会计信息化案例

1、项目二 系统管理与企业应用平台建立账套信息（1）账套信息如下：账套号：100，账套名称：江苏财苑公司；启用日期为：2012年1月。（2）单位信息如下：单位名称为：“江苏财苑公司”，单位简称为：财苑，税号为：3103346436219（3）核算类型如下：企业类型为：工业；行业性质为：2007年新会计制度；可选择“按行业性质预置科目”（4）基础信息如下：存货、客户及供应商均分类，并有外币核算。（5）编码方案如下：科目编码级次：4222，客户分类和供应商分类的编码方案为：223；部门编码的方案为： 122；存货分类的编码方案为：1223；收发类别的编码级次为：12；结算方式的编码方案为： 12；其他

2、编码项目保持不变。（6）数据精度：保持系统默认设置。增设操作员新增以下操作员：001:王明；002:李平；003:张霞。分配操作员权限（1）操作员王明：帐套主管，具有系统所有模块的全部权限。（2）操作员李平：拥有“共用目录设置”、“总账一凭证一出纳签字”、“总账一出纳” 操作权限。（3）操作员张霞：拥有“共用目录设置”、“总账”中的所有权限。系统的启用启用“总账”系统。启用日期为：2012-01-01。5.设置基础档案（1）部门档案部门编码部门名称部门属性负责人1办公室日常事务郑化2营销部商品购销陈秀3技术部售后服务李明4财务部账务核算（2）人员类别在职人员分为四类：1001企管人员，1002

3、购销人员，1003其他人员（3）人员档案编号职员姓名所属部门人员类别101郑化办公室企管201徐军营销部购销202陈秀营销部购销203黄秋营销部购销301陈亮技术部企管401王明财务部企管402李平财务部企管403张霞财务部企管（4）客户分类：01批发，02零售（5）供应商分类：01批发，02代销（6）客户档案：编号客户名称简称所属分类纳税号开户银行银行账号地址电话001江苏尖峰股份有限 公司尖峰 公司0133070270418680建行淮安市分行26581051淮安市新华 街188号83869188002江苏建达集团建达 集团0133070270457635建行淮安市分行26581869淮安

4、市解放 路18号83858666编号供应商名 称供应商名 称所属分类纳税号开户银行银行账号地址001南京四通 新公司四通 公司01330195143058592建行莫愁湖支行77082010839478南京市 广州路 24号002淮安恒祥 公司恒祥 公司02320193243075592建行大治路支行73562010856497淮安市 大治路5 号（7）供应商档案:电话025-888021860517-8382186（8）结算方式编码名称1现金结算2支票结算3汇票结算（9）外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率：1:6.925。项目三总账管理总账控制参数采用计算机软件对凭证进行自动编号

5、，客户往来款项在应收系统中核算，供应商往来款项在 应付系统中核算，要求进行制单序时控制、资金及往来赤字控制，凡是出纳凭证必须经出纳 签字。会计科目（1）指定“ 1001库存现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。（2）增加会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201建行存款日记账银行账122101职工个人借款个人往来222101应交增值税22210101进项税额222102未交增值税22210105销项税额500101直接材料项目核算500102直接人工项目核算500103制造费用项目核算660201差旅费部门核算660202办公费部门核算660203工资部门核算66020

6、4福利费部门核算660205折旧费部门核算660206其他（3）修改会计科目应收票据、应收账款、预收账款科目辅助账类型为客户往来。应付票据、应付账款、预付账款科目辅助账类型为供应商往来。3.项目目录（1）增加项目大类：大类名称：“生产成本”。（2）选择核算科目：500101、500102、500103并点击“确认”按钮。（3）项目分类：编码：1，类别：自行项目；编码：2,类别：委托产品。（4）项目目录：1，A产品，2, B产品。4.凭证类别类型限制类型限制科目收款凭证借方必有1001、100201付款凭证贷方必有1001、100201转账凭证凭证必无1001、100201期初余额（包括各模块期

7、初，录入时间上月）借方：库存现金：9000，建行存款：191000，应收账款：30000 （尖峰公司，营销部），预付 账款：30000 （四通公司，营销部），职工借款黄秋：7000,固定资产：869000，库存商 品：13000 贷方：累计折旧：72515，短期借款：100000，长期借款：496485，实收资本：480000.经济业务（为做题需要，结算票号为空）（1）1月3日，以现金支付修理费900元。借：管理费用一一其他900贷：库存现金900（2）1月8日，支付营销部广告费50000元。借：销售费用50000贷：银行存款建行存款（支票结算）50000（3）1月15日，销售给尖峰公司库存商

