（题库版）银行人员从业资格考试真题冲刺模拟（含标准答案）

（题库版）银行人员从业资格考试真题冲刺模拟（含标准答案）1.商业银行在不良贷款清收中，委托第三方清收属于（）。A.

依法清收B.

以资抵债C.

常规清收D.

现金清收【答案】:

C【解析】:常规清收包括直接追偿、协商处置抵（质）押物、委托第三方清收等方式。2.根据银行贷款五级分类法，借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款，应归入（）。A.

正常类贷款B.

次级类贷款C.

可疑类贷款D.

关注类贷款【答案】:

A【解析】:贷款五级分类法将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中前两类称为正常贷款，后三类称为不良贷款。其中，正常类贷款是指借款人能履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。3.商业银行最基本的职能是（）。A.

信用中介B.

支付中介C.

清算中介D.

金融服务【答案】:

A【解析】:我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。商业银行的职能有：①充当信用中介；②充当支付中介；③信用创造功能；④金融服务。其中，充当信用中介是商业银行最基本的职能。4.下列属于公司董事会职责的有（）。A.

执行股东大会决议，负责公司日常经营B.

决定公司组织变更、解散、清算C.

聘任或者解聘公司经理D.

召集股东会，并向股东会报告工作E.

制定公司基本管理制度【答案】:

A|C|D|E【解析】:董事会（不设董事会的公司为执行董事）是公司的经营决策机构，负责召集股东会，并向股东会报告工作；执行股东大会决议，负责公司日常经营决策；聘任或者解聘公司经理（总经理），制定公司基本管理制度。董事会必须对股东会负责，接受股东会监督。董事长由董事会选举产生。董事长主持股东会，召集并主持董事会，在诉讼事务和非诉讼事务上对外均代表公司。B项属于股东大会的职责。5.某公司年末流动负债2000万元，流动比率为2，速动比率为0.8，全年销货成本为30000万元，年初存货为1600万元。不考虑预付账款和待摊费用等因素，本年度的存货周转率为（）。A.

18.75B.

15C.

12.5D.

20【答案】:

B【解析】:营运资本＝流动资产－流动负债，流动比率＝流动资产/流动负债，速动比率＝速动资产/流动负债，速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。本题中，流动资产＝流动比率×流动负债＝2×2000＝4000（万元），速动资产＝速动比率×流动负债＝0.8×2000＝1600（万元），不考虑预付账款和待摊费用等因素，期末存货＝流动资产－速动资产＝4000－1600＝2400（万元），平均存货余额＝（期初存货余额＋期末存货余额）/2＝（1600＋2400）/2＝2000（万元），存货周转率＝销货成本/平均存货余额×100%＝30000/2000×100%＝15。6.下列合同中不能产生留置权的是（）。A.

买卖合同B.

加工承揽合同C.

保管合同D.

运输合同【答案】:

A【解析】:留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该动产优先受偿。留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加工承揽合同。7.某人被银行辞退，离职后佯装仍在银行上班，自称能弄到银行内部高利息集资指标，很多人信以为真，在取得资金后携款潜逃。该行为涉嫌构成（）。A.

盗窃罪B.

吸收客户资金不入账罪C.

集资诈骗罪D.

非法吸收公众存款罪【答案】:

C【解析】:集资诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。8.治理通货紧缩的政策包括（）。A.

扩张性的财政政策B.

扩张性的货币政策C.

引导公众预期D.

减少信贷资金投入E.

提高利率【答案】:

A|B|C【解析】:通货紧缩的治理对策：①扩大有效需求；②实行扩张的财政政策和货币政策；③引导公众预期。DE两项属于紧缩的货币政策。9.在银行做贷款决策时，需要使用财务指标来反映借款人的财务状况，下列属于盈利能力指标的是（）。A.

成本费用利润率B.

总资产周转率C.

利息保障倍数D.

速动比率【答案】:

A【解析】:盈利能力指标通过计算利润与销售收入、总资产等科目的比例来衡量管理部门的效率，进而评价管理部门控制成本获取收益的能力。盈利能力指标主要包括销售利润率、营业利润率、净利润率、成本费用利润率、资产收益率、净资产收益率等。10.根据银行业从业人员职业操守相关规定，下列行为中属于利益输送的有（）。A.

