2024年4月自考08390金融风险控制与管理押题及答案

押题及答案一题目:为了使四大专业银行变成真正的国有商业银行,1994年中国政府批准成立了三家政策性银行,其中之一是

A、国家投资银行

B、中国进出口信贷银行

C、中国农业发展银行

D、国家开发公司

答案:C

解析:P8

题目:下列监管职能中,自2003年4月起不属于人民银行监管范围的有

A、不良贷款银行的资本充足率

B、执行存款准备金的管理

C、银行间拆借市场

D、银行间债券市场

答案:A

解析:P17

题目:下列科目不属于资产的是

A、现金及同业存放

B、未分配利润

C、商誉和无形资产

D、银行建筑及固定资产

答案:B

解析:P38

题目:美国银行业最重要的非存款资金来源是记录在资产负债表中的

A、同业拆借

B、次级债券

C、大额可转让定期存单

D、购买的联邦资金和回购协议

答案:D

解析:P43

题目:对股权收益率(ROE)进行分解,下列不属于其组成成分的是

A、净利润率(NPM）

B、资产利用率（AU）

C、股权乘数(EM)

D、每股收益率(EPS)

答案:D

解析:P70

题目:中国招商银行按照贷款质量(风险)的不同,把贷款分为

A、三类

B、四类

C、五类

D、六类

答案:C

解析:P54

题目:某金融机构面临负的重定价缺口,在当市场利率下降的情况下,其净利息收入发生的变化是

A、下降

B、上升

C、波动

D、不变

答案:A

解析:P108

题目:利率风险最常见和最基本的表现形式是

A、期权风验

B、基准风险

C、收益率曲线风险

D、重定价风险

答案:D

解析:P104

题目:期限为2年,面值为1000元的零息倒券的久期为

A、1.878年

B、1.909年

C、2年

D、2.709年

答案:C

解析:P132

题目:从技术上说,久期是利用下列哪一个的相对现值作为权数的贷款的加权平均到期期限

A、现金流

B、期限

C、支付流

D、偿还金额

答案:A

解析:P129

题目:以下贷款中属于循环贷款的是

A、住房抵押贷款

B、信用卡

C、助学贷款

D、汽车贷款

答案:B

解析:P157

题目:某住房抵押贷款申请者的资料如下:收入120,000元年,住房抵押贷款偿还额2500/月,房产税3,000元/年,则其GDS为

A、40.56%

B、30.2%

C、27.5%

D、18.69%

答案:C

解析:P163

题目:下列不属于贷款承诺的主要风险的是

A、利率风验

B、信用风险

C、总筹资风险

D、法律风险

答案:D

解析:P211

题目:某一金融机构有资产5000万元、负债4500万元、或有资产100万元、或有负债150万元,按不考虑表外业务的传统方法和考虑表外业务的方法所计算出的该金融机构的净值分别为

A、500万元，600万元

B、600万元,500万元

C、500万元350万元

D、500万元，450万元

答案:D

解析:P209

题目:当金融机构在将来有一笔外汇收入,而且预期外汇汇率会下趺时,应该

A、在远期市场上买入外币

B、在远期市场上卖出外币

C、在即期市场上买入外币

D、在即期市场上卖出外币

答案:B

解析:P215

题目:购买力平价理论认为,在信息充分、不存在关税和交易成本的开放经济条件下,汇率取

A、国民生产总值之比

B、利率水平之比

C、货币供应量之比

D、两国的物价水平或相对物价水平之比

答案:D

解析:P225

题目:巴塞尔协议Ⅱ规定商业银行的附属资本不得超过总资本的

A、20%

B、40%

C、50%

D、60%

答案:C

解析:P250

题目:下列不属于资本职能的是

A、保护职能

B、营业职能

C、管理职能

D、信用职能

答案:D

解析:P248

题目:商业银行在满足规定条件后,才可使用标准法计量操作风险监管资本,其计量的监管资本等于前三年监管资本的

A、算术平均数

B、加权平均数

C、乘以3.5%

D、乘以β系数

答案:A

解析:P318

题目:从监管当局的管理办法和指引来看,我国监管当局对市场风险计量的方式是根据巴塞尔新资本协议的要求来进行规定的,分为标准法和

A、内部评级法

B、内部模型法

C、高级计量法

D、替代标准法

答案:B

解析:P293

题目:在我国国有商业银行重组和改革过程中,对于战略投资者选择的原则有

A、业务合作原则

B、竞争回避原则

C、利益分配原则

D、长期持有原则

E、优化治理原则

答案:ABDE

解析:P19

题目:银行和其他金融机构如果要提高其净利润将面临多种选择,包括

A、设法降低各种营业费用

B、采取合理合法的避税措施减少应付税款

C、增加能够产生手续费收入的服务项目

D、提高每一项资产的净收益率

E、提高所有服务项目的手续费率

答案:ABCDE

解析:P47

题目:衡量金融机构流动性的常用指标有

A、加的问题贷款与基础资本之比

B、总资本与风险加权资产之比

C、净货款与总存款之比

D、净贷款与客户存款之比

E、贷款与稳定资金之比

答案:CDE

解析:P94

题目:金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险主要有

A、交易风险

B、市场风险

C、折算风险

D、支取风险

E、经济风险

答案:ACE

解析:P228

题目:在计量信用风险时,内部评级法的关键在于对违约及其风险因素的测算。具体风险因素包括

A、期限(M)

B、违约损失率(LGD)

C、违约概率(D)

D、总债务收入比(TDS)

E、违约风险暴露(EAD)

答案:ABCE

解析:P250

题目:农村商业银行和村镇银行是我国的新型的农村金融机构。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错,农村商业银行不是新型的农村金融机构。P10

题目:贷款销售是银行或其他金融机构通过直接出售或证券化的方式,把贷款转让给第三方。

A、正确

B、错误

答案:A

解析:对。P218

题目:证券的票面利率越高,它的久期越长。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错,利率越高,久期越短。P136

题目:资本的职能包括:营业职能、保证职能和监管职能。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错,“保证职能”改成“保护职能”。P248

题目:计量操作风险监管资本包括:标准法和高级计量法。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错,还应包括“替代标准法”。P317

题目:银行负债的主要方式有哪些?

答案:(1)无息的活期存款。(2)储蓄存款。(3)N0W账户。(4)货币市场存款账广。(5)定期存款。(6)非存款形式的借款。P42

题目:简述重定价模型的缺陷。

答案:1.忽视了市场价值效应；2.过于笼统；3.资金回流问题；4.忽视了表外业务所产生的现金流。P111

题目:影响贷款收益率的主要因素有哪些?

答案:(1)贷款基础利率;(2)贷款信用风险补偿;(3)贷款相关费用;(4)其他非价格条款(如补偿性存款余额、准备金要求)。P159

题目:影响汇率变动的要素有哪些?

答案:(1)国际收支。(2)通货膨胀。(3)利率。(4)各国的宏观经济政策。(5)市场预期(6)其他因素。P226

题目:某金融机构资产负债表(单位:百万元)如下请计算(1)1年期利率敏感性资产和1年期利率敏感性负债;(2)当市场利率上升1%时,该金融机构净利息收入会发生怎样的变化?

