再保险课件：比例再保险

第四章比例再保险一、危险单位的划分二、成数再保险

三、溢额再保险四、成数和溢额混合再保险五、比例再保险合同的主要条款

第四章比例再保险一、危险单位的划分什么是比例再保险？比例再保险（ProportionalReinsurance）是以保险金额为基础来确定原保险人的自负责任和再保险人的分保责任的再保险方式。在比例再保险中，分出公司的自负责任和分入公司的分保责任都表示为保险金额的一定比例。分出公司与分入公司要按这一比例分割保险金额，分配保险费和分摊赔款。比例再保险包括成数再保险和溢额再保险两种。无论是比例再保险还是非比例再保险，都与危险单位有关。什么是比例再保险？比例再保险（ProportionalRe第一节危险单位的划分一、危险单位的定义危险单位是指一次保险事故可能造成的最大损失范围。这里的“范围”，是一个与物理关系或地理关系有关的用以界定保险标的范围的概念。“一次保险事故可能造成的最大损失范围”，是一个因物理或地理关系，而在一次事故中可能同时遭受损失的保险标的的最大范围。危险单位不是一个损失价值数额或损失金额的概念，但危险单位划分是评估可能最大损失（PossibleMaximumLoss）的基础。在确定在一次事故中可能同时遭受损失的保险标的的最大范围的基础上，保险公司通过对该范围内保险财产遭遇保险事故可能损失的程度进行进一步的估测，便可得出可能最大损失的金额。第一节危险单位的划分一、危险单位的定义在估算最大可能损失时，应当以所有保护系统失灵，相关应急处理人员以及公共救灾机构无法提供任何有效救助为前提条件。换句话说，最大可能损失是主动保护系统无效情景下的可能最大损失。例如，对于火灾风险而言，这个前提的最大可能损失意味着保险标的“完全焚毁”状态下的损失，即全损。在估算最大可能损失时，应当以所有保护系统失灵，相关应急处理人二、危险单位的划分方法危险单位的划分不完全是保险机构的单独行为，而是存在政府主管部门的行政约束和技术指导的。根据中国保监会《财产险危险单位划分方法指引》，财产险危险单位的划分方法是就不同类别的财产分别加以规定的。（一）建筑物危险单位的划分划分的标准：坐落于同一地点的两（多）项保险财产彼此安全区隔，发生于其中一项保险财产或若干项保险财产集合之上的保险事故不会同时影响另一项或其他若干项保险财产集合。1.财产保险中建筑物危险单位的划分（1）同一保单下的多项保险财产中每一项财产之间都存在安全区隔（如达到安全距离），发生于其中一项财产之上的保险事故不会同时影响另一项保险财产，则每一项保险财产可划作一个危险单位。一座建筑物如果与其他建筑物存在安全区隔，发生于该建筑物之上的保险事故不会同时影响其他建筑，则该建筑可划作一个危险单位。由于建筑物发生保险事故时最易波及到其内含的物品，所以该建筑物及其内含物品只能作为一个危险单位。二、危险单位的划分方法（2）同一保单下的多项保险财产之间不存在安全区隔，发生于其中一项财产之上的保险事故会同时影响其他保险财产，则该项保险财产不能单独划作一个危险单位。（3）同一保单下的多项保险财产中若干项财产集合之间都存在安全区隔，发生于其中一项财产集合之上的保险事故不会同时影响其他保险财产集合，则每一项保险财产集合可划作一个危险单位。（3）同一地点不同保单下的保险财产如果可能受到同一保险事故的影响，这些保单下保险财产应合并视为一个危险单位。一座建筑物即使有多个保险单与该建筑物有关，也不能因此而将其划分为多个危险单位。在估算该危险单位的可能最大损失的金额时，应当把与该建筑物有关的所有保险单（如该建筑物的财产保险单、利润损失险单、营业中断险保险单和后果损失险保险单。其中后几种保险很可能以附加险的形式存在）的最大可能损失加在一起。或者说，该危险单位的最大损失金额应当是与该建筑物及其内含物品的最大损失金额之和。（2）同一保单下的多项保险财产之间不存在安全区隔，发生于其中（4）如果保险公司承保的保险标的位于不同地点，每个地点的保险标的可被看作一个独立的危险单位。2.建筑安装工程保险中建筑物危险单位的划分同一地点一个工程，不管涉及多少个被保险人或保单，都应视为一个危险单位。由于建筑安装工程发生损失时往往同时出现预期利润损失、延误开工损失和其他后果损失，在计算建筑安装工程保险一个危险单位的最大可能损失时，应当把建安工程险以及预期利润损失险、延误开工险和后果损失险的最大可能损失包括在内。换句话说，建筑安装工程保险一个危险单位的最大可能损失应当是与建筑安装工程有关的所有保险的最大损失之和。这里的“地点”是指相连的、没有间断的开阔地，由公路、铁路、河流或其他自然物隔开。“工程”是指一个全面规划好的工程，具有完整的工程进度表，包括起期日、工程进度及完工日期。

（4）如果保险公司承保的保险标的位于不同地点，每个地点的保险（二）水电站危险单位划分1.水电站危险单位划分的标准（1）保险标的所处的地理环境、地质条件以及当地自然灾害（地震除外）侵袭的最大范围进行划分。（2）根据水电站建筑物分布特性，关键风险因素每次事故造成相关相邻部分的最大损失范围进行划分。2.水电站危险单位划分方法（1）如果是坝后式或河床式结构，电站只能作为一个危险单位。（2）引水式发电结构，大坝、围堰以及与大坝相关联的工程作为一个危险单位；引水隧道、尾水隧道、地下厂房及厂房内设备等作为另一个危险单位。（二）水电站危险单位划分（3）部分混合式发电结构，如果发电厂房距大坝有一定的安全距离，可以考虑将挡水系统、泄水系统以及与大坝相关联的系统作为一个危险单位；引水发电系统作为另一个危险单位。此条中所指的安全距离应为根据电站所处的地形、地质、水文条件、设计施工方案等情况，一旦发生洪水、溃坝、巨型滑坡、泥石流等重大损失，不至于同时影响大坝和厂房的安全。（4）相关的利损险危险单位不能与主险分开，必须与相应的主险相加作为一个危险单位；如果主险标的可以划分为两个危险单位，利损险必须分别全额加至每一个危险单位项下。（3）部分混合式发电结构，如果发电厂房距大坝有一定的安全距离（三）火力发电厂的危险单位划分1.火电厂财产险/财产利损险/建安工险危险单位划分方法（1）

一个火电厂只有一座主厂房视作一个危险单位，不论这个主厂房内有几台机组；如果承保了利损险，相应的利损险应与主险相加作为一个危险单位。

（2）

一个火电厂有两座主厂房，并且安全间距大于50m，可以划分为两个危险单位。如果两座厂房的设备没有共用的辅助设施，利损险危险单位可以按相应的利损保额比例划分并分别与主险相加；如果两座厂房的设备有共用的辅助设施，相应的利损险危险单位不可以拆分，应将利损险总保额分别与主险相加作为一个危险单位。（3）

对于部分独立的辅助设施如码头、冷却塔、职工宿舍、备品备件仓库、办公楼等，如果与主厂房安全间距大于50米，可以将这些辅助设施视作独立的危险单位。对于利损险，无论附属设施和主厂房的安全间距有多大，均不能拆分，必须在两个危险单位上同时加上利损险的总额。

（三）火力发电厂的危险单位划分2.火电厂机损险/机损利损险危险单位划分方法如果没有共用的设备，机损险每台机组（包括机组附属设施）可以作为一个独立的危险单位；如果有共用的设备，有共用设备的机组合并作为一个危险单位。机损利损险可以按相应的利损保额划分并与原来的危险单位相加作为一个新的危险单位。

