巴塞尔资本协议III研究教学课件第二章 从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ

巴塞尔资本协议Ⅲ

研究

主要内容第一章危机后的金融监管改革第二章从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ12第二章从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ的演变历程巴塞尔Ⅰ的主要内容12巴塞尔Ⅰ的影响和评价3巴塞尔Ⅱ的主要改进4巴塞尔Ⅱ的实施及影响从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ看银行业监管变革56从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ的演变历程1974年底，十国集团中央银行行长们在瑞士巴塞尔成立了巴塞尔银行监管委员会.巴塞尔资本协议的雏形1974年底1975年9月1978年10月1983年5月成立了巴塞尔银行监管委员会通过了《对银行国外机构的监管报告》发布了《综合资产负债表原则》《对银行国外机构的监管原则》两个基本原则：1、任何银行海外机构不得逃避监管。2、监管应当是充分的。从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ的演变历程巴塞尔Ⅰ的诞生

1988年7月1996年1月1997年9月《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》《资本协议市场风险补充规定》《有效银行监管的核心原则》建立了一套完整的、国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，更具有可行性和可操作性，有助于银行更为全面有效地管理风险，维护存款人的正当利益和公众对银行的信心。强调了市场风险的重要性，对市场风险暴露提出来资本计提要求。如果将巴塞尔协议看作是银行监管的框架，《核心原则》更像是践行框架的具体标准。从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ的演变历程巴塞尔Ⅱ的改进最终在2004年6月，十国集团的央行行长一致通过《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（巴塞尔Ⅱ）。巴塞尔Ⅱ延续了巴塞尔Ⅰ以资本监管为核心的风险监管思路，又增加了外部监管和市场约束两大支柱内容。在实施巴塞尔协议的同时，我们应该意识到，各国的资本充足监管主要针对的是具有系统性风险的大型银行，对小银行则应该采用相对宽松的监管标准，实现差异化发展。返回巴塞尔Ⅰ的主要内容《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》从资本标准和资产风险两个方面对银行提出了明确的要求，确立了以资本充足率监管为核心的资本监管框架。资本充足率的计算及标准：确定了资本的构成，将商业银行的资本分为核心资本和附属资本。在表内风险加权资产的计算中，根据资产的风险大小，将资产分为四个不同的档次。通过一定的转化系数，将表外授信业务纳入资本监管框架。对商业银行资本充足率的具体指标设定了最低资本要求。巴塞尔Ⅰ的主要内容《资本协议市场风险补充规定》该规定主要由风险测量框架和资本要求两部分组成：在风险测量框架方面，商业银行必须以量化的方式，准确计量出自己所承受的市场风险。在资本要求方面，增加了三级资本的概念。这意味着商业银行的最低资本金要求相应增加了。返回巴塞尔Ⅰ的影响和评价建立了统一的国际标准，但需差异化实施开创了基于风险的资本监管先河，引发了资本监管有效性的大讨论实现了以风险为向导的监管，但同时带来了监管套利返回巴塞尔Ⅱ的主要改进新监管框架更加完善与科学巴塞尔Ⅱ在最低资本要求的基本原则基础上，增加了外部监管和市场约束来对银行风险进行监管，构建了三大支柱（资本充足率、外部监管和市场约束）的监管框架。坚持以最低资本充足要求为核心。转变监管方式，纳入外部监管。强化信息披露，引入市场约束。巴塞尔Ⅱ的主要改进扩大风险资本要求范围巴塞尔Ⅱ首次将操作风险纳入资本充足率的计算，并要求商业银行为操作风险配置相应资本。倡导使用内部评级法巴塞尔Ⅱ最主要的创新之一就是提出了计算信用风险的内部评级法。内部评级法提出了四个基本要素：违约概率、违约损失率、违约敞口和年期。返回巴塞尔Ⅱ的实施及影响发达国家对巴塞尔Ⅱ的准备和实施发达国家自巴塞尔Ⅱ正式颁布以来，大都开始了紧锣密鼓的准备工作。但是，2008年全球各国银行都在金融危机中岌岌可危，精力大都放在了如何应对危机上，以美国为首的发达国家在之前所制定的实施计划也就不了了之。巴塞尔Ⅱ实施的影响实施巴塞尔Ⅱ需要比较苛刻的条件，对银行的制度、设备、技术、数据和人才等各个方面都提出了严格的要求。但是巴塞尔Ⅱ的准备和实施也为商业银行风险管理带来了许多积极的变化，与实施巴塞尔Ⅱ所带来的长期收益相比，前期的成本支出是值得的。返回从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ看银行业监管变革监管理念不断创新从信用风险监管转向全面风险监管更加强调主动风险管理更加强调激励相容（选择高级法进行风险管理的银行，其所需配置的资本金一般要少）从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ看银行业监管变革监管手段更加全面从单一支柱转向三大支柱的监管框架。从强调定量指标转向定量指标和定性指标相结合。进一步强调国际合作监管。从巴塞尔Ⅰ到巴塞尔Ⅱ看银行业监管变革监管角度更加多元从合规监管转向注重银行内部风险监管。从对