答案:(1)1年期利率敏感性资产:RSA=70+20+60+30=180(百万元)1年期利率敏感性负债:RSL=30+15+50+10=105(百万元)(2)CGAP=RSA-RSL=180-105=75(百万元)净利息收入变化为:75×1%=0.75(百万元)所以利率上涨1%时,该金融机构净利息收入会增加0.75百万元。P110

题目:试述CAMEL评级体系。

答案:对金融机构进行综合评价时广泛使用的方法——“骆驼评级体系”(CAMEL)。它由C—资本充足性、A——资产质量、M——管理水平、E——盈利能力、L——资产流动性五个要素组成。在运用CAMEL评级体系时,先对各要素进行评级,为每一要素确定一个从1到5级的等级。其中等级1为最好,等级5为最差。然后,对所有要素进行综合评级,并得出一个综合等级,它代表了最终的评级结果。这个最终结果也分为1到5的等级,同样,等级1为最好,等级5为最差。【需要对5个要点展开论述】P90

题目:试述金融机构衍生工具的种类及其风险。

答案:种类:远期、期货、互换和期权。主要风险:(1)市场风险;(2)信用风险;(3)流动性风险;(4)操作风险;(5)基差风险;(6)法律风险。(需要对6个风险要点展开论述)P215

押题及答案二题目:1984年1月，在北京正式成立，其主要业务是为城市工商企业提供营运资本贷款和结算服务，同时吸收工商企业、机关团体以及城镇居民存款，这家银行是

A、中国人民建设银行

B、中国人民银行

C、中国工商银行

D、中国农业银行

答案:C

解析:P3

题目:2006年以后，成立的新型农村金融机构有

A、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司

B、信用合作社、村镇银行、汽车金融公司

C、村镇银行、贷款公司、农村资金互助社

D、贷款公司、金融租赁公司、基金公司

答案:C

解析:P10

题目:银行资产中被称为“一级储备”的资产是

A、现金及同业存款

B、证券

C、银行行建筑及固定资产

D、贷款和租赁

答案:A

解析:P38

题目:当一个公司并购另一家公司时，如果所支付的金额高于被收购企业的净资产的市场价值，高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的

A、无形资产

B、商誉

C、资本溢价

D、收购利润

答案:B

解析:P41

题目:在一定程度上反映了金融机构的成本控制和服务定价政策的效率的指标是

A、净利润率

B、股权乘数

C、资产利用率

D、股权收益率

答案:A

解析:P70

题目:中国招商银行把贷款按风险程度分为五类，它们是

A、正常、关注、逾期、呆滞、呆账

B、正常、关注、次级、可疑、损失

C、正常、次级、可疑、损失、呆账

D、正常、逾期、次级、可疑、损失

答案:B

解析:P94

题目:假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为25万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其利息收入的变化为

A、利息收入减少0.01万

B、利息收入减少0.05万

C、利息收入增加0.01万

D、利息收入增加0.05万

答案:B

解析:P111

题目:收益率曲线有三种可能的形状

A、上升型、下降型、平坦型

B、直线型、曲线型、三角型

C、爬坡型、下滑型、平坦型

D、直线型、流线型、波动型

答案:A

解析:P105

题目:债券为永久性公债，面值为1000元,利率为10%，其久期为

A、10年

B、11年

C、12年

D、14年

答案:B

解析:P132

题目:以下因素中构成真正的还款来源的是

A、抵押物

B、还款意愿

C、融资活动中产生的现金流

D、经营活动产生的现金流

答案:D

解析:P163

题目:在进行个人住房贷款借款人的还款能力分析时，经常使用的指标有

A、贷款的预期收益率

B、合同承诺的贷款收益率

C、风险调整后的资本收益率

D、总债务收入比

答案:D

解析:P163

题目:一个有条件的银行付款承诺，是银行根据买方(进口商)的要求和指示，向卖方(出口商)

开立的在规定的期限内凭与信用证条款相符的单据支付一定金额的书面承诺,这是银行的

A、跟单信用证业务

B、备用信用证业务

C、银行保函业务

D、贷款承诺业务

答案:A

解析:P213

题目:由交易双方订立的，约定在未来某日按签订合约时所约定的价格交割一定数量的特定标的物的标准化合约，是一种由有组织的交易所保证的场内交易，它是

A、远期

B、期权

C、互换

D、期货

答案:D

解析:P215

题目:某一金融机构有资产5000万元、负债4500万元、或有资产100万元、或有负债150万元，考虑表外业务的方法所计算出的该金融机构的净值为

A、400

B、450

C、500

D、550

答案:B

解析:P209

题目:外汇风险的根源除了汇率的波动性外，还有

A、外币敞口

B、外汇资产

C、外汇负债

D、外汇买入

答案:B

解析:P228

题目:如果银行持有存在美国美元的多头，当人民币对美元升值时，银行会

A、损失

B、获利

C、既不损失也不获利

D、不能确定损失还是获利

答案:A

解析:P233

题目:表外衍生合约的信贷等值额等于

A、潜在风险

B、现有风险

C、潜在风险+现有风险

D、(潜在风险+现有风险)*相应的风险权重

答案:C

解析:P215

题目:资本职能有

A、营业职能、保证职能、监管职能

B、信用职能、保障职能、监管职能

C、营业职能、保护职能、管理职能

D、信用职能、保管职能、基础职能

答案:C

解析:P248

题目:按照规定，计量操作风险监管资本的方法有

A、标准法、内部模型法、高级计量法

B、标准法、替代标准法、内部评级法

C、标准法、优化指标法、高级计量法

D、标准法、替代标准法、高级计量法

答案:D

解析:P317

题目:银监会批准的商业银行可运用内部模型法计算市场风险资本要求，内部模型法主要的模型为

A、风险调整后的资本收益率(RAROC)

B、股权收益率(ROE)

C、风险价值(VaR)

D、重定价模型

答案:C

解析:P293

题目:在我国国有商业银行重组和改革过程中，改革方案总体上分为3个步骤，它们是

A、业务合作

B、财务重组

C、利益分配

D、资本市场上市

E、公司治理

答案:BDE

解析:P18

题目:银行和其他金融机构如果要提高其净利润将面临多种选择，包括

A、采取合理合法的避税措施减少应付税款

B、增加能够产生手续费收入的服务项目

C、设法降低各种营业费用

D、以更低的成本来筹集资金

E、提高每一项资产的净收益率

答案:ABCDE

解析:P47

题目:CAMEL

评级体系包括下面哪几部分?