2.火电厂机损险/机损利损险危险单位划分方法（四）航天工程危险单位人划分卫星发射是一项难度很大、非常复杂、风险很高的系统项目工程。因此，航天业务通常不能划分危险单位。在安排航天保险的过程中，必须在充分了解了航天风险划分的方法和标准的基础上，对卫星发射活动各阶段的风险从技术、自然、人为等方面因素进行系统全面的评估，合理确定保险公司的自留责任，避免风险过度累积对经营造成严重的损害。（四）航天工程危险单位人划分（五）公路及桥梁危险单位的划分1.公路类项目危险单位划分方法高速公路是一种延伸很长的线性建筑物，同时也是一种表层建筑物，易因自然灾害（主要是洪水和暴雨）而发生损失。损失发生的部位主要在路基工程和挡土墙工程部分。不同地区的高速公路项目在气候条件、地质条件等方面存在很大差别，自然灾害所导致的损失范围也各有不同。为谨慎起见，应当规定大体统一的标准。（1）在建高速公路每100公里可以考虑划分为一个危险单位。（2）建成高速公路每50公里可以考虑划分为一个危险单位。任一隧道及桥梁（包括在建、建成工程）不得分割为不同的危险单位。在估算一个危险单位的最大可能损失时，建成高速公路利润损失险额，或在建高速公路预期利润损失险保额应与物质财产保额合并计算。（五）公路及桥梁危险单位的划分2.桥梁类项目危险单位划分方法在建桥梁工程保险的主要风险因素为桩基施工风险、水下施工风险、大件吊装风险以及洪水、台风、地震等自然灾害风险，以及整体坍塌和工地现场火灾风险等。桥梁建成后所面临的主要风险为严重自然灾害风险，以及船舶撞击风险。（1）桥梁项目的保险财产通常集中在狭小地域内，桥梁各部分（基础、桥墩和桥台）存在直接支撑的结构关系，对桥梁项目（包括在建和完工桥梁）原则上不作危险单位的划分，即一座桥梁课视为一个危险单位。（2）桥梁项目的陆上从属建筑与桥梁主体工程间隔100米以上，可以将二者分别划分为单独的危险单位。（3）引桥与主桥结构上相连，超常水位洪水、台风、地震等自然灾害以及因设计缺陷导致的结构垮塌均会同时波及主桥和引桥。因此，应将引桥和主桥视为同一危险单位。2.桥梁类项目危险单位划分方法（六）货物与运输工具的危险单位划分（Z）1.运输工具的危险单位划分（1）一辆汽车可视为一个风险单位。（2）一艘轮船可视为一个风险单位。（3）火车？2.运输货物的危险单位划分（1）一辆汽车上的全部货物可视为一个风险单位。（2）一艘轮船上的全部货物可视为一个风险单位。（3）火车？3.运输工具与运输货物为同一公司所承保时的危险单位划分（1）一辆汽车和车上的全部货物可视为一个风险单位。（2）一艘轮船和船上的全部货物可视为一个风险单位。（3）火车？（六）货物与运输工具的危险单位划分（Z）第二节成数再保险一、成数再保险的定义成数再保险（QuotaShareReinsurance）是指原保险人与再保险人在合同中约定保险金额的分割比率，将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率在分出公司与分入公司之间进行分割的再保险方式。在成数再保险合同已经成立的前提下，不论原保险人承保的每一危险单位的保险金额大小，只要该保险金额在合同规定的限额之内，都要按合同规定的比率来分割保险金额，每一危险单位的保险费和所发生的赔款，也按这一比率进行分配和分摊。成数再保险是最典型的比例再保险。原保险人与再保险人保险金额的分割、保险费的分配，赔款的分摊都是按照合同规定的同一比例来进行的。第二节成数再保险一、成数再保险的定义二、成数再保险合同中合同限额与分割比例在成数再保险合同中，分出公司与分入公司实际承担的保险金额不仅与分出和分入的比例有关，而且与实际业务的保险金额有关。为了控制分入公司的再保险责任，在签订成数再保险合同时要规定每一危险单位或每张保单的最高限额，即合同限额。分出公司和分入公司只在合同限额内分割保险金额，确定自留额和分保额。例：有一个成数再保险合同，每一危险单位的最高限额规定为600万元，自留部分为40%，分出部分为60%。则合同双方的责任分配如表4-1所示。表4-1成数分保责任分配表

单位：万元二、成数再保险合同中合同限额与分割比例本例中，前三笔业务的保险金额都在成数再保险合同限额内，因此每笔业务的全部保险金额都按合同规定的比例在分出公司与分入公司之间进行分割。第四笔业务的保险金额为800万元，超过合同限额。分出公司与分入公司只能按合同规定的比例分割等于合同限额的部分，超过合同限额以上的200万元由分出公司自己承担或另行安排。本例中，前三笔业务的保险金额都在成数再保险合同限额内，因此每三、成数再保险合同项下保险金额的分割、保费的分配和赔款的分摊例：某分出公司组织一份海上运输险的成数分保合同，规定每艘船的合同最高限额为1000万美元，分出公司与分入公司之间对保险金额的分割比率为30%和70%。分入公司分入保险金额的最高额度为700万美元。原保险费率为1%。假定表中每一笔保险业务的保险金额均在合同限额以内。

表4-2成数再保险计算表

单位：万美元三、成数再保险合同项下保险金额的分割、保费的分配和赔款的分摊四、成数再保险合同项下分入公司的选择与比例安排假定本例中700万美元这个分出最高额度过高而非一家分入公司所能承担，分出公司可以选择多家分入公司分保，并在合同中分别约定各分入公司的分入比例。确定分入比例的方法：1.