利用本职为亲人谋取利益B.

兼职影响本职工作C.

兼职不获取报酬D.

利用兼职为本职机构谋取利益E.

利用兼职为本人谋取利益【答案】:

D|E11.贷款拨备率基本标准为______，拨备覆盖率基本标准为______，该两项标准中的______为商业银行贷款损失准备的监管标准。（）A.

3%；100%；较高者B.

3%；150%；较低者C.

2.5%；100%；较低者D.

2.5%；150%；较高者【答案】:

D【解析】:根据《商业银行贷款损失准备管理办法》第七条，贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。该两项标准中的较高者为商业银行贷款损失准备的监管标准。12.下列关于借记卡的表述，错误的是（）。A.

不能透支B.

不可以预借现金C.

有存款利息D.

与储户的定期存款账户相联结【答案】:

D【解析】:借记卡是指发卡银行向持卡人签发的，没有信用额度，持卡人先存款后使用的银行卡。借记卡与储户的活期储蓄存款账户相联结，卡内消费、转账、ATM取款等都直接从存款账户扣划，不具备透支功能，需要先存款后消费。13.下列不属于非票据结算业务的是（）。A.

汇兑B.

托收承付C.

支票D.

委托收款【答案】:

C【解析】:C项，支票属于票据结算业务。14.钱某持盗来的身份证及伪造的空头支票，骗取某音像中心VCD光盘4000张，支票票面金额3.5万元。对钱某骗取光盘行为构成的犯罪是（）。A.

钱某的行为构成金融凭证诈骗罪B.

钱某的行为构成票据诈骗罪C.

钱某的行为不构成犯罪D.

钱某的行为构成盗窃罪【答案】:

B【解析】:票据诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，利用金融票据进行诈骗活动，数额较大的行为。票据诈骗罪侵犯的客体是指狭义的金融票据，即仅指汇票、本票和支票。15.在受理固定资产贷款过程中，银行应取得的项目合法性要件包括（）。A.

规划批复B.

立项批复C.

环评批复D.

可行性研究报告批复E.

土地利用合法性文件【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:项目合法性要件主要包括可行性研究报告批复、立项批复、土地利用合法性文件、规划批复、环评批复等合法性要件。16.外汇需要具备的前提条件包括（）。A.

以外币表示的外国金融资产B.

能自由地兑换成其他支付手段C.

是在国外能得到偿付的货币债权D.

以黄金储备为基础E.

与特别提款权相关联【答案】:

A|B|C【解析】:外汇一般常指自由外汇，作为自由外汇必须同时具备以下特征：①以外币表示的外国金融资产；②在国外能够得到偿付的货币债权；③可以兑换成其他支付手段的外币资产。17.下列选项中不属于商业银行市场风险限额管理的是（）。A.

客户限额B.

止损限额C.

交易限额D.

风险价值限额【答案】:

A【解析】:商业银行实施市场风险管理的主要目的是，确保将所承担的市场风险规模控制在可以承受的合理范围内，使所承担的市场风险水平与其风险管理能力和资本实力相匹配。市场风险的管控手段包括限额管理和风险对冲。其中，常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额。风险限额可采用风险价值限额、期权性头寸限额等。18.目前，我国中央银行的创新型货币政策工具包括（）。A.

短期流动性调节工具B.

常备借贷便利C.

临时流动性便利D.

中期借贷便利E.

抵押补充贷款【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:随着利率市场化改革的不断完善，我国中央银行创设了多种新型政策工具，包括短期流动性调节工具（SLO）、临时流动性便利（TLF）、常备借贷便利（SLF）、中期借贷便利（MLF）、抵押补充贷款（PSL），用以管理中短期利率水平。19.某生产企业2013年末的速动比率为1.2，该企业流动资产包括存货、待摊费用、货币资金、交易性金融资产和应收账款五个部分，其中应收账款占整个企业流动负债的比例为40%，该公司的现金比率为（）。A.

70%B.

无法计算C.

60%D.

80%【答案】:

D【解析】:现金比率的计算公式为：现金比率＝现金类资产/流动负债，其中现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，又知速动比率＝速动资产/流动负债。因此，现金比率＝（速动资产－应收账款）/流动负债＝速动资产/流动负债－应收账款/流动负债＝速动比率－应收账款/流动负债＝1.2－40%＝80%。20.银行的效率指标包括（）。A.