A、资本充足性

B、资产质量

C、盈利能力

D、资产流动性

E、资产风险性

答案:ABCD

解析:P90

题目:金融机构国际业务主要的类型有

A、国际投资业务

B、国际中间业务

C、国际投行业务

D、外汇买卖业务

E、国际融资业务

答案:ABDE

解析:P222

题目:在对借款人进行信用分析时，主要有5C

分析法，5C

包括有

A、生产

B、品德

C、能力

D、资本

E、担保

答案:BCDE

解析:P167

题目:中国银行业监督管理委员会是于成立的。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错,改为“2003年4月”。(P3)

题目:备用信用证是金融机构根据开证申请人的请求，对申请人开立的的凭证。

A、正确

B、错误

答案:A

解析:对。(P114)

题目:证券的到期收益率越高，它的。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错,改为“久期越短”。(P73)

题目:巴塞尔协议II由相辅相成的三大支柱组成，第一大支柱是最低资本要求、第三大支柱是是。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错,改为“市场约束”。(P99)

题目:是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错,改为“操作风险”。(P160)

题目:简述银行资产的种类。

答案:(1)现金及同业存放;(2)证券;(3)交易性账户资产;(4)出售的联邦资金和逆回购协议;(5)贷款和租赁:(6)贷款损失:(7)银行建筑及固定资产;(8)其他自有的房地产(9)商誉和其他无形资产;(10)所有其他资产。(P28)

题目:何谓利率风险?

利率风险的表现形式有哪些?

答案:利率风险是指由于市场利率变动的不确定性给金融机构带来的风险,具体说就是指由于市场利率波动造成金融机构净利息收入(利息收入-利息支出)损失或资本损失的金融风险利率风险主要有重定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权风险四种表现形式。(P56)

题目:何谓信用风险?

它可以分为哪几种风险?

答案:信用风险是指交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降给金融机构带来损失的可能性;对以贷款为主要业务的银行来说,信用风险是指借款者在贷款到期时,无力或不偿还贷款本息,或由于借款者信用评级下降给银行带来损失的可能性分为:(1)财产风险:(2)个人风险;(3)责任风险。(P78)

题目:简述久期的特征。

答案:1.证券的票面利率越高,它的久期越短；2.证券的到期收益率越高,它的久期越短；3.随着固定收益资产或负债期限的增加,久期会以一个递减的速度增加。(P73)

题目:某金融机构资产负债表(单位:百万元)请计算(1)1年期利率敏感性资产和1年期利率敏感性负债。(2)当市场利率上升1%时,该金融机构净利息收入会发生怎样的变化?

答案:(1)1年期利率敏感性资产:RSA=140+40+120+60=360(百万元)1年期利率敏感性负债:RSL=60+30+100+20=210(百万元)2)CGAP=RSA-RSL=360-210=150(百万元)净利息收入变化为:150×1%=1.5(百万元)所以利率上涨1%时,该金融机构净利息收入会增加1.5百万元

题目:试述巴塞尔委员会的资本充足率衡量标准。

答案:1.巴塞尔协议中规定的资本构成(1)核心资本(一级资本)(2)附属资本(二级资本)2.风险加权资产,巴塞尔协议I赋予不同风险特征的资产以不同的风险权数,有0%、20%、50%、100%四个权数等级(巴塞尔协议I增加了150%的权数等级)。将金融机构的资产按风险大小分别赋予上述权数中的一种,可以计算出风险加权资产。同时,协议还规定了表外业务是如何通过转换赋予一定的权数的。3.以风险为基础的资本充足率,资本与风险加权资产的比率就是以风险为基础的资本充足率。巴塞尔协议规定,总资本与风险加权资产的比率不得低于8%,核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%。

题目:试述影响汇率变动的因素。

答案:1.国际收支。2.通货膨胀。3.利率。4.各国的宏观经济政策。5.市场预期。6.其他因素。(P125)【需要对每个因素要点展开论述】

押题及答案三题目:在1954年到1978年期间，按照苏联的单一的、统一的银行模式，形成的一个银行体系是

A、以中国人民建设银行为中心的大一统

B、以中国人民银行为中心的大一统

C、以中国工商银行为中心的大一统

D、以中国人民政府为中心的大一统

答案:B

解析:P2

题目:我国新型农村金融机构有

A、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公

B、信用合作社、村镇银行、汽车金融公司

C、村镇银行、贷款公司、农村资金互助社

D、贷款公司、金融租赁公司、基金公司

答案:C

解析:P10

题目:银行资产中最大的部分仍然是

A、现金及同业存款

B、证券

C、银行建筑及固定资产

D、贷款和租赁

答案:D

解析:P40

题目:当一个公司并购另一家公司时，如果所支付的金额高于被收购企业的净资产的市场价值，高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的

A、无形资产

B、商誉

C、资本溢价

D、收购利润

答案:B

解析:P41

题目:作为金融机构财务杠杆的直接度量指标，它表明了单位股权资本支撑的资产以及金融机构有多少资源是依靠举债而得到的，它就是

A、净利润率

B、股权乘数

C、资产利用率

D、股权收益率

答案:B

解析:P70

题目:在CAMEL体系中，我们将金融机构的贷款按风险程度分为四类，它们是

A、正常、逾期、呆滞、呆账

B、正常、关注、次级、可疑

C、正常、可疑、损失、呆账

D、正常、次级、可疑和损失

答案:D

解析:P92

题目:假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为15万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其利息收入的变化为

A、利息收入减少0.05万

B、利息收入减少0.01万

C、利息收入增加0.05万

D、利息收入增加0.01万

答案:C

解析:P110

题目:收益率曲线有三种可能的形状

A、上升型、下降型、平坦型

B、直线型、曲线型、三角型

C、爬坡型、下滑型、平坦型

D、直线型、流线型、波动型

答案:A

解析:P105

题目:久期(duration)

是美国经济学家弗雷得里.麦克莱(Frederick

Macaulay)于1936年首先提出的。与到期期限相比，久期是一种更准确地测定资产和负债利率敏感度的方法，久期也称为

A、偿还期

B、持久期

C、持有期

D、持续期

答案:D

解析:P128

题目:证券的票面利率越高，证券的到期收益率越高，它的久期越

A、长

B、短

C、高

D、低

答案:B

解析:P136

题目:信用风险是指下列哪种情况给金融机构带来损失的可能性?

A、交易对手未按合同承诺履行合同义务或借款人违约

B、信用评级下降或借款人违约

C、交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降

D、借款人违约

答案:C

解析:P152

题目:在信用风险的衡量方面，新协议将旧协议的信用风险衡量方法加以改进，除了标准法，还引入了全新的

A、内部模型法

B、内部度量法

C、内部评级法

D、标准改进法

答案:C

解析:P250

题目:以下哪种承诺是一种中期的(一般期限为5~

7

年)

具有法律约束力的循环融资承诺。根据这种承诺，客户(借款者)

可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金，金融机构承诺购买客户在市场上未能出售的票据或向客户提供等额贷款?

A、票据发行便利

B、票据贷款承诺

C、备用信用证

D、票据销售便利

答案:A

解析:P210

题目:备用信用证既可用于一般的非融资性担保，也可用于融资性担保。它通常可以用来替代

A、银行担保

B、商业信用证

C、银行保函

D、商业保险

答案:C

解析:P213

题目:以下哪种融资是金融机构为国际贸易提供的一种中长期融资，是在延期付款的国际贸易中，出口商把经过进口商承兑并经进口商的金融机构担保的、期限在半年以上(一般为5~10年)的远期汇票，以贴现方式无追索权地售卖给出口商的金融机构或其他金融机构?