按合同限额内全部保险金额确定各分入公司分入比例。例：在合同中规定甲公司分入全部保险金额的5%，乙公司分入10%，丙公司分入15%，丁公司分入40%。合同限额为1000万美元。如果合同中规定各分入公司的分入比例为合同限额内全部保险金额的比例，则甲、乙、丙、丁四家分入公司分入保险金额的最高额度分别为50万美元、100万美元、150万美元和400万美元。如果实际保险业务的保险金额就是400万美元，则按合同规定比例分割的结果是：分出公司实际自留保险金额为120万美元；甲、乙、三分入公司分入的保险金额总额为280万美元，其中甲公司分入额为20万美元，乙公司分入40万美元，丙公司分入60万美元，丁公司分入160万元。四、成数再保险合同项下分入公司的选择与比例安排2.按合同限额内全部分出额确定各分入公司分入比例。在上例中分入公司所承担的最高责任限额总额为700万美元的条件下，如果合同中规定各分入公司的分入比例为全部分出额的比例，且比例不变，即甲公司分入5%，乙公司分入10%，丙公司分入15%，丁公司分入40%，则甲、乙、丙丁四家分入公司分入保险金额的最高额度则分别为35万美元、70万美元、105万和280万美元。四者之和为590万美元，小于分入公司所承担的最高责任限额总额（700万美元）。要使这700万美元的最高责任限额总额得以全部消化，必须改变各分入公司的分入比例，或者新增分入公司。甲公司为例，5%*（700/590）=5.93%。如果原保险业务的保险金额为400万美元，那么分出公司实际自留额为120美元，全部分出额为280万美元，则甲、乙、丙丁四家分入公司分入保险金额的最高额度则分别为14万美元、28万美元、42万美元和112万美元。四者之和为196万美元，小于全部分出额（280万美元）。要使这280万美元的分出额得以全部消化，必须改变各分入公司的分入比例，或者新增分入公司。2.按合同限额内全部分出额确定各分入公司分入比例。五、成数再保险的特点与溢额再保险相比，成数再保险的优点是手续简便，且合同双方利益一致；缺点是缺乏弹性，同时难以达成风险责任均衡化。具体来说，成数再保险有如下特点：（一）手续简便，节省人力和费用成数再保险是典型的比例分保，分出公司和接受公司之间的责任、保费和赔款分配都按事先约定的同一比例计算。使得分保实务和分保账单编制方面手续简化，可以节省人力物力，减少费用开支。（二）合同双方的利益一致成数分保对于每一危险单位的责任以保险金额为基础由分出公司和接受公司按比例承担，合同双方的命运始终紧密相联，其利害关系完全一致。成数再保险原保险人与再保险人双方利益的完全一致，决定成数分保合同双方很少发生争执。此外，因为成数再保险原保险人自留的比例往往较高，所以对业务的选择往往较为慎重，业务成绩通常较稳定。五、成数再保险的特点（三）缺乏弹性在成数再保险合同中，只要属于合同的承保范围，任何业务分出人均应按照约定的比例自留和分出，没有选择的余地。分出人对于质量好而保额不大，没有分保必要的业务也要按比率分出；反之，当业务质量较差时，分出人又不能减少自留。因此，成数再保险合同对分入公司较为有利，对分出公司较为不利。由于成数分保的业务不论大小好坏均按一定百分比分出，故再保险人可接受较多的业务。同时，由于分出人自留的比例通常较高，其对业务的选择也十分注意，因此，成数分保业务更能反映分出公司承保业务的性质和意愿。当然，再保险当事人双方都很清楚这一点，所以，再保险接受人普遍欢迎成数再保险，常愿意支付给分出公司较为优厚的佣金。成数再保险的分保手续费一般要比溢额再保险合同高一些，而且分出人经常以交换回头业务为条件安排分保。（三）缺乏弹性（四）不能完全满足分出公司分散风险责任的需要成数分保按保险金额的一定比率来划分双方的责任，但分割的额度不能超过合同的最高限额。对于超过限额的部分，还需另行安排其他再保险合同加以分出。（四）不能完全满足分出公司分散风险责任的需要三、成数再保险的适用范围1.新公司、小公司保险公司因刚组建或规模小，缺乏稳妥把握合同自留额等方面的经验或能力，而成数再保险操作简单，对分出公司的经验或能力的要求较低。2.新业务、新险种新业务、新险种的开办往往缺乏统计资料和实际经验的支持，以成数再保险的方式向外分散风险与责任较为稳妥。同时，分人公司也容易接受。3.某些赔案发生频繁的险种对于汽车险和航空险等危险程度较高，赔案发生频繁的险种，成数再保险因其手续简单、双方共命运的程度较高而更为适用。4.转分保的业务各类转分保业务，由于手续繁琐，采用其他的分保方式比较困难，一般都采用易于计算的成数再保险。三、成数再保险的适用范围5.公司内部分保属于同一资本系统的子公司和母公司之间，以及集团内部分保，为简化分保手续，一般也采用成数方式进行分保。6.交换业务成数再保险对于合同双方当事人更为公平，更适用于保险金额和业务质量比较平均的业务的互换。5.公司内部分保第二节溢额再保险一、溢额再保险的定义溢额再保险（SurplusReinsurance），是指原保险人与再保险人在合同中约定自留额和最高分入限额，将每一危险单位的保险金额超过自留额的部分分给分入公司，并按实际形成的自留额与分出额的比率分配保险费和分摊赔款的再保险方式。由于在溢额再保险合同项下，原保险人与再保险人之间保险费的分配，赔款的分摊都是按实际形成的保险金额的分割比率进行的，因此，溢额再保险也属于比例再保险。第二节溢额再保险一、溢额再保险的定义二、溢额再保险责任划分的方法在溢额再保险合同中，分出公司首先要确定自留额，并以该自留额的一定倍数(线数)作为分入公司的最高限额。二者之和为合同限额。当实际保险业务的保险金额没有超过自留额时，分出公司应当全部留下；只有当实际业务的保险金额超过自留额时，才把超过的部分分给分入公司。分入公司分入的保险金额以合同中规定的分出公司自留额的一定倍数为限。自留额和分出额与实际业务的保险金额密切相关。因此，实际保险业务的保险金额在分出公司与分入公司之间的分割比例时计算得出的。二、溢额再保险责任划分的方法例：某一溢额分保合同的自留额为50万元，分人公司分入的最高限额为4线。现有三笔直接保险业务，保险金额分别为40万、100万和200万元。第一笔业务的保险金额未超过自留额，无需分保；第二笔业务的保险金额超过自留额，分出公司实际自留额为50万元，分出额为50万元；第三笔业务的保险金额超过自留额，分出公司实际自留额为50万元，分出额为150万元。本例第二笔业务的分割比例为50%：50%；第三笔业务的分割比例为25%：75%。三、溢额再保险方式下保险费的分配与赔款的分摊实际形成的每笔业务保险金额的分割比例，同时也是分配保险费和分摊赔款的比例。例：某一溢额分保合同的自留额为50万元，分人公司分入的最高限例：某一船舶溢额再保险合同，分出公司自留额为2000000元，溢额分保最高限额为8000000，即自留额的4倍。分出公司现有A、B、C、D、E5艘船舶的船舶保险业务。保险金额、保险金额的分割与保费的分配、赔款的分摊如下（表4-3）：例：某一船舶溢额再保险合同，分出公司自留额为2000000元四、溢额再保险合同的分层设计例如：现组织一份海上货物运输保险溢额分保合同，危险单位按每一船每一航次划分，分出公司自留额为5000000元，第一溢额分保合同限额为4线，第二溢额分保合同限额为3线，有关责任、保费和赔款的计算如下（表4-4）：四、溢额再保险合同的分层设计溢额再保险的分层设计，使得溢额再保险具有巨大的合同容量，可以消化和吸收巨额风险。由于经济的迅速发展和社会财富的快速集中，分出公司承保能力的显著扩大，每笔业务的保险金额、分出公司的自留额和需要向外分出的保险金额都大幅度增加。因此，在现代溢额再保险中，多数分入公司很少接受大于分出公司自留额的责任，而是倾向于把每一线溢额再分成若干份，只接受其中的1/2线或1/4线等。或者把每一线溢额折合成相应的百分率，分入公司只接受其中的比率，如5%、10%等等。溢额再保险的分层设计，使得溢额再保险具有巨大的合同容量，可以五、溢额再保险的特点1.对于分出公司再保险业务的安排灵活而具有弹性在溢额再保险中，分出公司可以根据不同业务种类、质量和性质以及自身承担风险的能力，确定最佳自留额，凡是在自留额以内的业务则不必分出。因此，不论是在业务选择还是在保险费支出方面，溢额再保险均具有相当的灵活性，比较符合合理分散风险的再保险原则。同时，对保险金额较大的业务，当原溢额再保险合同不能满足分出公司的需要时，可以在此基础上组织第二溢额、第三溢额分保合同，由此可见，溢额再保险对巨额业务的风险分散具有较大的弹性。2.可以均衡风险责任与成数再保险不同，由于溢额再保险可以灵活地确定自留额。对于业务质量不齐、保险金额不均匀的业务，采用溢额再保险可以均衡风险责任。换句话讲，原保险合同保险金额高低不齐的问题，在溢额分保后可以解决，使风险责任均衡化。五、溢额再保险的特点3.比较繁琐费时溢额再保险的业务账单是按逐笔保险单计算其自留比例和分保比例，并按各自比例计算保险费和赔款的分配。因此，在编制账单时比较复杂、费时费力，所以，办理溢额再保险需要严格的管理和必要的人力来进行，因而可能增加管理费用。以货运险为例，办理溢额再保险时，要根据业务单证按船舶、按每一航次进行登卡和管理限额，并计算出不同的分保比例，以及按这一比例逐笔计算分保费和摊回赔款，在编制分保账单和统计分析方面也较麻烦。4.不能完全体现合同双方利益的一致性溢额再保险虽然属于比例再保险，但原保险人和再保险人的经营成果往往不一，有时甚至悬殊很大。如果赔款都集中在自留额以内的小额业务的损失，分出公司的累积赔款额就会较高。不过，因为分出公司组织安排分保合同前，一般要参考以往多年的记录而制订出合理的最有利于本公司自留额，应该说，以上情况较少出现。相反，假如巨额赔款较多，接受公司的经营结果必然要出现严重亏损。另外，原保险人若凭借溢额再保险的支持而忽略严格挑选保险标的，也将损害接受公司的利益。3.比较繁琐费时四、溢额再保险的适用范围溢额再保险是实际中应用最广泛的再保险方式。1.对于危险性小、风险较优且风险本身较分散的业务，原保险人多采用溢额再保险方式，以保留充足的保险费收入；2.对于业务质量不齐、保险金额不均匀的业务，往往采用溢额再保险来均衡保险责任；3.对于巨额保险业务，溢额再保险则可发挥其分层机能，来分散与消化危险。4.在海上保险方面，包括船体保险和运输保险，均可以用溢额再保险来分散风险。特别是现在船舶的价值越来越大，一艘大型油轮的保险金额高达几亿甚至几十亿美元。溢额再保险则可通过合同的分层设计，来分散与消化此类危险。3.对于火灾保险而言，溢额再保险是基本的再保险安排方式。4.在国际分保交易中，溢额分保也是经常使用的方式之一。四、溢额再保险的适用范围第三节成数和溢额混合再保险成数和溢额混合再保险（CombinedQuotaShareandSurplusReinsurance）是成数再保险和溢额再保险结合运用的再保险方式。它以成数再保险合同的合同限额作为溢额再保险合同的自留额，超过该自留额的保险金额在溢额再保险合同分入公司最高分入限额内分给分入公司。兼有成数再保险与溢额再保险的优点。成数再保险与溢额再保险在实际运用中有两种方式：一、成数合同之上的溢额合同由分出公司先安排一个成数再保险合同，然后再以成数合同的合同限额为“自留额”，就超过该自留额的部分安排溢额再保险合同向外分出。第三节成数和溢额混合再保险成数和溢额混合再保险（Comb如果一笔实际业务的保险金额不超过成数再保险合同的合同限额，全部保险金额在成数再保险合同项下的分出公司与分入公司之间进行分割；反之，如果一笔实际业务的保险金额超过成数再保险合同的合同限额，则与该限额相等的保险金额仍然在成数再保险合同项下的分出公司与分入公司之间进行分割，超过成数再保险合同限额的保险金额则分给溢额合同的分入公司，直至合同规定的其最高分入限额。如果一笔实际业务的保险金额不超过成数再保险合同的合同限额，全例：某一成数分保合同的合同限额为1000万元，分出公司与分入公司之间对保险金额的分割比率为4﹕6，即分出公司对每笔业务的保险金额自留40%，分入公司分入60%。在成数分保合同的基础上，分出公司又与另一分入公司签订了一份溢额再保险合同。合同的基本条件是“自留额”为1000万元，分入公司的分入限额为2线，即2000万元。保险金额在1000万元以下的业务，全部由成数合同处理，分出公司自留其中的40%，其余60%分给分入公司。保险金额在1000万元以上的业务，超过1000万元的部分分给溢额合同的分入公司，直至最高分入限额2000万元。例：某一成数分保合同的合同限额为1000万元，分出公司与分入二、溢额合同之内的成数合同由分出公司先安排一个溢额再保险合同，然后再对其自留额部分另行签订一个成数再保险合同加以分保。例：某一自留额为500000元，分入公司的责任限额为4线的溢额再保险合同。合同中规定，对于自留额部分分出公司有权另订成数分保合同。如果在成数再保险合同中规定分出公司与该合同项下的分入公司的分割比例为4：6，则意味着分出公司实际上只保留了原溢额合同中自留部分的40%的责任。在这种混合再保险合同中，成数部分的限额（溢额的自留额）称为优先额（Priority），即在实务中这一限额内的业务先按成数再保险合同的约定在该合同项下的分出公司与分入公司之间分割，超过该限额的部分才能按溢额再保险合同的约定分给该合同项下的分入公司。对于成数再保险合同中的分入公司，是否再作为溢额合同的分入公司参与溢额再保险合同，实务中没有限制。二、溢额合同之内的成数合同例：某分出公司就船舶保险业务与分入公司签订了一份成数再保险合同，合同限额为500000元，分出人自留40%，分出60%。为了转移超过成数再保险合同限额的承保风险，该分出公司又与另一分入公司签订了一份溢额再保险合同，分入公司分入限额为4线，即2000000元。某年度分出公司共承保5艘船舶的船舶保险业务，其保险金额及责任分割如表4-5所示：