人均净利润B.

市盈率C.

成本收入比D.

市净率E.

不良贷款率【答案】:

A|C【解析】:BD两项属于银行的市场指标；E项属于银行的安全性指标。21.表见代理的构成要件包括（）。A.

代理人无代理权B.

相对人主观上为善意C.

相对人有理由相信无权代理人具有代理权D.

代理人以自己的名义为民事法律行为E.

相对人与无权代理人之间的民事行为合法有效【答案】:

A|B|C|E【解析】:表见代理的构成要件为：①代理人无代理权；②相对人主观上为善意；③客观上有使相对人相信无权代理人具有代理权的情形；④相对人基于这个客观情形而与无权代理人成立民事行为。D项，表见代理中代理人必须以被代理人的名义与第三人为民事法律行为。22.对银行安全性指标，下列说法正确的有（）。A.

不良贷款率高，说明收回贷款的风险大B.

银行的盈利总体较好时，可以减少拨备C.

资本充足率反映一家银行的整体资本稳健水平D.

不良贷款拨备覆盖率指标有利于观察银行的拨备政策E.

拨贷比与不良贷款率存在高度负相关【答案】:

A|C|D【解析】:B项，当银行的盈利总体较好时，可以增提拨备，应对未来可能的不良反弹，这一举措直接反映为当期拨备覆盖率的上升；E项，拨贷比＝拨备覆盖率×不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。23.贷前调查的方法主要包括（）。A.

委托调查B.

搜寻调查C.

现场会谈D.

实地考察E.

通过政府部门了解客户情况【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:贷前调查的方法包括：①现场调研，包括现场会谈和实地考察；②非现场调查，包括搜寻调查、委托调查以及其他方法，其他方法包括通过接触客户的关联企业、竞争对手或个人获取有价值信息，通过行业协会（商会），政府的职能管理部门（如工商局、税务机关、公安部门等机构）了解客户的真实情况。24.小王是某商业银行客户经理，他应该接受（）监督。A.

国家外汇管理局B.

其所在地区的银行业协会C.

国务院银行业监督管理机构D.

社会公众E.

所在商业银行【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:银行业从业人员应当遵守《银行业从业人员职业操守》，并接受所在机构、银行业自律组织、监管机构和社会公众的监督。其中，监管机构既包括国务院银行业监督管理机构，也包括中国人民银行、国家外汇管理局等行使监督管理职能的部门及其分支机构。25.下列关于关系人的表述，错误的是（）。A.

关系人包括商业银行的管理人员及其近亲B.

商业银行不得向关系人发放信用贷款C.

关系人包括商业银行的董事及其近亲D.

商业银行不得向关系人发放担保贷款【答案】:

D【解析】:根据《商业银行法》第四十条规定，商业银行不得向关系人发放信用贷款，向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。26.一般情况下，固定资产重置的原因通常是企业的设备自然老化和（）。A.

行业变化B.

产品更新C.

政策变化D.

技术更新【答案】:

D【解析】:固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。商业银行与公司管理层进行必要的沟通，有助于了解公司固定资产重置的需求和计划。27.信用卡业务中，（）是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，并完成相关资金结算的服务。A.

发卡业务B.

收单业务C.

分期付款业务D.

信贷业务【答案】:

B【解析】:收单业务是指商业银行为商户等提供的受理信用卡，并完成相关资金结算的服务，包括商户资质审核、商户培训、受理终端安装维护管理、获取交易授权、处理交易信息、交易监测、资金垫付、资金结算、争议处理和增值服务等业务环节。28.在行业的市场结构中，（）是由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。A.

完全竞争的行业B.

寡头垄断的行业C.

完全垄断的行业D.

垄断竞争的行业【答案】:

A【解析】:完全竞争的行业，是指由许多企业生产同质产品的市场情形，是竞争充分而不受任何阻碍和干扰的一种市场结构。在现实生活中这类市场非常罕见，只有初级产品的市场类型如农产品市场较为接近。29.下列行为中，违反银行业从业人员职业操守关于“监管规避”规定的是（）。A.