A、出口信贷

B、福费廷

C、票据承兑

D、汇票融资

答案:B

解析:P224

题目:金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险，其主要的类型有

A、信用风险、市场风险、操作风险

B、利率风险、通货膨胀风险、国际收支风险

C、交易风险、折算风险、经济风险

D、交易风险、兑换风险、波动风险

答案:C

解析:P228

题目:商业银行的资本划分为

A、高级资本和低级资本

B、核心资本和附属资本

C、商业资本和借贷资本

D、实收资本和虚拟资本

答案:B

解析:P250

题目:巴塞尔协议II(也称新巴塞尔协议)由相辅相成的三大支柱组成，这三大支柱是

A、最低资本要求、监管程序的重要性、信息披露

B、最低资本要求、市场监管、市场约束

C、最高资本要求、监管检查、信息披露

D、合理资本要求、政府监管、公开信息

答案:B

解析:P251

题目:《商业银行操作风险监管资本计量指引》规定商业银行应选择三种方法之一计量操作风险监管资本，它们是

A、标准法、内部模型法、高级计量法

B、标准法、替代标准法、内部评级法

C、标准法、优化指标法、高级计量法

D、标准法、替代标准法、高级计量法

答案:D

解析:P317

题目:从监管当局的管理办法和指引来看，我国监管当局对市场风险计量的方式是根据巴塞尔新资本协议的要求来进行规定的，分为

A、标准法、内部模型法

B、标准法、内部评级法

C、标准法、高级计量法

D、标准法、高级模型法

答案:A

解析:P293

题目:在2003年下半年，国务院决定改革农村信用社，农村信用社新的模式主要有以下哪三种形式?

A、各省级政府组建省级联社

B、组建新型农村金融机构

C、组建地市及联社

D、组建统一法人的农村商业银行

E、组建市、区(县)

两级法人的农村合作银行

答案:ADE

解析:P20

题目:CAMEL包括的要素有

A、资产质量

B、资本充足性

C、资产流动性

D、盈利能力

E、市场风险

答案:ABCD

解析:P90

题目:5C分析法包括

A、品德

B、才能

C、资本

D、担保

E、现金

答案:ABCD

解析:P167

题目:在贷款承诺下，银行将面临主要的风险有

A、利率风险

B、支取风险

C、信用风险

D、操作风险

E、总筹资风险

答案:ABCE

解析:P211

题目:金融机构的资本具有的职能包括

A、抗损职能

B、稳定职能

C、保护职能

D、营业职能

E、管理职能

答案:CDE

解析:P248

题目:由于金融机构的客户都会有提取存款、获取贷款以及其他各种无法预期的现金需求，因此银行通常都需要保有一定量的现金资产用于满足安全性需要。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误。是满足流动性需要。P94

题目:利率风险的产生取决于两个条件:一是市场利率发生波动;

二是银行的资产和负债规模不匹配。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误。是与负债期限不匹配。P104

题目:把股权收益率进行分解，可以分为三个新的指标:净利润率、资产收益率和股权乘数。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误。不是资产收益率，而是资产利用率。P70

题目:金融机构的国际业务包括国际融资业务、国际投资业务和外汇买卖业务。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误。金融机构的国际业务包括国际融资业务、国际投资业务和外汇买卖业务以及外汇买卖业务。P222

题目:市场风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误。不是市场风险，是操作风险。P276

题目:简述入世后国有商业银行改革的目标和步骤。

答案:改革目标:改革的目标是在2006年底(即加入世界贸易组织的过渡时期内)把大多数国有商业银行改造成为资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代股份制商业银行步骤:首先是财务重组;接下来是公司治理改革;最后是资本市场上市。P18

题目:简述久期的作用。

答案:久期主要的作用是识别、计算金融机构的利率风险暴露。此外,金融机构还可以利用久期模型来对某一特定的业务或整个资产负债表的利率风险暴露进行免疫处理。P139

题目:表外业务的种类有哪些?

答案:贷款承诺；商业信用证;备用信用证；衍生合约;贷款出售。P210

题目:如何评估个人住房贷款借款人的还款能力?

答案:还款能力是指借款者按时偿还贷款本息的能力。其影响因素包括借款者的收入和负债状况在进行还款能力分析时,经常使用以下两个指标：住房债务收入比(GDS)和总债务收入比（TDS）。贷款机构一般会对这两个指标设定一个上限,高于这个上限,则不能予以贷款。上限的设定要根据当地居民的收入状况并结合具体申请人的情况来考虑。(P87)P163

题目:下表是一家银行的资产负债表（单位：百万元），该银行没有表外业务。请回答下列问题：（1）核心资产充足率是多少？（2）总资本充足率是多少？

答案:P9235.(1)核心资本=普通股票+留存收益=20+15=35(百万元)风险加权资产=10×0%+20×0%+300×50%+215×100%=365(百万元)核心资本充足率=核心资本/风险加权资产×100%=9.59%(2)总资本=核心资本+附属资本=35+20=55(百方元)总资本充足率=总资本/风险加权资产×100%=15.07%

题目:如何理解银行资产负债表恒等式?

答案:由于银行只是出售特殊金融产品的企业,因此基本的资产负债表恒等式“资产=负债+所有者权益”对银行也是成立的。不过银行的资产负债表有其特殊性。我们可以视银行的负债和所有者权益理解为累积的资金来源,它为银行取得资产提供足够的支付能力。另一方面,银行的资产被理解为累积的资金使用,用于为银行的股东赚取利润、向存款人支付利息以及为雇员的劳动和技能支付报酬。显然,每使用一笔资金必须有相应的“资金来源支持,因此累积的资金使用一定要等于累积的资金来源。(P26-27)P36

题目:试述金融机构外汇风险的种类及管理

答案:种类:交易风险、折算风险和经济风险。外汇风险的管理:1.交易风险的管理技术。2.折算风险的管理技术。3.经济风险的管理技术。【需要对每个要点展开论述】P228

押题及答案四题目:针对四大国有商业银行存在的大量不良资产，1999年成立了信达、东方、华融和长城等四家专门收购和处置四大国有商业银行的不良资产金融机构，它们是

A、信托投资公司

B、金融租赁公司

C、金融资产管理公司

D、货币经纪公司

答案:C

解析:P10

题目:以下机构中不属于新型农村金融机构的是

A、村镇银行

B、农村信用合作社

C、贷款公司

D、农村资金互助社

答案:B

解析:P10

题目:银行对证券的投资分为两个部分，它们是

A、流动性部分和盈利性部分

B、安全性部分和盈利性部分

C、流动性部分和安全性部分

D、交易性部分和盈利性部分

答案:A

解析:P39

题目:工资、奖金和雇员的其他福利费用是商业银行的

A、净利息收入

B、非利息支出

C、利息支出

D、员工费用

答案:B

解析:P50

题目:我国招商银行问题贷款的类型包括

A、逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款

B、正常贷款、次级贷款、可疑贷款

C、可疑贷款、损失贷款、呆账贷款

D、次级贷款、可疑贷款、损失贷款

答案:D

解析:P54

题目:衡量金融机构流动性的常用指标之一是

A、税后净利润与总权益资本之比

B、贷款损失准备与总资产之比

C、净贷款与总存款之比

D、总资本与风险加权资产之比

答案:C

解析:P94

题目:资金缺口为负，金融机构在利率上升时会

A、受损

B、获利

C、不变化

D、升值

答案:A

解析:P108

题目:假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万，利率敏感性负债为15万，则利用重定价模型，该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同),其利息收入的变化为

