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文档简介

建筑装饰公司财务管理规定1.总则建筑装饰公司作为一家专业从事建筑装修、装饰和设计的企业，其财务管理的规范化程度对企业的长期发展至关重要。因此，为规范公司的财务管理，制定此规定。2.账户管理2.1入账制度建筑装饰公司的财务管理应遵循明细账目和入账制度。每一笔支出都要有相应的凭证，并按照凭证上的内容进行入账。一般情况下，财务部门存在出票制度，所有的资金收支都必须通过出票程序进行记录，同时要求出票人和审核人对每张支票进行签字确认。2.2银行账户管理公司的资金应存放于指定银行账户，所有支出都应从该账户支出，所有收款都应入该账户。财务部门应制定显眼的收/付款记录（如现金流量表），记录银行账户的余额和现金流动情况，并确保每日对账。3.财务预算和报告3.1财务预算在每个财政年度的开始，公司应制定详细的财务预算，包括收入、支出和久期资产或固定资产的预算。此外，公司还应根据实际情况进行调整，并及时报告财务部门。3.2财务报告公司应定期编制财务报告，报告内容包括资产负债表、利润表及现金流量表等。每个财政年度结束时，公司财务部门应对公司财务情况进行全面归纳，编制财务报告并提交董事会审核。4.税务管理建筑装饰公司应及时申报税款，并按照税务部门的规定缴纳税款。财务部门应加强与税务部门的联系，保持及时了解税务部门的最新规定，确保对公司业务的税务处理符合法律规定。5.风险控制5.1风险评估财务部门应定期进行风险评估，制定相应风险控制计划，以保障公司资产安全。5.2保险控制公司应向知名保险公司购买相关保险产品，如意外险、财产险、责任险等。同时，财务部门应对保险费用的支出及时进行跟踪和核对，并确保企业保险相关费用的准确核对，及时处理保险索赔。6.内部控制6.1现金管理公司应建立现金管理流程，非财务工作人员不得操作资金。公司应定期对现金的收支流程进行审核，防止现金流外泄和造成浪费。6.2费用管理公司应建立费用管理制度，并对费用进行预算和控制，确保费用的合理性和经济性。财务部门应对公司的各项费用进行核查，及时发现、纠正和预防存在的问题。7.信息安全管理公司财务部门应定期检查财务管理系统的安全性和灵活性，并确保系统的正常运行。此外，公司还应加强员工信息安全教育和意识培养，保护公司财务信息不受到非法侵害。8.外部审核公司应定期聘请独立的审计机构对公司的财务情况进行审计，以确保企业财务信息真实，准确，合规。9.附则本《建筑装饰公司财务管理规定》涉及的具体问题，由公司财务部门负责解释，公司内部有重要事项需要更改

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