表4-5混合再保险合同的责任分割例：某分出公司就船舶保险业务与分入公司签订了一份成数再保险合课堂作业利用表4-5中的数据，计算保险费在各公司之间的分配数额和赔款在各公司之间的分摊数额。自己补充必要条件课堂作业利用表4-5中的数据，计算保险费在各公司之间的分配数第四节比例再保险合同的条款内容比例再保险合同尚无标准的文本，但其中的一些主要条款却有相同或类似之处。一、关于责任划分的条款内容1.业务种类的规定在一份成数或溢额再保险合同中，通常只约定一个险种的保险业务作为双方分入与分出的对象。如果该险种有相应的附加险，可以把全部附加险业务或某一种，或几种附加险业务列入双方分入与分出的对象之中，但要在再保险合同中列明。再保险合同中约定的分保对象可以为直接承保的业务，也可以为通过再保险吸收的业务（转分保业务）。第四节比例再保险合同的条款内容比例再保险合同尚无标准的文本2.责任范围的规定再保险合同的责任范围在原保险的责任范围之内，但可以与原保险合同的责任范围不一致。在再保险合同中，要明确规定除外责任范围，以免发生损失时，由于责任范围不明确而互相推诿。3.地区范围再保险合同一般应明确规定列入合同的某一险种业务的地理区域范围。譬如在再保险合同中规定，凡是分出公司（包括其分支机构和代理机构）经营的某一类业务全部纳入分保范围，而不论业务来自什么地区。当然，在再保险合同中，也可以明确规定将分出公司（包括其分支机构和代理机构）经营的某一地区的某一类业务除外。4.责任的划分在再保险合同中，要明确规定每一危险单位分出公司的自留责任和分入公司的最高分保责任。在成数再保险合同中，既要规定双方对保险金额分割的比例，又要规定合同的限额；在溢额再保险合同中，要规定分出公司的自留额和分入公司分入的线数。对于一个危险单位的含义，由分出公司界定。2.责任范围的规定5.分保业务责任开始的时间对于成数再保险合同项下的业务，分入公司的分保责任与分出公司的保险责任同时开始。对于溢额再保险合同项下的业务，分入公司的分保责任从原保险业务的保险金额超过分出公司的自负责任额时开始。二、关于再保险费率与再保险费准备金的条款内容比例再保险业务的费率，一般都是按原保单上规定的费率办理，所用货币也与原保单一致。再保险费准备金，是为了确保分入公司能够依约履行其承担的责任，在一定期间内留存于分出公司的再保险费。其数额通常为应付再保险费的35%、40%、或50%。再保险费准备金留存的期限通常为12个月，至第二年第一季度，归还上年第一季度提存的准备金，同时要就新的再保险费重新提存准备金。分出公司在归还准备金时，还应支付与分入公司议定的利息。5.分保业务责任开始的时间三、关于分保账单与结算的条款内容分保账单是分出公司与分入公司结算的依据。因此，分保账单的编制、寄送和确认是十分重要的再保险业务环节。1.分保账单的编制、寄送、确认与结算分保账单的编制与寄送，可以以月、季、半年或年为期办理。其中，以季为期较为普遍，以年为期则较为少见。编制与寄送期限应在再保险合同中写明。分入公司在收到账单后有2～3周的复证期（通常应在15天）。复证的方式是在分出公司寄送的账单副本上进行签署并寄送回给分出公司。分出公司可以据此结算。逾期不复证者可视为其已经确认，即可以认为分入公司对账单所有内容认可，分出公司可以据寄送的账单进行结算。账单经确认后，凭借账单在规定期限内（一般为确认后30天）内进行结算。三、关于分保账单与结算的条款内容账单编制与结算所使用的货币均应是合同规定的货币。如果原保险业务进而分保业务使用合同规定货币以外的其他货币，则按结算当天的汇率将其他货币折合为合同规定的货币，并用后者进行结算。2.分保账单的内容表13-1分保账单公司名称：A财产保险公司险别：火险接受人名称：B财产保险公司账单期：2001年第四季度业务年度：2000年货币单位：元账单编制与结算所使用的货币均应是合同规定的货币。如果原保险业四、关于报表的条款内容1.再保险业务登记簿(reinsuranceregister)原保险人办理再保险，应当建立再保险业务登记簿，登记每一笔再保险业务的原保险单号码、被保险人姓名、标的物及其地址、保险期间、保险条件、保险金额、保险费率和保险费等；每一笔再保险业务的再保险号码、自留额和分出额、再保险费、保险赔款、分出公司和分入公司各自承担的赔款等。2.再保险报表(bordereaux,明细表)分出公司可据再保险业务登记簿所载内容编制再保险报表，即再保险明细表。再保险明细表分为业务明细表和损失明细表。（1）业务明细表又分确定业务明细表和变动业务明细表。1)确定业务明细表(definiteorfinalbord.）内容主要包括：每一笔再保险业务的原保险单号码、被保险人姓名、标的物及其地址、保险期间、保险金额、保险费率、保险费等；每一笔再保险业务的再保险号码、自留额和分出额、再保险费等。四、关于报表的条款内容2)业务变动明细表(alterationbord.)是对已经确定的再保险业务发生变动时，为将变动的内容通知给分入公司，由分出公司编制的明细表。内容主要包括：减保、加保、退保等以及由此而导致的分入公司责任（分入的保险金额或赔偿责任）的变化和再保险费的变化等。（2）损失明细表(definiteclaimsbord.）内容主要包括：每一笔再保险业务的保险赔款、分出公司和分入公司各自承担的赔款、已付赔款和未决赔款等。3.再保险报表的用途（1）便于分入公司及时了解其分入再保险业务的具体情况，据以计算自己应分得的分保费的数额、应当承担的赔款的数额等，从而核对分出公司寄送的账单，决定是否确认或指出错误和遗漏，要求分出公司加以补充和纠正。（2）便于分入公司在了解其分入再保险业务的具体情况的基础上，对自己分入业务的计划进行安排和调整。因此，再保险报表编制完成后应当及时寄送给分入公司。2)业务变动明细表(alterationbord.)五、关于再保险合同的变更与终止的条款内容1.再保险合同的变更在再保险合同有效期间，任何一方当事人如认为有变更或修改合同内容的必要，均可向另一方提出变更合同内容的请求，如果对方同意，合同的变更即成立，但应当以函件或附约加以确认。以函件加以确认的变更内容，通常为对双方利益和责任无对立影响的内容。例如，火险再保险合同原来不包括原保险合同中附加的盗窃险业务，如果分出公司承保的原保险业务中被保险人加保了盗窃险，而分出公司又有将其放入再保险合同之中由分出公司与分入公司共同承盗窃风险责任，并共享由此增加的保险费，分出公司用可以用电报通知分入公司。如果后者同意，分出公司再补发函件，由分入公司签署复证，此项合同变更即告成立。五、关于再保险合同的变更与终止的条款内容以附约加以确认的变更内容，通常为对双方利益和责任有对立影响的内容。以附约加以确认的变更内容，通常为对双方利益和责任有对立影响的设计一套分层设计的溢额再保险合同，并计算保险金额、保险费、赔款的分割、分配、分摊数额。设计一套分层设计的溢额再保险合同，并计算保险金额、保险费、赔2.再保险合同的终止一般保险合同的终止主要有三种情况：期满终通知终止和特殊终止。再保险合同通常是不定期的，它通常只规定本合同从某年1月1日零时起生效（有的国家规定再保险合同生效的时间为4月1日，7月1日、10月1日），而不规定终止的时间。因此，满期终止很少采用，再保险合同主要以通知终止及特殊终止为主。（1）通知终止如果一方决定在下一年度终止再保险合同，通常在本年度结束前，以信函方式提前3个月向另一方发出终止再保险合同的通知。期限一到，再保险合同即告终止。如果决定终止合同的一方发出终止通知后有反悔之意，可另发一函收回其此前发出的终止合同的通知。2.再保险合同的终止（2）特殊终止指合同中规定的特殊情况出现时而发生的终止。1）由于双方无法控制的法律或事实上的原因而使再保险合同无法履行。如由于新的法律或法规的颁布实施，或原法律或法规修改，再保险合同内容与相应的法律规定相抵触而法履继续履行。2）由于合同当事人的原因，使再保险合同关系无法持续下去。①合同一方当事人经营不善，发生严重亏损，无法履行其合同责任。②合同合同一方当事人被宣布清理、破产或被吊销营业执照。③合同一方当事人被其他公司收购、合并或控制经营权。④合同一方当事人违反合同规定的义务。⑤合同一方停办与再保险合同有关的业务。（2）特殊终止六、关于未了责任处理的条款内容1.未了责任的概念未了责任指再保险合同终止时，分入公司所有分入业务的未满期部分。未了责任分为保费未了责任和赔款未了责任。（1）保费未了责任指再保险合同终止时而分入公司分入的原保险业务未到期时分入公司的保险责任。（2）赔款未了责任指再保险合同终止时而分入公司分摊的保险赔款未处理时的赔款责任。2．未了责任的处理方式（1）自然满期方式(Run-offProvision)再保险合同终止时，分入公司所有分入业务的未满期部分由分入公司继续负责，直到原保险合同终止时为止。因此，在自然满期方式下，不存在保费未了责任的转移的问题。水险业务一般采取自然满期方式。六、关于未了责任处理的条款内容（2）结清方式(Clean-CutBasis)再保险合同终止时，分入公司所有分入业务的未满期部分不再由分入公司继续负责，而由分出公司负责，因而其未了责任的分保费应当退还给分出公司。如果有新的分入公司接替原分入公司，分出公司通常把原分入公司转出的未到其保险责任转移给新的分入公司，未到期责任的分保费也要一同转移。火险业务一般采取结清方式。3．未了责任的转移方式在未到期责任的处理采取结清方式时，都涉及到未到期责任的转移。(1)未到期保费的转移方式以未到期责任的天数与保险合同期限(全部保险责任的天数)的比例计算需转移的保险费数额。每笔分保业务应当分别计算。这种方法称为日数比例计算法。其公式为：