A、利息收入减少0.01万

B、利息收入减少0.05万

C、利息收入增加0.01万

D、利息收入增加0.05万

答案:D

解析:P109

题目:期限为2年，面值为1000元的零息债券的久期为

A、1.878年

B、1.909年

C、2年

D、2.709

年

答案:C

解析:P132

题目:其他条件不变时，当债券到期收益率增加，久期就会

A、增加

B、减小

C、上升

D、不变

答案:B

解析:P136

题目:以下比率中直接反映了企业偿还借款利息能力的是

A、利息保障倍数

B、资产负债率

C、速动比率

D、销售净利率

答案:A

解析:P172

题目:某住房抵押贷款申请者的资料如下:

收入120,000元/年，住房抵押贷款偿还额2,500元/月，房产税3,000元/年，则其GDS比率为

A、18.69%

B、27.5%

C、30.2%

D、40.56%

答案:B

解析:P163

题目:狭义的表外业务是金融机构的

A、资产业务

B、负债业务

C、或有资产和或有负债业务

D、资产和负债业务

答案:C

解析:P208

题目:下列不属于商业信用证的主要风险的是

A、利率风险

B、信用风险

C、操作风险

D、国家风险

答案:A

解析:P213

题目:当金融机构在将来有一笔外汇收入，而且预期外汇汇率会下跌时，应该

A、在远期市场上买入外币

B、在远期市场上卖出外币

C、在即期市场上买入外币

D、在即期市场上卖出外币

答案:B

解析:P215

题目:购买力平价理论认为，在信息充分、不存在关税和交易成本的开放经济条件下，汇率取决于

A、国民生产总值之比

B、利率水平之比

C、货币供应量之比

D、两国的物价水平或相对物价水平之比

答案:D

解析:P225

题目:下列不属于资本职能的是

A、保护职能

B、信用职能

C、营业职能

D、管理职能

答案:B

解析:P248

题目:巴塞尔协议II规定商业银行风险资产的风险权重最高为

A、100%

B、120%

C、150%

D、200%

答案:C

解析:P92

题目:商业银行计量操作风险监管资本方法有

A、标准法、内部模型法、高级计量法

B、标准法、替代标准法、内部评级法

C、标准法、优化指标法、高级计量法

D、标准法、替代标准法、高级计量法

答案:D

解析:P317

题目:我国监管当局对市场风险计量的方式是根据巴塞尔新资本协议的要求来进行规定的，分为

A、标准法、内部模型法

B、标准法、内部评级法

C、标准法、高级计量法

D、标准法、高级模型法

答案:A

解析:P293

题目:银行可利用的借入资金包括了短期借款和长期借款，短期借款通常包括

A、购买联邦资金

B、发行次级债券

C、中央银的贴现贷款

D、发放商业票据

E、在欧洲货币市场上向跨国银行或该银行海外分支机构的借款

答案:ACDE

解析:P43

题目:利率风险的表现形式多种多样，根据巴塞尔银行监管委员会的原则，利率风险主要表现形式有

A、收益率曲线风险

B、基准风险

C、期权风险

D、缺口风险

E、重定价风险

答案:ABCE

解析:P104

题目:内部评级法的关键在于对违约及其风险因素的测算。具体风险因素包括

A、损失率

B、预期违约概率

C、违约损失率

D、违约风险暴露

E、期限

答案:BCDE

解析:P250

题目:金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险，主要的类型有

A、交易风险

B、市场风险

C、折算风险

D、支取风险

E、经济风险

答案:ACE

解析:P228

题目:市场风险主要的计量方式有

A、风险价值VAR分析

B、敏感性风险

C、重定价风险

D、久期分析

E、凸性分析

答案:ABCDE

解析:P293

题目:1995年，中国人民代表大会颁布了《人民银行法》《商业银行法入《》等。这些法律文件为中国金融改革和银行改革提供了一个法律上的框架。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误；《保险法》P4

题目:ROE可以分解为、资产利用率、股权乘数三个指标的乘积，它们分别反映了金融机构成本控制和服务定价政策的效率、组合资产管理政策的效率以及财务杠杆政策。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误；净利润率P70

题目:久期的一个特征是随着固定收益资产或负债到期期限的增加，久期会以一个。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误；递减P136

题目:国际信贷业务属于金融机构的的一种。

A、正确

B、错误

答案:A

解析:正确P223

题目:巴塞尔协议II下资本充足率等于总的资本与之比。

A、正确

B、错误

答案:A

解析:正确

题目:金融机构要提高其净利润面临哪些可能的选择?

答案:银行和其他金融机构如果要提高其净利润将面临多种选择：（1）提高每一项资产的净收益率；（2）重新组合盈利性资产，将更多资金投入到收益率高的资产项目中去；（3）增加能够产生手续费收入的服务项目；（4）提高所有服务项目的手续费率；（5）以更低的成本来筹集资金；（6）设法降低各种营业费用；（7）采取合理法的避税措施减少应付税款。P47

题目:简述CAMEL评级体系。

答案:对金融机构进行综合评价时广泛使用的方法——“骆驼评级体系”（CAMEL）。它由C——资本充足性、A——资产质量、M——管理水平、E——盈利能力、L——资产流动性五个要素组成。在运用CAMEL评级体系时，先对各要素进行评级，为每一要素确定一个从1到5级的等级。其中，等级1为最好，等级5为最差。然后，对所有要素进行综合评级，并得出一个综合登记、它代表了最终的评级结果。这个最终结果也分为1到5的等级，同样，等级1为最好，等级5为最差。P90

题目:重定价模型的主要缺陷有哪些?

答案:重定价模型的缺陷有：1）忽视了市场价值效应；2）过于笼统；3）资金回流问题；4）忽视了表外业务所产生的现金流P111

题目:资本的职能有哪些?

其作用是什么?

答案:金融机构的资本具有保护职能、营业职能和管理职能。资本的作用体现在以下几个方面；1.资本为金融机构提供了经营的先决物质条件，成为维持公众信心的基础；2.资本是监管当局监管金融机构的重要手段；3.资本是银行承担损失和维持清偿力的“资本缓冲器”，保护存款者的利益；4.资本既支持了金融机构资产规模的扩张，又限制了资产的过度膨胀。P248

题目:某大型企业财务资料如下:

总资产=350000元

流动资产=80000元

流动负债=75000元

留存收益=20000元

息税前利润=30000元

股票总市值=100000元

长期负债=200000元

销售收入=60000元

计算该企业的阿特曼Z值(Z=1.2X

1+1.4X

2+3.3X

3+0.6X

4+1.0X

5)。若临界值为1.81,该企业应被归入哪一类(好的还是坏的)?银行应对其采取什么信贷政策?答案:Z=1.2X

1+1.4X

2+3.3X3+0.6X4+1.0X5

=1.2×0.01428+1.4×0.05714+3.3×0.08571+0.6×0.5+1.0×1.71428=2.39426

式中：X1=营运资本/总资产比率=（80000-75000）/350000=0.01428

X

2=留存收益/总资产比率=20000/350000=0.05714

X3=息税前利润/总资产比率=30000/350000=0.08571

X4=股权市场价值/长期债务账面价值比率=100000/200000=0.5

X5=销售/总资产比率=600000/350000=1.71428（5个比率个1分）

Z值越高，违约风险就越小；Z值越低，违约风险就越大。根据Altman的Z值模型，Z值低于1.81的公司其破产风险很大，应被置于高违约风险类别中。而该公司的Z值为2.39426，说明该公司违约风险低，可以发放贷款。P175