建议客户根据经常项目交易情况购买外汇B.

建议客户做假账以逃避反洗钱检查C.

建议客户投资国债（免利息税）降低风险D.

建议客户投资风险组合稳定收益降低风险【答案】:

B【解析】:实践中，以下存在明显不妥的行为，有可能会对从业人员及其所在机构产生不利影响：①以明示或暗示方式向客户提供规避法律、法规规定的建议；②明知所经办的业务是为了逃避监管规定或规避法律、法规禁止性规定，但仍不按照内部流程进行必要的报告，默许甚至提供协助；③出于私情，向亲朋好友提供规避监管规定的意见和建议，并利用其所在机构的资源，为这些行为提供方便。30.在我国股票市场上发行交易的A股股票的计价货币是（）。A.

人民币B.

港币C.

美元D.

欧元【答案】:

A【解析】:A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。31.我国《商业银行法》对商业银行金融业务和直接投资的限制包括（）。A.

不得从事商业房地产投资B.

不得从事信托投资业务C.

不得从事债券投资业务D.

不得从事证券经营业务E.

不得向非自用不动产投资【答案】:

B|D|E32.我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括（）。A.

监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用B.

“部门执法”的局面凸显C.

在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容D.

对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离【答案】:

D【解析】:我国银行监管制度在探索成形阶段的特点主要有三个：①监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用；②各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显；③在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特点。33.信托法律关系中的受益人由（）指定。A.

受托人B.

信托公司C.

委托人D.

信托财产管理人【答案】:

C【解析】:委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受益人以及受益人享有的受益权。34.下列可以作为遗产的是（）。A.

公民的收入B.

公民的林木、牲畜和家禽C.

公民居住地附近的公园D.

公立学校E.

公民的房屋、储蓄和生活用品【答案】:

A|B|E【解析】:遗产是指公民死亡时遗留的个人合法财产。根据《继承法》第三条，遗产范围包括：①公民的收入；②公民的房屋、储蓄和生活用品；③公民的林木、牲畜和家禽；④公民的文物、图书资料；⑤法律允许公民所有的生产资料；⑥公民的著作权、专利权中的财产权利；⑦公民的其他合法财产。35.贷前调查是贷款决策的基本组成部分，通过杂志、报纸、书籍、期刊等各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查的方法称为（）。A.

委托调查B.

搜寻调查C.

现场调研D.

问卷调研【答案】:

B【解析】:搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。这些媒介物包括：有助于贷前调查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。搜寻调查应注意信息渠道的权威性、可靠性和全面性。36.遗嘱的形式包括（）。A.

公证遗嘱B.

自书遗嘱C.

代书遗嘱D.

录音遗嘱E.

口头遗嘱【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:根据《继承法》第十七条的规定，遗嘱有以下五种形式：①公证遗嘱；②自书遗嘱；③代书遗嘱；④录音遗嘱；⑤口头遗嘱。37.贷款公司可经营的业务包括（）。A.

办理同业拆借B.

办理各项贷款C.

办理票据贴现D.

办理贷款项下的结算E.

办理资产转让【答案】:

B|C|D|E【解析】:经批准，贷款公司可经营下列业务：①办理各项贷款；②办理票据贴现；③办理资产转让；④办理贷款项下的结算；⑤经国务院银行业监督管理机构批准的其他资产业务。38.下列关于商业银行创造存款货币的能力的说法，正确的是（）。A.

法定存款准备金率越高，商业银行创造存款货币的数量越少B.

现金漏损率越高，商业银行创造存款货币的数量越多C.

超额准备金与活期存款总额同向变化D.

定期存款的存款准备金率越高，商业银行创造存款货币的数量越多【答案】:

A【解析】:货币乘数可表示为：K＝1/（rd＋c＋e＋rt·t），其中，rd代表法定存款准备金率，c代表现金漏损率，e代表超额准备金率，rt代表定期存款的存款准备金率，t代表定期存款占活期存款的比例。从货币乘数的公式中可以看出，商业银行创造存款货币的能力与法定存款准备金率、现金漏损率、超额准备金率、定期存款的存款准备金率成反向变动关系。C项，超额准备金和活期存款总额是反向比例关系。39.下列关于商业银行存款业务的说法，正确的有（）。A.