未到期保费=分保费×（未到期天数/365）（2）结清方式(Clean-CutBasis)实务中的未到期分保费的计算：①1/24法取一年的1/24，即半个月为单位。未满期不超半个月的，提取分保费的百分之1/24转移给分出公司或新的分入公司；超过半个月，而不超过1个月（2个半个月）的，提取分保费的百分之2/24转移给分出公司或新的分入公司；依此类推。实务中1/24法的具体做法：不是按每笔分入业务单独计算，而是把每一个月全部分入业务的分保费做基数，分别乘以相应的比率计算。例：见下表：实务中的未到期分保费的计算：再保险课件：比例再保险②1/12法取一年的1/12，即1个月为单位。未满期不超1个月的，提取分保费的百分之1/12转移给分出公司或新的分入公司；超过1个月，而不超过2个月（2个1个月）的，提取分保费的百分之2/12转移给分出公司或新的分入公司；依此类推。实务中1/12法的具体做法：不是按每笔分入业务单独计算，而是把每一个月全部分入业务的分保费做基数，分别乘以相应的比率计算。②1/12法再保险课件：比例再保险③1/8法取一年的1/8，即1个半月为单位。未满期不超1个半月的，提取分保费的百分之1/8转移给分出公司或新的分入公司；超过1个半月，而不超过3个月（2个1个半月）的，提取分保费的百分之2/8转移给分出公司或新的分入公司；依此类推。实务中1/8法的具体做法：不是按每笔分入业务单独计算，而是把每一个季度全部分入业务的分保费做基数，分别乘以相应的比率计算。③1/8法再保险课件：比例再保险④50%法取一年中分保费总额的50%，作为未到期分保费，转移给分出公司或新的分入公司。3000000*50%=1500000⑤百分之33又1/3法取一年的33又1/3，即4个月为单位。未满期不超4个月的，提取分保费的百分之33又1/3转移给分出公司或新的分入公司；超过4个月，而不超过8个月（2个4个月）的，提取分保费的百分之66又2/3转移给分出公司或新的分入公司；依此类推。实务中百分之33又1/3法的具体做法：取一年中分保费总额的1/3（33.33%），作为未到期分保费，转移给分出公司或新的分入公司。3000000*33.33%=999900④50%法⑥35%法取一年的35%，即4.2个月为单位。未满期不超4.2个半月的，提取分保费的百分之35%转移给分出公司或新的分入公司；超过4.2个月，而不超过8.4个月（2个4.2个月）的，提取分保费的百分之70%转移给分出公司或新的分入公司；依此类推。实务中35%法的具体做法：取一年中分保费总额的35%，作为未到期分保费，转移给分出公司或新的分入公司。3000000*35%=1050000⑥35%法⑦40%法取一年的40%，即4.8个月为单位。未满期不超4.8个月的，提取分保费的百分之40%转移给分出公司或新的分入公司；超过4.8个月，而不超过9.6个月（2个4.8个月）的，提取分保费的百分之80%转移给分出公司或新的分入公司；依此类推。实务中40%法的具体做法：取一年中分保费总额的40%，作为未到期分保费，转移给分出公司或新的分入公司。3000000*40%=1200000⑦40%法上述各种计算未到期分保费转移数额的方法比较：①50%法比较公正。②