题目:试论在重组和改革国有商业银行的过程中改革目标和方案总体步骤。

答案:2003年底，中国政府决定重组和改革四大国有银行。首先选择中国银行和中国建设银行进行重组和改革的试点。改革的目标是在2006年底（即加入世界贸易组织的过渡时期内）把大多数国有商业银行改造成为资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代股份制商业银行。改革方案总体上分为3个步骤：首先是财务重组。这是国有银行股份制改革的前提和基础；接下来是公司治理改革，它是国有银行股份制改革的核心；最后是资本市场上市，它是国有银行股份制改革的深入。适当阐述。P18

题目:试论金融机构表外业务的种类和风险。

答案:金融机构主要的表外业务有：贷款承诺、商业信用证、衍生合约（期货、远期、互换和期权）和票据发行便利、贷款出售。在贷款承诺下，银行将面临以下四种主要的风险：利率风险、支取风险、信用风险以及总筹资风险；在信用证业务中，银行面临主要的风险有：信用风险、操作风险和国家风险；开展备用信用证业务的金融机构至少面临着信用风险、利率风险和流动性风险；金融衍生工具的主要风险有：市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险、基差风险、法律风险；票据发行便利业务的主要风险为：信用风险、和流动性风险；出售贷款的金融机构面临的风险主要有信用风险和利率风险。（注意：也可以笼统的说明包括哪些风险，即可得分）P210

押题及答案五题目:在1954年到1978年期间,按照苏联的单一的、统一的银行模式,我国形成了一个什么样的银行体系?

A、以中国人民建设银行为中心的大一统

B、以中国人民银行为中心的大一统

C、以中国工商银行为中心的大一统

D、以中国人民政府为中心的大一统

答案:B

解析:在1954年到1978年期间，按照苏联的单一的、统一的银行模式，中国政府只保留了两家银行，一家是中国人民银行，另一家是中国人民建设银行。中国人民银行负责全国几乎所有的金融活动。

题目:我国新型农村金融机构有

A、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司

B、信用合作社、村镇银行、汽车金融公司

C、村镇银行、贷款公司、农村资金互助社

D、贷款公司、金融租赁公司、基金公司

答案:C

解析:新型农村金融机构包括村镇银行、贷款公司、农村资金互助社。

题目:银行资产中最大的部分仍然是

A、现金及同业存款

B、证券

C、银行建筑及固定资产

D、贷款和租赁

答案:D

解析:贷款和租赁仍然是银行资产中最大的部分

题目:当一个公司并购另一家公司时,如果所支付的金额高于被收购企业的净资产的市场价值,高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的

A、无形资产

B、商誉

C、资本溢价

D、收购利润

答案:B

解析:大多数银行都会购入一些非实物形态的资产。当一个公司并购另一家公司时,如果所支付的金额高于被收购企业的净资产的市场价值，高出的部分就是收购企业所愿意接受的被收购企业的商誉。

题目:作为金融机构财务杠杆的直接度量指标,它表明了单位股权资本支撑的资产以及金融机构有多少资源是依靠举债而得到的,它是

A、净利润率

B、股权乘数

C、资产利用率

D、股权收益率

答案:B

解析:股权乘数EM,它是金融机构财务杠杆的直接度量指标，表明了单位股权资本支撑的资产以及金融机构有多少资源是依靠举债而得到的。

题目:在CAMEL体系中,我们将金融机构的贷款按风险程度分为四类,它们是

A、正常、逾期、呆滞、朵账

B、正常、关注、次级、可疑

C、正常、可疑、损失、呆账

D、正常、次级、可疑和损失

答案:D

解析:在CAMEL体系中,我们将金融机构的贷款按风险程度分为四类,它们是正常、次级、可疑和损失贷款

题目:假设某金融机构的1年期利率敏感性资产为20万利率敏感性负债为15万,则利用重定价模型,该金融机构在利率上升1个百分点后(假设资产与负债利率变化相同)，其利息收入的变化为

A、利息收入减少0.01万

B、利息收入减少0.05万

C、利息收入增加0.01万

D、利息收入增加0.05万

答案:D

解析:∆NII=(∆RSA-∆RSL)×R=（20-15）×1%=0.05，利息收入增加0.05万

题目:收益率曲线有哪三种可能的形状?

A、上升型、下降型、平坦型

B、直线型、曲线型、三角型

C、爬坡型、下滑型、平坦型

D、直线型、流线型、波动型

答案:A

解析:收益率曲线可能有的形状有上升型、下降型、平坦型

题目:久期是美国经济学家弗雷得里.麦克莱于1936年首先提出的。与到期期限相比,久期是一种更准确地测定资产和负债利率敏感度的方法,久期也称为

A、偿还期

B、持久期

C、持有期

D、持续期

答案:D

解析:久期也称为持续期

题目:证券的票面利率越高,证券的到期收益率越高,它的久期越

A、长

B、短

C、高

D、低

答案:B

解析:票面利率或承诺的利率越高，久期越小

题目:信用风险是指

A、交易对手未按合同承诺履行合同义务给金融机构带来损失的可能性

B、信用评级下降给金融机构带来损失的可能性

C、交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降给金融机构带来损失的可能性

D、借款人违约给金融机构带来损失的可能性

答案:C

解析:信用风险是指交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降给金融机构带来损失的可能性。

题目:在信用风险的衡量方面,新协议将旧协议的信用风险衡量方法加以改进,除了标准法,还引入了全新的

A、内部模型法

B、内部度量法

C、内部评级法

D、标准改进法

答案:C

解析:在信用风险的衡量方面,新协议将旧协议的信用风险衡量方法加以改进,除了标准法,还引入了全新的内部评级法

题目:它是一种中期的(一般期限为5~7年)具有法律约束力的循环融资承诺。根据这种承诺,客户(借款者)可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金,金融机构承诺购买客户在市场上未能出售的票据或向客户提供等额贷款,它是

A、票据发行便利

B、票据贷款承诺

C、备川信用证

D、票据销售便利

答案:A

解析:票据发行便利是一种中期的（一般期限为5~7年）具有法律约束力的循环融资承诺。根据这种承诺，客户（借款者）可以在协议期限内用自己的名义以不高于预定利率的水平发行短期票据筹集资金，金融机构承诺购买客户在市场上未能出售的票据或向客户提供等额贷款。

题目:备用信用证既可用于一般的非融资性担保,也可用于融资性担保。它通常可以用来替代

A、银行担保

B、商业信用证

C、银行保函

D、商业保险

答案:C

解析:备用信用证既可用于一般的非融资性担保，也可用于融资性担保。它通常可以用来替代银行保函，如用于贷款担保，甚至在发行债券、商业票据和销售资产时，备用信用证也是一种重要的保证形式。

