绩效评价实施方案

1、共享知识分享快乐*项目绩效评价实施方案受*省财政厅委托，我们对*省安监局实施的*项目进行绩效评价。为加强财政支出绩效管理，建立科学、规范的财政支出绩效评价体系，提高财政资金使用效益，做好*项目的绩效评价工作，根据财政支出绩效评价管理暂行办法 （财预 200976号文件）及*省财政支出绩效评价实施办法（*财绩效字20095号文件）精神, 结合项目实际情况，特制订本绩效评价实施方案。一、绩效评价目的（一）通过对*项目的绩效评价，了解和掌握项目实施的具体情况，评价其项目资 金安排的科学性、合理性、规范性和资金使用成效，及时总结项目管理经验，完善项目管 理办法，提高项目管理水平和资金的使用效益。（二）

2、促使项目承担单位根据绩效评价中发现的问题，认真加以整改，及时调整和完 善单位的工作计划和绩效目标并加强项目管理，提高管理水平，同时为项目后续资金投入、分配和管理提供决策依据。二、绩效评价依据（一）财政支出绩效评价管理暂行办法（财政部财预200976号）；（二）*省财政支出绩效评价实施办法（*省财政厅浙财绩效字20095号）；（三）*省中介机构参与绩效评价工作规程（试行）（*省财政厅浙财绩效字20089 号）；（四）*省中介机构参与绩效评价暂行办法（*省财政厅浙财绩效字20056号）；（五）*省财政支出绩效评价档案管理暂行办法（浙财绩效字201012号）；（六）*省委、省政府办公厅关于切实加强电

3、子文件管理的实施意见（暂行）（浙委办201126号）、关于开展电子文件和数字档案登记备份工作的通知（浙委办2009140号）和*省机关数字档案室建设规范（试行）（浙档200955号）；（七）国务院安全生产“十二五”规划、国家安监总局安全生产教育培训“十二五规划” 和*省安全生产信息化“十二五”专项规划；（8） 中共*省委 *省人民政府关于进一步加强安全生产工作的意见 （浙委200988 号文件） ；（9） 中华人民共和国安全生产法 、国务院危险化学品安全管理条例 、原国家经贸委 危险化学品登记管理办法 、 国家安全生产监督管理局 关于<危险化学品登记管理办法 > 的实施意见 ；（十

4、） 国家信息化领导小组关于我国电子政务建设指导意见 （中办发 200217 号） 、关于推进国家电子政务网络建设的意见 （中办发 200611 号） 、 国家电子政务总体框架 （国信20062 号） 。三、绩效评价的对象及范围（一）绩效评价的对象： * 项目，其中包含6 个子项：1 、全省安监公文传输系统与数字档案室项目 ;2、安全生产信息系统等级保护备案和测评项目；3、安全生产培训考核信息管理系统及相关服务项目；4、基于企业基础数据库的全省企业安全诚信信息管理系统项目；5、全省危险化学品登记信息管理系统项目；6、基于地理信息应用的安全生产基础数据库平台项目。（二）绩效评价的范围：2 、项目范

5、围：* 项目的完成情况、专项资金投入的运行情况、项目实施后产生的绩效情况。2、时间范围： 2012 年 1 月 1 日至 2013 年 8 月 31 日。四、绩效评价内容（一）评价的基本内容1 、绩效目标的设定情况；2、为完成绩效目标制订并实施的管理制度、计划及措施等；3、为完成绩效目标安排的财政性资金使用情况、财务管理情况等；4、绩效目标的完成情况以及财政支出所取得的社会效益。（二）评价指标的设置及具体评价内容针对项目情况，从业务指标及财务指标两大方面拟定绩效评价指标，初步设定8 个二级指标、 26 个三级指标， 其中个性化指标6 个。 指标权重自上而下按指标层次分步确定权重，业务指标和财务

6、指标各分设100 分，业务指标权重 70% ，财务指标权重 30% 。根据项目特点，在业务指标中，完成指标和项目指标直接影响到效益指标，因此其分值分别确定为 13 分、 18 分；效益指标分值确定为 30 分。在财务指标中，资金落实到位情况是保证项目能顺利进行的关键，该指标分值确定为6 分；资金支出的合规、相符和有效是发挥财政资金使用效能的重要方面，该指标分值确定为 9 分；会计信息质量、财务管理状况是规范项目运作的重要保障，该指标分值共确定为 15 分。五、绩效评价方法根据* 项目的实际情况，我们决定采取询问查证、实地踏看、问卷调查和专家评议相结合的方法开展评价工作。（1） 询问查证法：在比

