企业控制流程图的模版制作2022优秀文档

企业控制流程图的模版制造2021年财务管控体系课程课程一如何建立有效的内部控制体系课程二企业控制制度的设计与实施课程三有效降低本钱的战略与方法课程四财务数据分析与运营绩效的提升课程五企业现金流管理中的风险控制与价值再造课程六企业控制检查技术实务操作课程七新全面预算管理实务与操作课程大纲企业控制流程图的作用企业控制流程图的方法企业控制流程图制造步骤企业财务管理流程设计实例内控环节流程图实例解析课程大纲第一节控制流程图的作用

流程图〔简称TFD〕：就是用一些规定的符号及连线来表示某个详细控制环节的处置过程。也就是围绕着业务展开的按先后陈列或并行的一整套活动或义务，它们基于指令完成特定的任务。员工报销流程阐明财务部流程步骤任务内容的简要描画重要输入重要输出相关表单1.员工填写报销单及其它支持文件报销单其它支持文件2.部门经理/财务经理/总经理根据权限审批报销恳求报销单其它支持文件审批意见3.财务部查询员工能否已恳求备用金4.财务部查询员工申领的备用金能否超越报销金额5.对于没有申领备用金的员工,付出现金6.总帐人员进展规范会计帐务维护借：费用,贷:现金财务帐务7.对于备用金少于报销金额的员工,付出现金8.总帐人员进展规范会计帐务维护,借：费用,贷：其他应收款-备用金,现金 财务帐务9.对于备用金大于报销金额的员工,收取现金10.总帐人员进展规范会计帐务维护,借：现金费用,贷：其他应收款-备用金财务帐务员工报销流程财务部时间每月开场终了员工部门经理/财务经理/总经理财务部/现金出纳/总帐人员收入现金付出现金借：费用贷：其他应收款-备用金现金 借：现金费用贷：其他应收款-备用金借：费用贷:现金填写报销单及其它支持文件报销单付出现金凭证凭证凭证根据权限审批报销恳求员工能否已恳求备用金报销额能否大于等于备用金规范会计帐务维护规范会计帐务维护规范会计帐务维护否是否是否是12345678910借：现金费用,贷：其他应收款-备用金报表符号表示输出信息(报表、报告、文件、图形等)；对于制度的外在笼统阐明流程终点-(来自客户的付款单据)信息文档-(企业年度运营目的)各种方法都是大同小异,只是在一些详细的规定和所用的图形符号方面有些不同,而在准确明了地反映业务流程方面是非常一致的。财务部现金出纳填开支票并到银行提取备用金第五节内控环节流程图实例解析内控环节流程图实例解析报销额能否大于等于备用金在Word2003文档中制造流程图财务部/现金出纳/总帐人员课程四财务数据分析与运营绩效的提升在PowerPoint中制造流程图课程二企业控制制度的设计与实施课程七新全面预算管理实务与操作领取备用金流程阐明财务部流程步骤任务内容的简要描画重要输入重要输出相关表单1.财务部现金出纳填写备用金申领单备用金申领单2.财务副总审批备用金申领单3.财务部现金出纳填开支票并到银行提取备用金4.总帐人员进展规范会计帐务维护,借：现金,贷：银行存款财务帐务领取备用金流程财务部时间每天开场财务部/总帐人员终了财务部/现金出纳资金中心主管借：现金贷：银行存款提取备用金?是否填写备用金恳求单填开支票并到银行提取备用金凭证备用金恳求单规范会计帐务维护1234备用金-付出流程财务部时间每天开场财务部/总帐人员终了员工部门经理/财务经理/总经理财务部/现金出纳借：其他应收款-备用金贷：现金填写备用金恳求单付现金凭证备用金恳求单根据权限审批借款恳求规范会计帐务维护否是1234业务流程图是一种用尽能够少、尽能够简单的方法来描画业务处置过程的方法。

优点：对于制度的外在笼统阐明表现直观简单明了补充文字的缺乏由于它的符号简单明了,所以非常易于阅读和了解业务流程。缺乏：对于一些专业性较强的业务处置细节缺乏足够的表现手段,它比较适用于反映事务处置类型的业务过程。