题目:这种业务在延期付款的国际贸易中,出口商把经过进口商承兑并经进口商的金融机构担保的、期限在半年以上(一般为5~10年)的远期汇票,以贴现方式无追索权地售卖给出口商的金融机构或其他金融机构,这种业务是

A、出口信贷

B、福费廷

C、票据承兑

D、汇票资

答案:B

解析:福费廷是金融机构为国际贸易提供的一种中长期融资，指的是在延期付款的国际贸易中，出口商把经过进口商承兑并经进口商的金融机构担保的、期限在半年以上(一般为5~10年)的远期汇票，以贴现方式无追索权地售卖给出口商的金融机构或其他金融机构。

题目:金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险,外汇风险主要的类型有

A、信用风险、市场风险、操作风险

B、利率风险、通货膨风险、国际收支风险

C、交易风险、折算风险、经济风险

D、交易风险、兑换风险、波动风险

答案:C

解析:金融机构从事国际业务可能面临的外汇风险,外汇风险主要的类型有交易风险、折算风险、经济风险

题目:商业银行的资本划分为

A、高级资本和低级资本

B、核心资本和附属资本

C、商业资本和借贷资本

D、实收资本和虚拟资本

答案:B

解析:商业银行的资本可划分为核心资本（一级资本）和附属资本（二级资本）

题目:巴塞尔协议Ⅱ(也称新巴塞尔协议)由相辅相成的三大支柱组成,三大支柱是

A、最低资本要求、监管程序的重要性、信息披露

B、最低资本要求、市场监管、市场约束

C、最高资本要求、监管检查、信息公开

D、合理资本要求、政府监管、公开信息

答案:A

解析:第一大支柱包括监管部门对信用风险、市场风险以及操作风险的最低资本要求。第二大支柱强调监管程序的重要性，并把其作为最低资本要求的重要补充。第三大支柱，对资本结构、风险和资本充足率方面的信息披露作出了详细的规定，这些信息披露的要求使市场参与者能够对银行风险状况和资本充足率等关键信息作出评判。

题目:《商业银行操作风险监管资本计量指引》规定商业银行应选择计量操作风险监管资本的方法有

A、标准法、内部模型法、高级计量法

B、标准法、替代标准法、内部评级法

C、标准法、优化指标法、高级计量法

D、标准法、替代标准法、高级计量法

答案:D

解析:《指引》规定商业银行应选择下列方法之一计量操作风险监管资本：标准法、替代标准法、高级计量法。在该《指引》中并未提及《巴塞尔协议Ⅱ》中所列示的基本指标法。

题目:从监管当局的管理办法和指引来看,我国监管当局对市场风险计量的方式是根据巴塞尔新资本协议的要求来进行规定的,分为

A、标准法、内部模型法

B、标准法、内部评级法

C、标准法、高级计量法

D、标准法、高级模型法

答案:A

解析:从监管当局的管理办法和指引来看，我国监管当局对市场风险计量的方式是根据《巴塞尔协议》的要求来进行规定的，分为标准法和内部模型法。

题目:在2003年下半年,国务院决定改革农村信用社,农村信用社新的模式主要形式有

A、各省级政府组建省级联社

B、组建新型农村金融机构

C、纽建地市及联社

D、组建统一法人的农村商业银行

E、组建市、区(县)两级法人的农村合作银行

答案:ADE

解析:农村信用社新的模式主要有以下三种形式：①各省级政府组建省级联社；②组建统一法人的农村商业银行（如北京市、上海市）；③组建市、区（县）两级法人的农村合作银行（如天津市）。

题目:骆驼评级体系的要素包括有

A、资产质量

B、资本充足性

C、资产流动性

D、盈利能力

E、市场风险

答案:ABCD

解析:“骆驼评级体系”(CAMELRatingSystem)。它由C——资本充足性、A——资产质量、M——管理水平、E——盈利能力、L——资产流动性五个要素组成。这五个要素的首字母恰好构成了英文单词“camel“(骆驼)，因而俗称为“骆驼评级体系”。

题目:企业的信用分析有5C分析法,它包括

A、品德

B、才能

C、资本

D、担保

E、现金

答案:ABCD

解析:5C分析法,即Character（品德）、Capacity（才能）、Capital（资本）、Collateral（担保）、Condition（经营环境）等方面的分析

题目:在贷款承诺下,银行将面临主要的风险有

A、利率风险

B、支取风险

C、信用风险

D、操作风险

E、总筹资风险

答案:ABCE

解析:在贷款承诺下，银行将面临以下四种主要的风险：利率风险、支取风险、信用风险以及总筹资风险。

题目:金融机构的资本有的职能

A、抗损职能

B、稳定职能

C、保护职能

D、营业职能

E、管理职能

答案:CDE

解析:资本有保护职能、营业只能、管理职能

题目:由于金融机构的客户都会有提取存款、发放贷款以及其他各种无法预期的现金需求,因此银行通常都需要保有一定量的现金资产用于满足需要。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误。是满足流动性需要。P94

题目:利率风险的产生取决于两个条件:一是市场利率发生波动;银行的资产和负债。

A、正确

B、错误

答案:A

解析:正确

题目:把股权收益率进行分解,可以分为三个新的指标:净利润率、和股权乘数。

A、正确

B、错误

答案:A

解析:正确

题目:金融机构的国际业务包括国际融资业务、国际投资业务、和外汇买卖业务。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误，包括国际融资业务、金国际投资业务、国际中间业务和外汇买卖业务等。

题目:是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统,以及外部事件所造成损失的风险。

A、正确

B、错误

答案:B

解析:错误。不是市场风险，是操作风险。P276

题目:简述入世后国有商业银行改革的目标和步骤。

答案:改革目标:改革的目标是在2006年底(即加入世界贸易组织的过渡时期内)把大多数国有商业银行改造成为资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代股份制商业银行步骤:首先是财务重组;接下来是公司治理改革;最后是资本市场上市。P18

题目:简述久期的作用。

答案:久期缺口考虑了每笔现金流的发生时间。其次，久期模型不仅可以对单个负债进行免疫还可以对金融机构整个资产负债表进行免疫。它对金融机构管理者来说仍然是一个重要和有用的管理工具。

题目:简述表外业务的种类

答案:主要的表外业务科目包含：（1）“备用信用协议”，银行为第三方担保偿还第三方贷给客户的款项。（2）“利率互换”，银行承诺与另一方交换债务证券的利息支付。（3）“金融期货和期权利率合同”。银行同意以协议的价格出售和购买另一方的证券。（4）“贷款承诺”，银行保证在贷款协议到期之前，为客户提供一定的贷款额度。（5）“外汇汇率合同”，银行同意购买和出售外汇。

题目:如何评估个人住房贷款借款人的还款能力?

答案:还款能力是指借款者按时偿还贷款本息的能力。其影响因素包括借款者的收入和负债状况在进行还款能力分析时,经常使用以下两个指标：住房债务收入比(GDS)和总债务收入比（TDS）。贷款机构一般会对这两个指标设定一个上限,高于这个上限,则不能予以贷款。上限的设定要根据当地居民的收入状况并结合具体申请人的情况来考虑。(P87)P163

题目:下表是一家银行的资产负债表(单位:百万元),该银行没有表外业务,括号中0%、0%、50%、100%表示的是对应这种资产的风险权重。请回答下列问题:(1)核心资充足率是多少?(2)总资本充足率是多少?

