2024年大学试题(财经商贸)-金融法规笔试参考题库含答案

“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！（图片大小可任意调节）2024年大学试题(财经商贸)-金融法规笔试参考题库含答案“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！第1卷一.参考题库(共75题)1.经营财产保险业务的公司不得经营人身保险业务，经营人身保险业务的公司不得经营财产保险业务。2.甲公司是从事生物技术开发的国有企业，与乙生物研究院科技实业公司作为发起人，发起设立丙股份有限公司，并向社会公开发行股票2500万股，每股面值1元。1999年7月12日，丙公司与A证券公司签订了股票承销协议，由A证券公司承销丙公司股票2500万股，发行价为每股6.88元，承销期为7月12日至8月27日。按照协议规定，承销期结束时，A证券公司如未售完2500万股夏华公司股票，则应全部自行购入。事实上，至8月27日，承销期届满时，仍有541万股股票未能售出。A证券公司由于资金紧张，不愿购买售后剩余的541万股股票。遂向丙公司提出将541万股股票全部退还给丙公司，丙公司不允，于是A证券公司又在承销手续费等问题上提出新的要求，双方协议未果，诉至法院。如果丙公司发行的股票票面总值超过人民币5000万元，法律规定应如何承销？3.1996年2月，甲信用社与乙工厂、丙公司签订一份借款担保合同。合同规定：由甲信用社向乙工厂提供15万元的贷款，贷款期限自1996年2月15日至1996年8月15日止，由丙公司作为保证人，担保期限至主债务本息全部清偿完毕之日止。该笔贷款到期后，甲信用社多次向乙工厂催要，但乙工厂一直拖欠不还。1996年11月12日，甲信用社要求担保人丙公司承担保证责任，但丙公司也未履行还款义务。甲信用社遂向法院提起诉讼，要求判令乙工厂立即归还拖欠的贷款本金和利息，并支付逾期还款的罚息，担保人丙公司承担连带赔偿责任。被告丙公司对担保这一事实并无异议，只是辨称保证行为已过保证期限，不应再承担保证责任。本案的保证方式是一般保证还是连带责任保证？4.简述金融期货的主要种类5.什么是市场基准利率？6.我国的利息税由（）代扣代缴。7.什么是发行失败？原因是什么？8.甲某为举办一次展示会，向其好友乙某借款2万元。乙某早就对甲某所有的一辆豪华摩托车垂涎三尺，于是要求甲某将摩托车作为质押担保，甲某同意。于是于2003年1月9日，双方签订了质押借款协议书。协议约定，乙某借给甲某现金2万元，借期1年，甲某以摩托车作为质押担保，如果甲某在还款期限到来后半个月内不还款的，摩托车即归乙某所有。另外，甲某还提出在质押期间乙某不得使用摩托车的条件，乙某同意。合同签订之日，乙某将2万元现金支付给了甲某，甲某亦将摩托车移交给了乙某占有。质押期间，乙某擅自使用甲某提供的摩托车学开摩托，不甚将该车撞毁。借款到期后，甲某将借款本息还清后，要求乙某返还摩托车时，乙某才说出摩托车被撞毁的事由。双方因赔偿金额达不成一致而形成纠纷，甲某诉至法院。质押借款协议书中“如果甲某在还款期限到来后半个月内不还款的，摩托车即归乙某所有”的约定是否有效？本案中的质押借款协议是否有效？9.下列哪一项不属于金融机构（）A、人民银行B、商业银行C、信托投资公司D、农村合作基金会10.简述存款法律关系的特点11.为了保护人民币，《人民银行法》严格禁止（）。A、伪造人民币B、变造人民币C、用人民币兑换外币D、发行代币券代替人民币在市场上流通12.某公司投保财产保险200万元，在一次属于保险责任范围内的火灾事故中，实际遭受损失为195万元，为保护和抢救财产支出必要费用10万元，为确认保险损失交付的评估费用5万元。保险公司应赔偿（）。A、195万元B、200万元C、205万元D、210万元13.如果银监法与驻外银行机构所在国法律规定相冲突的，按照属地优先原则，优先适用（）A、驻外机构所在地的法律B、驻外机构本国的法律C、中国的法律D、行为人所在国法律14.投资基金由（）设立。A、基金管理机构B、基金托管机构C、基金持有人D、商业银行15.某纺织厂于2001年10月投保了一份财产保险综合险，保险期限为一年。同年12月，该厂与一家制衣厂签订了一份棉布购销合同。按照合同规定，制衣厂于2002年2月1日来验收货物，一手交钱一手交货，并准备装车运走。当制衣厂负责人验货到一半时，因为厂里有急事，必须回去，该负责人决定第二天再接着验货再装车，货物暂交纺织厂保管。不料该日夜里，该纺织厂发生火灾，仓库里的棉布全都被烧成了灰烬。制衣厂已装车的棉布也没能幸免于难。事故发生后，纺织厂立即通知了保险公司。保险公司派人来到现场勘察后，确认事故是意外造成的，并决定赔偿损失。 然而当得知纺织厂与制衣厂的购销合同时，保险公司认为不该理赔制衣厂所购买部分的损失，因为这部分棉布已经售出，根据保险利益原则，被保险人因对其已经不具有保险利益而无法获得赔偿。