8、品一批，货税款93600元，已存入银行。 借：银行存款建行存款93600贷：主营业务收入80000应交税费一一应交增值税一一销项税额13600（4）1月25日，陈秀借差旅费6000元。借：其他应收款一一职工个人借款（陈秀）60006000贷：库存现金银行对账期初单位日记账调整前余额为391000元，银行对账单调整前余额为300000元，未达账项一 笔，系银行已付企业未付款91000元。一月的银行对账单2012.1.8，支票结算，贷方50000元。2012.1.28，支票结算，借方金额1000元。期末转账（1）自定义结转：按短期借款期末余额的0.3%计提短期借款利息。（2）对应结转：将“应交税费

9、一一应交增值税一一销项税额”贷方发生额转入“应交税费 应交增值税一一未交增值税”（3）期间损益结转。将本月期间损益转入本年利润。项目四UFO报表管理自定义报表及公式货币资金表编制单位：年 月 日单位：元项目行次期初数期末数库存现金1银行存款2合计3制表人:利用系统生成资产负债表及利润表。项目五薪资管理（1）业务控制参数工资类别个数：1个，核算币种：人民币RBM，实行代扣个人所得税，不进行扣零处理， 人员编码长度：3位。（2）人员档案及类别部门档案、人员档案见企业概况（全部人员均为中方人员），计税，账号1102008801 依次输入.（3）工资项目及公式工资项目表项目名称类型长度小数位数工资增减

10、项基本工资N102增项岗位工资N102增项奖金N102增项交补N62增项应发合计N102增项病假扣款N82减项事假扣款N82减项养老保险金N82减项代扣税N82减项扣款合计N82减项实发合计N102增项日工资N82其他事假天数N80其他病假天数N80其他计税基数N82其他工龄N30其他计算公式岗位工资：IFF （人员类型=“企管人员”，750, IFF （人员类别=“购销人员”，650, 700）交 补：IFF（人员类别=“购销人员”，150，100）日工 资：（基本工资+岗位工资+奖金）/21事假扣款：事假天数*日工资养老保险金：（基本工资+岗位工资+奖金）*0.03（4）个人所得税：按实发

11、扣除2000后计税（5）人员工资情况编号职员姓名基本工资奖励工资101郑化5000500201徐军3000300202陈秀3000500203黄秋3000400301陈亮3500200401王明4000200402李平2500200403张霞2500200（6）工资变动情况：考勤情况：张霞请事假一天。发放奖金情况：因前两月销售业绩较好，购销人员每人增加奖 金500元。（7）工资分摊以后工资项目实发合计为计提基数。部门工资分摊 人员应付职工薪酬工会经费（2%）借方贷方借方贷方办公室、财务部、技术部企管人员66020322116602062211营销部购销人员66012211项目六固定资产管理1.

12、业务控制数按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，当（月初已计提月份=可使用月份 -1）时要求将剩余折旧全部提足。类别编码方式为2112，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3；要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目： 固定资产，累计折旧对账科目：累计折旧，在对账不平情况下允许月末结帐；业务发生后立 即制单，固定资产缺省入帐科目1601，累计折旧缺省入帐科目1602；2.资产类别编码类别名称使用年限净残值率单位计提属性01房屋及建筑物2总计提011行政楼302总计提012厂房302总计提02通用设备正常计提021办公设备53正常计提部门及对应折旧科目营销部

13、门对应销售费用科目，其他部门管理费用660205增减方式设置：默认系统提供常用的增减方式。直接购入对应入账科目100201 .在建工程 转入1604.原始卡片固定资产名称类别编号所在部门增加方式使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称1号楼011办公室在建转入302010.1.850000040000管理费用2号楼012技术部在建转入302010.3.1035000030515管理费用电脑021财务部直接购入52010.6.1190002000管理费用注：使用状况均为“在用”折旧方法均采用平均年限法（一）。卡片项目与卡片样式采用软 件的标准设定。6.新增固定资产，1月15日，购入一台电

14、脑，交予营销部使用，预计使用5年，原值21000 元，净残值率3%，年限平均法计提折旧。项目七应收应付管理应收款管理系统应收款核算方式：按单据；坏账处理方式；应收余额百分比；其他参数为系统默认。基本科目设置：应收科目1131，预收科目2131，销售收入科目5101，应交增值税科目 21710105，其他可暂时不设置。结算方式科目设置；现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对 应科目100201。坏账准备设置：提取比例0.5%，期初余额10000，科目1141，对方科目550207。账龄区间设置：序号起止天数总天60600361-90900491-12012005121以上报警级别设置:序号起止比率总比率级别名称010以上10%A0210%-30%30%B0330%-50%50%C045