经营存款业务实行特许制，未经批准在名称中使用“银行”字样的，由中国人民银行责令改正B.

商业银行可以提高利率以吸引更多存款C.

个人存款的查询、冻结、扣划可由法律、行政法规予以规定D.

单位存款查询可由法律、行政法规规定E.

商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息【答案】:

D|E【解析】:A项，未经批准在名称中使用“银行”字样的，由国务院银行业监督管理机构责令改正。B项，《商业银行法》规定，商业银行不得违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段吸收存款。C项，个人存款的查询、冻结、扣划只能由法律予以规定，单位存款查询可由法律、行政法规规定，而冻结、扣划只能由法律予以规定。40.以下关于相关指标的描述，不正确的是（）。A.

营运资本为负，说明该借款人是用长期资金支持着部分流动资产B.

流动比率越高，借款人偿付日常到期债务的能力越强C.

现金比率越高，表明客户直接支付能力越强D.

应收账款的变现能力对速动比率有重要影响【答案】:

A【解析】:营运资本是指流动资产与流动负债之差。企业必须保证营运资本为正值，即流动资产必须大于流动负债。正值时说明该借款人是用长期资金（所有者权益、非流动负债）支持部分流动资产，负值时说明该借款人是用流动负债支持部分非流动资产。41.单位因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是（）。A.

专用存款账户B.

一般存款账户C.

基本存款账户D.

临时存款账户【答案】:

C【解析】:基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。42.下列关于计算活期存款利息的表述，正确的是（）。A.

本金计息起点是分B.

按季度结息C.

一年一定按365天计算D.

须执行人民银行规定的同期限档次存款利率【答案】:

B【解析】:A项，存款的计息起点为元，元以下角分不计利息；B项，《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中规定，从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息；C项，银行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数；D项，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计结息规则由各银行自行把握。43.为落实“三个办法一个指引”关于贷款发放与支付的要求，贷款人应当设立独立的（）。A.

放款执行部门B.

贷款调查部门C.

内部审计部门D.

贷款审查部门【答案】:

A【解析】:贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核。其中，责任部门即放款执行部门。44.私募理财产品是指商业银行面向合格投资者非公开发行的理财产品。下列属于合格投资者的有（）。A.

最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织B.

最近1年末净资产不低于500万元人民币的法人或者依法成立的其他组织C.

具有2年以上投资经历，且家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于500万元人民币的自然人D.

具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于30万元人民币的自然人E.

具有2年以上投资经历，且近3年本人年均收入不低于40万元人民币的自然人【答案】:

A|C|E【解析】:合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承受能力，投资于单只理财产品不低于一定金额且符合下列条件的自然人、法人或者依法成立的其他组织：①具有2年以上投资经历，且满足下列条件之一的自然人：家庭金融净资产不低于300万元人民币，家庭金融资产不低于500万元人民币，或者近3年本人年均收入不低于40万元人民币；②最近1年末净资产不低于1000万元人民币的法人或者依法成立的其他组织；③国务院银行业监督管理机构规定的其他情形。45.下列说法不正确的是（）。A.

法律法规是一种约定俗成的说法，具有较为宽泛的涵义，包括由立法机关即全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律B.

银行业从业人员应当遵守法律法规、行业自律规范以及所在机构的规章制度C.

规章制度是指由银行业协会经过其章程规定的程序通过的对全体会员具有一定约束力的行业规范及公约D.

商业银行经营必须与适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守相一致【答案】:

C【解析】:C项是对银行业自律规范的定义；规章制度是指银行业金融机构内部制定的各项政策、操作程序和工作规范。46.在经济周期中，一般而言，商业银行资产规模和盈利能力处于最高水平的时期是（）。A.

衰退时期B.

繁荣时期C.

复苏时期D.

萧条时期【答案】:

B【解析】:在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，此时，商业银行的资产规模和利润处于最高水平。47.中央银行提高法定存款准备金率时，在市场上引起的效应为（）。A.

商业银行可用资金减少，贷款总量上升，导致货币供应量增多B.

商业银行可用资金增多，贷款总量下降，导致货币供应量减少C.

商业银行可用资金增多，贷款总量上升，导致货币供应量增多D.