1/12法、1/24法和1/8法计算的结果接近于50%法。③

40%法、33（1/3）%法、35%法计算的结果与50%法相差较大。如何理解不同计算方法所导致的计算结果的差别？35%法的计算结果相当于50%法减去30%（450000）的分保手续费。40%法的计算结果相当于50%法减去20%（300000）的分保手续费。上述各种计算未到期分保费转移数额的方法比较：未到期分保费转移应当与分保险佣金兼顾用50%法计算的未到期分保费转移数额最大。因而分保佣金应当较低。如可低于35%法30%（450000）；可低于40%法20%（300000）。（2）未决赔款的转移方式一般是按实际未决赔款的90%或100%，由分入公司转移给分出公司或新的分入公司。未到期分保费转移应当与分保险佣金兼顾七、关于分保佣金的条款内容1.分保佣金的概念指分入公司付给分出公司的，用于分担其为招览和管理再保险业务而支出的费用（包括调查保险标的风险、被保险人一方的信誉、恰谈业务、印发保单和处理赔款等所支出的费用）。由于实务中佣金率较高，分保佣金率的高低对分出公司和分入公司具有重要的相反的影响。英国火险再保险业务的分保佣金率为25-30%。意外险再保险业务的佣金率还要高些。2.分保佣金率（1）固定分保佣金率（FixedCommissionRate）分保佣金率由再保险合同规定后固定不变，而不受分入业务赔付率高低的影响。特点：这种方式简便，但有时不够公正。分入公司分入业务发生亏损时，也要按合同规定的固定比率支付分保佣金；分入公司分入业务盈余较多时，分出公司也不能多收取分保佣金。七、关于分保佣金的条款内容这种方式简便，但有时不够公正。分入公司分入业务发生亏损时，也要按合同规定的固定比率支付分保佣金；分入公司分入业务盈余较多时，分出公司也不能多收取分保佣金。（2）累进递增分保佣金率（Sliding-scaleRate）分保佣金率并非固定不变，而是按照再保险合同的规定，随着分入公司分入业务赔付率降低而递增的的佣金率。实务中的做法：规定最低佣金率与最高佣金率。在二者之间，佣金率佣金率随赔付率的变化而呈梯次反向变化。3.分保佣金的计算例：这种方式简便，但有时不够公正。分入公司分入业务发生亏损时，也再保险课件：比例再保险八、关于盈余佣金的条款内容1.盈余佣金的概念盈余佣金(ContingentCommission)也称纯益手续费，是指在分入公司的分入业务有盈余时才向分出公司支付的酬金。通常为分入公司盈余的10～20%。2.盈余佣金率(1)固定盈余佣金率盈余佣金率由再保险合同规定后固定不变，而不受分入业务盈余率高低的影响。(2)累进递增佣金率盈余佣金率并非固定不变，而是按照再保险合同的规定，随着分入公司分入业务盈余率的提高而递增的佣金率。2.盈余佣金的计算盈余佣金=分入业务盈余额*盈余佣金率分入业务盈余额=分入业务收入项目累计-分入业务支出项目累计八、关于盈余佣金的条款内容分入业务收入项目：本年度分保费收入上年度未到期保费转入上年度未决赔款转入分入业务支出项目：本年度分保佣金支出本年度已决赔款支出本年度未决赔款转出本年度管理费用支出本年度税款支出分入业务收入项目：（1）一年法(oneyearbasis/onanunder–writingyearbasis)盈余佣金的计算只以每个业务年度的盈余为基础，与其他年度的盈余无关。（1）一年法(oneyearbasis/onanun(2)三年平均法(three–yearaverage)以当年度与过去两个年度盈余的平均数为基础，计算当年的盈余佣金。(2)三年平均法(three–yearaverage)(2)亏损滚转法(lossescarryforwardsystem)将一个业务年度的亏损滚转到下一个业务年度，在亏损摊销完之前，分入公司处于不赢利状态，无需支付盈余佣金。1）三年滚转法(lossescarryforwardforthreeyear)将一个业务年度的亏损最多滚转到以后三个业务年度为止。(2)亏损滚转法(lossescarryforward2）滚转消失法(lossescarryforwardtoextinction)

将一个业务年度的亏损滚转到以后业务年度，直到亏损全消失为止。2）滚转消失法(lossescarryforwardt再保险课件：比例再保险利用三年滚转法计算盈余佣金（举例）利用三年滚转法计算盈余佣金（举例）再保险课件：比例再保险再保险课件：比例再保险在再保险实务上，错误或遗漏通常有这样一些情形：（1）应办理再保险而未办理，或办理错误；（2）应办理再保险账目而未办理，或办理错误；（3）应记载于业务或赔款明细表内而未予记载或记载错误；（4）赔款发生，应通知而未通知；（5）有关合同的内容，有所变更而在执行时未予变更，或执行错误；（6）按其他合同规定，应通知而未通知。在再保险实务上，错误或遗漏通常有这样一些情形：（1）应办理再