答案:风险加权资产=10×0%+20×0%+300×50%+215×100%=365（1）核心资本充足率=核心资本/风险加权资产=（20+15）/365=9.59%(2)总资本充足率=总资本/风险加权资产=（核心资本+附属资本）/风险加权资产=（20+15+20）/365=15.07%

题目:如何理解银行资产负债表恒等式?

答案:由于银行只是出售特殊金融产品的企业，因此基本的资产负债表恒等式资产=负债+所有者权益对银行也是成立的。不过银行的资产负债表有其特殊性。我们可以视银行负债和所有者权益理解为累积的资金资源，它为银行取得资产提供了足够的支付能力。另一方面，银行的资产被理解为是累积的资金使用，用于为银行的股东赚取利润、对存款人支付利息、为雇员的劳动和技能支付报酬。显然，每使用一笔资金必须有相应的一笔资金来源支持，因此累积的资金使用一定要等于累积的资金来源，资产必然等于负债+所有者权益。

题目:试述金融机构外汇风险的种类及管理。

答案:种类:交易风险、折算风险和经济风险。外汇风险的管理:1.交易风险的管理技术。2.折算风险的管理技术。3.经济风险的管理技术。【需要对每个要点展开论述】P228

押题及答案六题目:1983年9月后,我国的中央银行是

A、中国建设银行

B、中国工商银行

C、中国银行

D、中国人民银行

答案:D

解析:1983年9月，国务院决定中国人民银行专门行使中央银行职能，不再从事国内工商信贷业务和储蓄业务，另外成立了中国工商银行，承办原来由中国人民银行从事的工商信贷业务和储蓄业务。

题目:我国非银行金融机构

A、信托公司

B、信用合作社

C、金融租赁公司

D、企业集团财务公司

答案:B

解析:中国的银行大体上分为四种类型：国有银行、商业银行、信用合作社和外资银行，此外还有非银行金融机构和新型农村金融机构。信用合作社属于银行类金融机构。

题目:我国货币市场

A、股票市场

B、同业拆借市场

C、债券回购市场

D、短期融资券市场

答案:A

解析:就目前来讲，同业拆借市场、证券回购市场和短期融资市场是我国货币市场体系最主要的三个组成部分。

题目:下列选项中《巴塞尔协议Ⅱ》三大核心内容的是

A、金融监管

B、资本充足率要求

C、信息披露

D、市场约束

答案:C

解析:《巴塞尔协议口》的三大核心组成：资本充足率要求、金融监管和市场约束。

题目:反映金融机构财务信息的最基本的报表是

A、资产负债表和所有者权益表

B、资产负债表和损益表

C、现金流量表和损益表

D、现金流量表和所有者权益表

答案:B

解析:资产负债表和损益表是反映金融机构财务信息的两个最基本的报表。

题目:下列科目银行资产的是

A、现金及同业存放

B、未分配利润

C、贷款

D、证券投资

答案:B

解析:未分配利润属于所有者权益类科目。

题目:银行最主要的负债是

A、中央银行的贴现贷款

B、欧洲货币借款

C、存款

D、银行发行长期债券

答案:C

解析:“存款”是银行最重要的负债，它代表企业、居民、政府对银行的债权。

题目:ROE=股权乘数×

A、资产净非利息收益率

B、资产收益率

C、净利润率

D、资产净利息收益率

答案:B

解析:ROE=ROA×股权乘数，答案是资产收益率。

题目:下列《巴塞尔协议》资本规定的附属资本的是

A、长期次级债务

B、未公开储备

C、资产重估储备

D、公开储备

答案:D

解析:附属资本包括未公开储备、资产重估准备、贷款损失准备、长期次级债务等。

题目:利率风险最基本和最常见的表现形式是

A、重定价风险

B、基准风险

C、收益率曲线风险

D、期权风险

答案:A

解析:重定价风险是利率风险最基本最常见的类型。

题目:下列资产与负债中,哪一个1年期利率敏感性资产或负债?

A、20年期浮动利率公司债券,每一年重定价一次

B、30年期浮动利率抵押券,每六个月重定价一次

C、5年期浮动利率定期存款,每一年重定价一次

D、20年期浮动利率抵押贷款,每两年重定价一次

答案:D

解析:选项ABC均是一年内（含一年）重新定价，D选项每两年重定价一次不是1年期利率敏感性资产或负债。

题目:期限为2年,面值为1000元的零息债券的久期为

A、1.878年

B、1.909年

C、2年

D、2.709年

答案:C

解析:零息债券的久期等于到期期限。

题目:假设某金融机构的一笔贷款业务中,每贷出元能够获得0.012元的收益,若未预料到的违约率为8%,违约发生时的预期损失率为85%,则该贷款的RAROC比率为

A、14.63%

B、17.65%

C、18.58%

D、20.21%

答案:B

解析:RAROC=一年内每贷出1元的贷款收益/(未预料到的损失率×违约发生时的贷款损失比例)=0.012/(0.08×0.85)=17.65%。

题目:5C分析法中用于分析市场因素的是

A、品德

B、才能

C、资本

D、经营环境

答案:D

解析:5C分析法,即Character（品德）、Capacity（才能）、Capital（资本）、Collateral（担保）、Condition（经营环境）等方面的分析.5C分析法的前四项主要集中于分析借款者因素，后一项（经营环境）主要分析市场因素。

题目:以下贷款中属于可循环贷款的是

A、住房抵押贷款

B、信用卡透支

C、助学贷款

D、汽车贷款

答案:B

解析:信用卡透支属于可循环贷款。

题目:借款者蓄意骗取银行资金给银行带来损失的风险是

A、道德风险

B、企业风险

C、财务风险

D、责任风险

答案:A

解析:道德风险是指借款者蓄意骗取银行资金给银行带来损失的可能性。

题目:以下业务中,国际融资业务的是

A、同业借款

B、国际租赁

C、发售欧洲债券

D、国际存款

答案:B

解析:国际融资业务是金融机构筹集外汇资金的业务，主要种类有外汇借款和发行外理币债券。外汇借款是金融机构以外汇形式向外借款的活动，具体形式包括：（1）国际同业借款。（2）国际存款。（3）其他借款。

题目:从会计学的角度看,资本被定义为

A、总资产与总负债的账面价值之差

B、总资产与总负债的市场价值之差

C、总资产与总负债的内在价值之差

D、总资产与总负债的历史价值之差

答案:A

解析:从不同的角度来看,资本的定义是不同的具体地说,从会计学的角度看,资本被定义为总资产与总负债的账面价值之差。从经济学的角度看,金融机构的资本,即所有者权益的市场价值,被定义为总资产与总负债的市场价值之差,也称为经济净值。而从金融机构监管者的角度看,由于资本的市值不易确定,因此,对资本以及一些资本比率的规定是建立在金融机构的账面或历史价值之上。

题目:《巴塞尔协议I》规定商业银行的核心资本充足率

A、4%

B、5%

C、6%

D、8%

答案:A

解析:《巴塞尔协议I》规定商业银行的资本充足