商业银行可用资金减少，贷款总量下降，导致货币供应量减少【答案】:

D【解析】:紧缩的货币政策中，中央银行可以提高法定存款准备金率，使商业银行的超额准备金减少，贷款能力减弱，货币乘数降低，派生存款数量减少，达到收缩货币供应量的目的。48.在贷款受理与调查环节，通过（）制度，可以有效鉴别个人客户身份，防范个人贷款风险。A.

严格审核B.

深入调查C.

相关人员关系调查D.

面谈【答案】:

D【解析】:在贷款受理与调查环节，通过面谈制度，可以有效鉴别个人客户身份，了解借款的真实用途，调查借款人的信用状况和还款能力，从而有效防范个人贷款风险。49.销售毛利率的计算公式为（）。A.

销售毛利/销售收入净额B.

净利润/销售收入净额C.

营业利润/销售收入净额D.

利润总额/销售收入净额【答案】:

A【解析】:销售毛利率是指借款人的销售毛利与产品销售收入净额的比率。其计算公式为：销售毛利率＝（销售毛利/销售收入净额）×100%。50.下列有关贷款自主支付的表述，错误的是（）。A.

事后核查是借款人自主支付方式下银行业金融机构加强贷款资金发放和支付的核查的重要环节B.

在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从贷款与资本金同比例到位的基本要求C.

自主支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式D.

在借款人自主支付方式下，商业银行仍应遵从实贷实付原则，既要方便借款人资金支付，又要控制贷款用途【答案】:

C【解析】:C项，受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。自主支付是受托支付的补充。51.关于速动比率，以下说法不正确的是（）。A.

对企业而言，速动比率越高越好，说明企业有极高的资产变现能力B.

速动比率用于衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力C.

在计算速动比率时，存货、预付账款、待摊费用不计入速动资产D.

速动比率一般应保持在100%以上【答案】:

A【解析】:速动比率是指借款人速动资产与流动负债的比率。速动资产是指易于立即变现、具有即时支付能力的流动资产，其计算公式为：速动资产＝流动资产－存货－预付账款－待摊费用。根据经验，一般认为速动比率为1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题；速动比率过高，则又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些有利的投资或获利机会。52.已知某保证人信用风险限额为350万元，对银行的负债为150万元，申请保证贷款的本金为60万元，利息为20万元，则保证率为（）。A.

40%B.

16%C.

30%D.

12%【答案】:

A【解析】:保证人保证限额＝根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额－保证人对商业银行的负债（包括或有负债）＝350－150＝200（万元），保证率＝（申请保证贷款本息/可接受保证限额）×100%＝[（60＋20）/200]×100%＝40%。53.根据商业银行审贷分离原则的要求，下列属于商业银行信贷审查岗位职责的有（）。A.

审贷授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、授信价格、担保能力等B.

办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续C.

贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检查和管理D.

对财务报表，商务合同等资料进行表面真实性审查E.

审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性【答案】:

A|D|E【解析】:信贷审查岗职责包括：①表面真实性审查。即对借款人及保证人财务报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出审查意见。②完整性审查。即审查授信资料是否完整有效，包括授信客户贷款卡等信息资料、项目批准文件以及需要提供的其他证明资料等。③合规性审查。即审查借款人、保证人主体资格，担保的合法性，借款用途的合规性，审查授信业务是否符合国家和本行信贷投向政策，审查授信客户经营范围是否符合授信要求。④合理性审查。即审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在逻辑上是否具有合理性。⑤可行性审查。即审查信贷业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、信贷期限、担保能力等，审查授信客户和信贷业务风险。54.从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的账面资本数量应（）经济资本。A.

大于B.

等于C.

小于等于D.

小于【答案】:

A【解析】:经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。从银行审慎、稳健经营的角度而言，银行持有的资本数量应大于经济资本。55.下列选项中，不属于银行信用风险的是（）。A.

借款人的信用评级从AA级降为A级B.

债务人因经济危机陷入经营困境C.

信贷调查人员在调查过程中接受贿赂协助骗贷D.

即期外汇交易中，交易对手未能在第二个交易日按期交割【答案】:

C【解析】:商业银行面临的主要风险是信用风险，即借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。现代意义上的信用风险不仅