第四章比例再保险一、危险单位的划分二、成数再保险

三、溢额再保险四、成数和溢额混合再保险五、比例再保险合同的主要条款

第四章比例再保险一、危险单位的划分什么是比例再保险？比例再保险（ProportionalReinsurance）是以保险金额为基础来确定原保险人的自负责任和再保险人的分保责任的再保险方式。在比例再保险中，分出公司的自负责任和分入公司的分保责任都表示为保险金额的一定比例。分出公司与分入公司要按这一比例分割保险金额，分配保险费和分摊赔款。比例再保险包括成数再保险和溢额再保险两种。无论是比例再保险还是非比例再保险，都与危险单位有关。什么是比例再保险？比例再保险（ProportionalRe第一节危险单位的划分一、危险单位的定义危险单位是指一次保险事故可能造成的最大损失范围。这里的“范围”，是一个与物理关系或地理关系有关的用以界定保险标的范围的概念。“一次保险事故可能造成的最大损失范围”，是一个因物理或地理关系，而在一次事故中可能同时遭受损失的保险标的的最大范围。危险单位不是一个损失价值数额或损失金额的概念，但危险单位划分是评估可能最大损失（PossibleMaximumLoss）的基础。在确定在一次事故中可能同时遭受损失的保险标的的最大范围的基础上，保险公司通过对该范围内保险财产遭遇保险事故可能损失的程度进行进一步的估测，便可得出可能最大损失的金额。第一节危险单位的划分一、危险单位的定义在估算最大可能损失时，应当以所有保护系统失灵，相关应急处理人员以及公共救灾机构无法提供任何有效救助为前提条件。换句话说，最大可能损失是主动保护系统无效情景下的可能最大损失。例如，对于火灾风险而言，这个前提的最大可能损失意味着保险标的“完全焚毁”状态下的损失，即全损。在估算最大可能损失时，应当以所有保护系统失灵，相关应急处理人二、危险单位的划分方法危险单位的划分不完全是保险机构的单独行为，而是存在政府主管部门的行政约束和技术指导的。根据中国保监会《财产险危险单位划分方法指引》，财产险危险单位的划分方法是就不同类别的财产分别加以规定的。（一）建筑物危险单位的划分划分的标准：坐落于同一地点的两（多）项保险财产彼此安全区隔，发生于其中一项保险财产或若干项保险财产集合之上的保险事故不会同时影响另一项或其他若干项保险财产集合。1.财产保险中建筑物危险单位的划分（1）同一保单下的多项保险财产中每一项财产之间都存在安全区隔（如达到安全距离），发生于其中一项财产之上的保险事故不会同时影响另一项保险财产，则每一项保险财产可划作一个危险单位。一座建筑物如果与其他建筑物存在安全区隔，发生于该建筑物之上的保险事故不会同时影响其他建筑，则该建筑可划作一个危险单位。由于建筑物发生保险事故时最易波及到其内含的物品，所以该建筑物及其内含物品只能作为一个危险单位。二、危险单位的划分方法（2）同一保单下的多项保险财产之间不存在安全区隔，发生于其中一项财产之上的保险事故会同时影响其他保险财产，则该项保险财产不能单独划作一个危险单位。（3）同一保单下的多项保险财产中若干项财产集合之间都存在安全区隔，发生于其中一项财产集合之上的保险事故不会同时影响其他保险财产集合，则每一项保险财产集合可划作一个危险单位。（3）同一地点不同保单下的保险财产如果可能受到同一保险事故的影响，这些保单下保险财产应合并视为一个危险单位。一座建筑物即使有多个保险单与该建筑物有关，也不能因此而将其划分为多个危险单位。在估算该危险单位的可能最大损失的金额时，应当把与该建筑物有关的所有保险单（如该建筑物的财产保险单、利润损失险单、营业中断险保险单和后果损失险保险单。其中后几种保险很可能以附加险的形式存在）的最大可能损失加在一起。或者说，该危险单位的最大损失金额应当是与该建筑物及其内含物品的最大损失金额之和。（2）同一保单下的多项保险财产之间不存在安全区隔，发生于其中（4）如果保险公司承保的保险标的位于不同地点，每个地点的保险标的可被看作一个独立的危险单位。2.建筑安装工程保险中建筑物危险单位的划分同一地点一个工程，不管涉及多少个被保险人或保单，都应视为一个危险单位。由于建筑安装工程发生损失时往往同时出现预期利润损失、延误开工损失和其他后果损失，在计算建筑安装工程保险一个危险单位的最大可能损失时，应当把建安工程险以及预期利润损失险、延误开工险和后果损失险的最大可能损失包括在内。换句话说，建筑安装工程保险一个危险单位的最大可能损失应当是与建筑安装工程有关的所有保险的最大损失之和。这里的“地点”是指相连的、没有间断的开阔地，由公路、铁路、河流或其他自然物隔开。“工程”是指一个全面规划好的工程，具有完整的工程进度表，包括起期日、工程进度及完工日期。

（4）如果保险公司承保的保险标的位于不同地点，每个地点的保险（二）水电站危险单位划分1.水电站危险单位划分的标准（1）保险标的所处的地理环境、地质条件以及当地自然灾害（地震除外）侵袭的最大范围进行划分。（2）根据水电站建筑物分布特性，关键风险因素每次事故造成相关相邻部分的最大损失范围进行划分。2.水电站危险单位划分方法（1）如果是坝后式或河床式结构，电站只能作为一个危险单位。（2）引水式发电结构，大坝、围堰以及与大坝相关联的工程作为一个危险单位；引水隧道、尾水隧道、地下厂房及厂房内设备等作为另一个危险单位。（二）水电站危险单位划分（3）部分混合式发电结构，如果发电厂房距大坝有一定的安全距离，可以考虑将挡水系统、泄水系统以及与大坝相关联的系统作为一个危险单位；引水发电系统作为另一个危险单位。此条中所指的安全距离应为根据电站所处的地形、地质、水文条件、设计施工方案等情况，一旦发生洪水、溃坝、巨型滑坡、泥石流等重大损失，不至于同时影响大坝和厂房的安全。（4）相关的利损险危险单位不能与主险分开，必须与相应的主险相加作为一个危险单位；如果主险标的可以划分为两个危险单位，利损险必须分别全额加至每一个危险单位项下。（3）部分混合式发电结构，如果发电厂房距大坝有一定的安全距离（三）火力发电厂的危险单位划分1.火电厂财产险/财产利损险/建安工险危险单位划分方法（1）

一个火电厂只有一座主厂房视作一个危险单位，不论这个主厂房内有几台机组；如果承保了利损险，相应的利损险应与主险相加作为一个危险单位。

（2）

一个火电厂有两座主厂房，并且安全间距大于50m，可以划分为两个危险单位。如果两座厂房的设备没有共用的辅助设施，利损险危险单位可以按相应的利损保额比例划分并分别与主险相加；如果两座厂房的设备有共用的辅助设施，相应的利损险危险单位不可以拆分，应将利损险总保额分别与主险相加作为一个危险单位。（3）

对于部分独立的辅助设施如码头、冷却塔、职工宿舍、备品备件仓库、办公楼等，如果与主厂房安全间距大于50米，可以将这些辅助设施视作独立的危险单位。对于利损险，无论附属设施和主厂房的安全间距有多大，均不能拆分，必须在两个危险单位上同时加上利损险的总额。

（三）火力发电厂的危险单位划分2.火电厂机损险/机损利损险危险单位划分方法如果没有共用的设备，机损险每台机组（包括机组附属设施）可以作为一个独立的危险单位；如果有共用的设备，有共用设备的机组合并作为一个危险单位。机损利损险可以按相应的利损保额划分并与原来的危险单位相加作为一个新的危险单位。