7、较分析项目资料的基础上， 以现场或非现场方式， 通过询问、实地踏看等形式，核查项目资料是否真实、合理，从而对项目作出初步的判断和评价。（2） 专家评议法： 咨询相关的专家， 通过查看项目资料、 充分了解项目实施情况后，结合项目评价指标和标准，作出专业或经验判断，形成评价结论。（三）问卷调查法：通过设计不同形式的调查问卷，在一定范围内发放、收集、分析调查问卷，进行评价和判断，设置目标群体满意度或公众满意度指标来评价项目绩效。 由于该项目大部分未进行验收，尚不具备问卷调查条件，因此未采用问卷调查的形式。六、绩效评价工作组织及时间安排（一）评价前期准备阶段（ 201*年 9 月上旬）评价准备阶段主要

8、工作包括：1 、成立评价组，明确工作范围和职责，召开评价组成员会议，提出对本次绩效评价的要求，初步确定评价的总体时间安排。评价组人员组成及分工情况：项目负责人： *序 号姓名性别最局 学历职务职称和执业资格工作内容1男本科注册会计师、资产评估 师、注册税务师、律师绩效评价指导、复核2男部门经理注册会计师制定评价方案、撰写报告、 现场及非现场评价3女本科部门经理会计师资料收集、审核、整理分 析、现场及非现场评价4女本科部门经理会计师资料收集、审核、整理分 析、现场及非现场评价5男副调研员6男安全监察专员2、组织评价组人员进行业务培训。学习财政支出绩效评价和项目管理方面的政策，及有关项目实施依据、

9、实施方案、专项资金管理等文件精神；学习项目评价指标体系和项 目评价方案，使各参评人员对项目情况作进一步了解，明确评价工作程序及要求，解析评 价指标体系。3、为做好项目评价工作，提高评价的工作效率，建议省安监局指定联络员，主要负 责评价组实地检查过程中与各相关部门的联络工作。（二）评价指标体系及方案设计阶段（201*年9月中旬）1、接受委托后，组织评价组人员对项目基础资料进行认真学习和了解，拟定*项目绩效评价指标体系。在制定的指标体系中，我们将充分考虑本项目的特点。（详见附件 1*项目绩效评价指标体系）。2、拟定的指标体系，在征求省安监局和相关专家意见后，对实施方案和指标体系进行补充和完善。3、

10、拟定的评价实施方案，征求省安监局及咨询专家意见后定稿，提交省安监局，供 其下达评价通知时参考。（三）评价实施阶段（201*年9月下旬）1、在对项目资料进行总结、整理基础上实施绩效评价。（1）评价组到现场收集、汇总、整理项目资料，检查、核实项目资料中的数据后，确 定实地检查的重点和疑点问题、检查方法及具体的时间安排等。（ 2）对项目实施情况进行检查。A 、 在听取省安监局对项目实施情况汇报的基础上， 核实相关资料的真实性、 合理性，对项目资料中反映的或分析中发现的问题进行重点检查。B、进行实地核实。C、实地检查的形式：采取座谈、现场核实、走访、调查问卷、查阅资料等方式。（ 3 ）评价内容：A、检

11、查项目计划的合理性、可操作性；项目组织机构、配套制度建设情况：是否有专门的领导机构，是否有完善的管理制度包括资金管理、技术服务、考核奖罚、档案管理等。B 、检查项目计划完成情况：完成的指标数据是否真实无误。C、检查项目的建设质量：项目建设内容是否达到建设标准。D 、检查项目管理情况：领导机构和任务是否明确、责任是否清楚、是否定期举行分管领导主持的工作会议或工作交流会议；项目建设台账是否建立、内容是否规范齐全、数据是否正确；是否对项目建设情况和质量情况进行检查指导；是否按时报送信息。E 、检查项目财政资金是否按专项资金管理办法足额投入；F 、检查项目资金是否按有关财务会计制度执行，是否专账核算、

12、专款专用；会计核算是否真实、规范、会计报表是否能真实反映收支结余等情况；专项资金使用是否有完整的审批程序，是否及时支付。G、检查项目财政资金的实际支出情况，项目资金使用是否按专项资金管理办法规定使用，有无截留、挪用项目资金；有无另行安排项目管理经费，项目管理经费有无挤占专项资金。（ 4 ） 结合检查情况，评价组将对项目进行问卷调查， 按接受实地调查的群体10% 比例，进行项目的满意度问卷调查。2、综合评价。评价组在全面分析整理被检查项目的相关数据资料的基础上， 总结检查情况， 对照评价指标和标准，进行综合评议与打分，得出评价结论，撰写评价报告。3、评价实施具体程序评价组到实地检查-评价组成员汇报检查情况并进行打分-得出评价结论，评价组撰写评价报告。（四）评价报告阶段（ 2013 年 10 月中旬）2013 年 10 月 15 日前出具