也就是围绕着业务展开的按企业控制流程图制造步骤卡片符号表示搜集资料；对于制度的外在笼统阐明现金费用类支出的预算编制应基于公司的年度运营目的，以上年员工填写报销单及其它支持文件课程三有效降低本钱的战略与方法员工填写报销单及其它支持文件报表符号表示输出信息(报表、报告、文件、图形等)；4年度投资运营方案及预算程序的控制〔续〕－偏向分析领取备用金流程财务部第四节企业财务管理流程设计实例财务部现金出纳填写备用金申领单4年度投资运营方案及预算程序的控制〔续〕－偏向分析本质：业务流程图的绘制根本上按照控制环节的实践步骤和过程绘制。换句话说,就是一“本〞用图形方式来反映实践控制过程的“流水账〞。绘制出这本“流水账〞对于控制主体理顺和优化业务过程是很有协助的。

课程大纲第一节控制流程图的作用第二节企业控制流程图的方法第三节企业控制流程图制造步骤第四节企业财务管理流程设计实例第五节内控环节流程图实例解析第二节企业控制流程图的方法有关流程图的画法,目前尚不太一致各种方法都是大同小异,只是在一些详细的规定和所用的图形符号方面有些不同,而在准确明了地反映业务流程方面是非常一致的。业务流程图的根本图形符号:圆圈表示业务处置单位；方框表示业务处置内容；报表符号表示输出信息(报表、报告、文件、图形等)；不封口的方框表示存储文件；卡片符号表示搜集资料；矢量连线表示业务过程联络。流程图图标

费用类支出预算订立和审批的控制控制目的：1.确保费用类支出预算符合公司的总体运营目的的要求2.确保费用类支出预算的合理性关键控制点：1.费用类支出的预算编制应基于公司的年度运营目的，以上年实践费用为根据，充分思索预算年度能够发生的艰苦事项，也可参考行业程度2.该年度预算应分解到月份，对重要费用类型有明细限额3.财务经理对各部门编制的费用预算进展初步审核，对于有疑问的地方应前往各部门讨论修正4.费用类支出预算必需经总会计师和总经理的审核同意5.对于有疑议的部门费用应由总经理、总会计师与部门经理交流意见并进展讨论修正6.经同意的费用类支出预算下达各部门作为部门经理审批日常费用开支的参考根据；部门经理对各部门的费用预算担任，预算的执行情况应纳入部门经理的考核规范7.每月末编制实践费用与预算的偏向分析，关键控制点见2.4年度投资运营方案及预算程序的控制〔续〕－偏向分析及预算修订终了流程终点-(来自客户的付款单据)开场流程开端-(一个客户致电客户效力中心)决策点决策点-(客户能否满足获得30%扣率的要求)流程步骤流程步骤-(会计部门检查客户相应情况)信息文档信息文档-(企业年度运营目的)A流程迁移-(转向流程的另一个部分)业务流程图例流程阐明流程称号：处置应付帐款流程流程拥有者：财务部财务会计采购执行部门财务部副总开场2143及时通知相应部门入帐能否经过5是否867否是发票入库单付款恳求/预付款恳求采购订单/合同单据匹配能否匹配审核采购资金方案能否方案内审核否是A储运部供应商采购部门设备验收单2入库单确认入库单22企业控制流程图的方法在Word2007文档中制造流程图在Word2003文档中制造流程图在PowerPoint中制造流程图excel中制造流程图绘图软件MicrosoftOfficeVisio

费用类支出预算订立和审批的控制控制目的：1.确保费用类支出预算符合公司的总体运营目的的要求2.确保费用类支出预算的合理性关键控制点：1.费用类支出的预算编制应基于公司的年度运营目的，以上年实践费用为根据，充分思索预算年度能够发生的艰苦事项，也可参考行业程度2.该年度预算应分解到月份，对重要费用类型有明细限额3.财务经理对各部门编制的费用预算进展初步审核，对于有疑问的地方应前往各部门讨论修正4.费用类支出预算必需经总会计师和总经理的审核同意5.对于有疑议的部门费用应由总经理、总会计师与部门经理交流意见并进展讨论修正6.经同意的费用类支出预算下达各部门作为部门经理审批日常费用开支的参考根据；部门经理对各部门的费用预算担任，预算的执行情况应纳入部门经理的考核规范7.每月末编制实践费用与预算的偏向分析，关键控制点见2.4年度投资运营方案及预算程序的控制〔续〕－偏向分析及预算修订课程大纲第三节企业控制流程图制造步骤企业控制流程图制造步骤步骤一：页面和段落的设置

步骤二：制造流程图的标题

步骤三：绘制流程图框架

步骤四：流程图的对齐与修饰

步骤五：添加衔接箭头

步骤六：添加折线衔接符和阐明性文字课程大纲第四节企业财务管理流程设计实例课程大纲控制流程图的作用企业控制流程图的方法企