2.火电厂机损险/机损利损险危险单位划分方法（四）航天工程危险单位人划分卫星发射是一项难度很大、非常复杂、风险很高的系统项目工程。因此，航天业务通常不能划分危险单位。在安排航天保险的过程中，必须在充分了解了航天风险划分的方法和标准的基础上，对卫星发射活动各阶段的风险从技术、自然、人为等方面因素进行系统全面的评估，合理确定保险公司的自留责任，避免风险过度累积对经营造成严重的损害。（四）航天工程危险单位人划分（五）公路及桥梁危险单位的划分1.公路类项目危险单位划分方法高速公路是一种延伸很长的线性建筑物，同时也是一种表层建筑物，易因自然灾害（主要是洪水和暴雨）而发生损失。损失发生的部位主要在路基工程和挡土墙工程部分。不同地区的高速公路项目在气候条件、地质条件等方面存在很大差别，自然灾害所导致的损失范围也各有不同。为谨慎起见，应当规定大体统一的标准。（1）在建高速公路每100公里可以考虑划分为一个危险单位。（2）建成高速公路每50公里可以考虑划分为一个危险单位。任一隧道及桥梁（包括在建、建成工程）不得分割为不同的危险单位。在估算一个危险单位的最大可能损失时，建成高速公路利润损失险额，或在建高速公路预期利润损失险保额应与物质财产保额合并计算。（五）公路及桥梁危险单位的划分2.桥梁类项目危险单位划分方法在建桥梁工程保险的主要风险因素为桩基施工风险、水下施工风险、大件吊装风险以及洪水、台风、地震等自然灾害风险，以及整体坍塌和工地现场火灾风险等。桥梁建成后所面临的主要风险为严重自然灾害风险，以及船舶撞击风险。（1）桥梁项目的保险财产通常集中在狭小地域内，桥梁各部分（基础、桥墩和桥台）存在直接支撑的结构关系，对桥梁项目（包括在建和完工桥梁）原则上不作危险单位的划分，即一座桥梁课视为一个危险单位。（2）桥梁项目的陆上从属建筑与桥梁主体工程间隔100米以上，可以将二者分别划分为单独的危险单位。（3）引桥与主桥结构上相连，超常水位洪水、台风、地震等自然灾害以及因设计缺陷导致的结构垮塌均会同时波及主桥和引桥。因此，应将引桥和主桥视为同一危险单位。2.桥梁类项目危险单位划分方法（六）货物与运输工具的危险单位划分（Z）1.运输工具的危险单位划分（1）一辆汽车可视为一个风险单位。（2）一艘轮船可视为一个风险单位。（3）火车？2.运输货物的危险单位划分（1）一辆汽车上的全部货物可视为一个风险单位。（2）一艘轮船上的全部货物可视为一个风险单位。（3）火车？3.运输工具与运输货物为同一公司所承保时的危险单位划分（1）一辆汽车和车上的全部货物可视为一个风险单位。（2）一艘轮船和船上的全部货物可视为一个风险单位。（3）火车？（六）货物与运输工具的危险单位划分（Z）第二节成数再保险一、成数再保险的定义成数再保险（QuotaShareReinsurance）是指原保险人与再保险人在合同中约定保险金额的分割比率，将每一危险单位的保险金额，按照约定的比率在分出公司与分入公司之间进行分割的再保险方式。在成数再保险合同已经成立的前提下，不论原保险人承保的每一危险单位的保险金额大小，只要该保险金额在合同规定的限额之内，都要按合同规定的比率来分割保险金额，每一危险单位的保险费和所发生的赔款，也按这一比率进行分配和分摊。成数再保险是最典型的比例再保险。原保险人与再保险人保险金额的分割、保险费的分配，赔款的分摊都是按照合同规定的同一比例来进行的。第二节成数再保险一、成数再保险的定义二、成数再保险合同中合同限额与分割比例在成数再保险合同中，分出公司与分入公司实际承担的保险金额不仅与分出和分入的比例有关，而且与实际业务的保险金额有关。为了控制分入公司的再保险责任，在签订成数再保险合同时要规定每一危险单位或每张保单的最高限额，即合同限额。分出公司和分入公司只在合同限额内分割保险金额，确定自留额和分保额。例：有一个成数再保险合同，每一危险单位的最高限额规定为600万元，自留部分为40%，分出部分为60%。则合同双方的责任分配如表4-1所示。表4-1成数分保责任分配表

单位：万元二、成数再保险合同中合同限额与分割比例本例中，前三笔业务的保险金额都在成数再保险合同限额内，因此每笔业务的全部保险金额都按合同规定的比例在分出公司与分入公司之间进行分割。第四笔业务的保险金额为800万元，超过合同限额。分出公司与分入公司只能按合同规定的比例分割等于合同限额的部分，超过合同限额以上的200万元由分出公司自己承担或另行安排。本例中，前三笔业务的保险金额都在成数再保险合同限额内，因此每三、成数再保险合同项下保险金额的分割、保费的分配和赔款的分摊例：某分出公司组织一份海上运输险的成数分保合同，规定每艘船的合同最高限额为1000万美元，分出公司与分入公司之间对保险金额的分割比率为30%和70%。分入公司分入保险金额的最高额度为700万美元。原保险费率为1%。假定表中每一笔保险业务的保险金额均在合同限额以内。

表4-2成数再保险计算表

单位：万美元三、成数再保险合同项下保险金额的分割、保费的分配和赔款的分摊四、成数再保险合同项下分入公司的选择与比例安排假定本例中700万美元这个分出最高额度过高而非一家分入公司所能承担，分出公司可以选择多家分入公司分保，并在合同中分别约定各分入公司的分入比例。确定分入比例的方法：1.

按合同限额内全部保险金额确定各分入公司分入比例。例：在合同中规定甲公司分入全部保险金额的5%，乙公司分入10%，丙公司分入15%，丁公司分入40%。合同限额为1000万美元。如果合同中规定各分入公司的分入比例为合同限额内全部保险金额的比例，则甲、乙、丙、丁四家分入公司分入保险金额的最高额度分别为50万美元、100万美元、150万美元和400万美元。如果实际保险业务的保险金额就是400万美元，则按合同规定比例分割的结果是：分出公司实际自留保险金额为120万美元；甲、乙、三分入公司分入的保险金额总额为280万美元，其中甲公司分入额为20万美元，乙公司分入40万美元，丙公司分入60万美元，丁公司分入160万元。四、成数再保险合同项下分入公司的选择与比例安排2.按合同限额内全部分出额确定各分入公司分入比例。在上例中分入公司所承担的最高责任限额总额为700万美元的条件下，如果合同中规定各分入公司的分入比例为全部分出额的比例，且比例不变，即甲公司分入5%，乙公司分入10%，丙公司分入15%，丁公司分入40%，则甲、乙、丙丁四家分入公司分入保险金额的最高额度则分别为35万美元、70万美元、105万和280万美元。四者之和为590万美元，小于分入公司所承担的最高责任限额总额（700万美元）。要使这700万美元的最高责任限额总额得以全部消化，必须改变各分入公司的分入比例，或者新增分入公司。甲公司为例，5%*（700/590）=5.93%。如果原保险业务的保险金额为400万美元，那么分出公司实际自留额为120美元，全部分出额为280万美元，则甲、乙、丙丁四家分入公司分入保险金额的最高额度则分别为14万美元、28万美元、42万美元和112万美元。四者之和为196万美元，小于全部分出额（280万美元）。要使这280万美元的分出额得以全部消化，必须改变各分入公司的分入比例，或者新增分入公司。2.按合同限额内全部分出额确定各分入公司分入比例。五、成数再保险的特点与溢额再保险相比，成数再保险的优点是手续简便，且合同双方利益一致；缺点是缺乏弹性，同时难以达成风险责任均衡化。具体来说，成数再保险有如下特点：（一）手续简便，节省人力和费用成数再保险是典型的比例分保，分出公司和接受公司之间的责任、保费和赔款分配都按事先约定的同一比例计算。使得分保实务和分保账单编制方面手续简化，可以节省人力物力，减少费用开支。（二）合同双方的利益一致成数分保对于每一危险单位的责任以保险金额为基础由分出公司和接受公司按比例承担，合同双方的命运始终紧密相联，其利害关系