失14 三、利润总额（亏损以“-”号填列）15 减：所得税费用16 四、净利润（亏损以“-”号填列）17 五、每股

5、收益18 （一）基本每股收益19 （二）稀释每股收益 20 资资产产负负债债表表 会企01表 编制单位：时间： 年 月 日单位：元 资产期末余额年初余额 负债和所有者权益 （或股东益） 期末余额年初余额 流流动动资资产产：流流动动负负债债： 货币资金短期借款 交易性金融资产交易性金融负债 应收票据应付票据 应收账款应付账款 预付款项预付账款 应收利息应付职工薪酬 应收股利应交税金 其他应收款应付利息 存货应付股利 一年内到期的非 流动性资产 其他应付款 流动资产合计 一年内到期的非流 动负债 非非流流动动性性资资产产：流动负债合计 可供出售金融资 产 非非流流动动流流动动负负负负： 持有至到期

6、投资长期借款 长期应收款应付债券 长期股权投资长期应付款 投资性房地产专项应付款 固定资产预计负债 在建工程递延所得税负债 工程物资其他非流动负债 固定资产清理非流动负债合计 生产性生物资产负债合计 油气资产 所所有有者者权权益益（或或股股 东东权权益益）： 无形资产 实收资本（或股本 ） 开发支出资本公积 商誉减：库存股 长期待摊费用盈余公积 递延所得税资产未分配利润 其他非流动资产 所有者权益（或股 东权益）合计 非流动资产合计 资产总计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 计 现现金金流流量量表表 会企03表 编制单位： 年 月 单位：元 项目本期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量

7、： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、