但纺织厂方面则认为所有的棉布都还没有出仓库，仍由其负责保管，因此还属于起责任范围，对这笔损失，保险公司应当赔偿。双方争执不下，纺织厂遂提起诉讼。已装车的棉布与未装车的棉布处理结果是否一样？16.保险公司的设立、变更必须由其行业主管机关保监会审批后方可进行，但破产只需依《破产法》进行即可。17.赵某对股票交易比较感兴趣，有多年的证券投资经验，通过证券从业人员资格考试进入甲证券公司，赵某原来在进入甲证券公司时有8只股票，当时甲证券公司的负责人根据证券法及相关规章关于证券从业人员不得拥有股票的规定，询问赵某有没有股票，如果有股票必须在法定的期限内转让出去，并且在任职期间不得再行购买股票，赵某表示自己有股票，在法定的期限内转让了7只股票，尚余1只成长性非常好的股票不舍得卖掉，过了半年，这只股票价格涨了1倍，赵某分析股票价格仍然会涨，于是又购买了1万股，过了一个月，该股票又涨了1倍，赵某遂将该股票卖掉，该只股票比较进入公司之时起就卖掉多获取收益5万元，新购进的1万股也获利9万元，赵某在甲证券公司任职期间总计利用股票获取14万利益。证券公司的工作人员在任职期间购买股票获利应当如何处置？18.《人民币利率管理规定》第5条规定：中国人民银行有权确定和调整的利率包括：（）。A、中国人民银行对金融机构存、贷款利率和再贴现利率B、金融机构存、贷款利率C、优惠贷款利率D、罚息利率E、同业存款利率19.我国法律规定，职工每周劳动时间不得超过（）个小时。20.财产保险中保险利益的构成条件有（）。A、须为法律上承认的利益B、须为确定利益C、须表现为具体的财产形态D、须为金钱利益，凡不能以金钱计算的利益不能作为保险利益21.存款保险制度主要是用来降低商业银行（）风险。A、盈利性不足B、挤提C、业务多元化D、道德22.简述基金托管人的职责23.简述最高额抵押的定义24.要成为《国际货币基金协定》"第八条成员国"必须不限制（）交易的支付。A、经常项目B、资本项目C、平衡项目D、经常项目和资本项目25.简述委托存款的会计处理26.有关政策性银行与商业性银行的关系表述不正确的是（）A、地位平等B、职能互补C、业务协作D、互为隶属27.简述可转换公司债券的发行程序28.简述信托公司的固有业务29.国家开发银行的注册资本由（）核拨。A、财政部B、中国人民银行C、国资委D、银监会30.2001年7月19日，甲公司与乙技术开发中心及丙农展馆、丁公司、戊公司5家单位共同为A公司向B银行贷款人民币300万元提供担保，并签署了《借款担保合同》。由于A公司未按借款合同规定期限归还借款本息，B银行于2002年以借款人A公司拖欠借款不还为由提供诉讼，要求判令A公司偿还B银行借款人民币300万元及相应利息，判令甲公司承担连带责任。甲公司依此生效判决，分两次（分别为2003年1月21日和2月20日）代A公司向B银行还清了借款人民币300万元及相应利息。嗣后，甲公司分别向其他4家担保单位发函，要求按每家20%的比例共同承担保证责任，未果，遂向其他共同担保人提起追索担保份额之诉。被告乙技术开发中心辩称：其系化工部下属各研究、设计院所组建的一家全民所有制的非盈利性的相当于司局级的事业单位，不具有担保主体资格，不能作保证人，故不承担保证责任。 另查，乙技术开发中心是全民所有制非盈利性的相当于司局级的单位，实行独立核算，其经费来源，一是承担国家重点技术开发任务后按计划拨给的经费；二是通过科研合同、技术转让、技术服务、科研兴小生产等筹集的资金。被告乙技术开发中心是否具有担保主体资格？31.某市机械厂一周内分三次从同一银行的三家分行各获取贷款200万、300万、400万。在贷款时未按要求企业提供担保，贷款手续均由各分行行长一手办理，也未按规定向有关规定报备贷款情况，结果这些贷款一半已经被企业投资于房地产，另一半则转贷给房地产公司。结果无法偿还银行贷款。问：1借款企业存在哪些违法行为？2商业银行在贷款中有哪些违法行为？32.简述基金管理人职责终止的情形33.简述基金投资的风险控制34.简述资本项目的内容35.国际金融法的渊源主要有（）。A、各国国内法B、国际条约C、国际惯例D、国际公约36.甲公司向乙银行交付35万元，申请签发银行汇票向丙公司付款。这份汇票的当事人为（）A、出票人乙银行，付款人乙银行，收款人丙公司B、出票人甲公司，付款人甲公司，收款人丙公司C、出票人甲公司，付款人乙银行，收款人丙公司D、出票人乙银行，付款人甲公司，收款人丙公司37.受益人是信托中享有信托权益者，可以是自然人，也可以是法人或其他组织，其法律身份包括（）。A、受托人B、委托人C、债权人D、第三人38.证券上市是（）与（）之间的桥梁，证券要实现从发行市场到交易市场的飞跃，必须借助上市行为。39.2001年3月，某下岗职工甲某欲开办一服装店，因资金不足，便向其好友乙某借款2万元，双方签订了质押借款协议，约定借款期限为6个月，甲某以自己价值约2万元的摩托车作质押。3个月后，乙某因父亲住院治疗急需用钱，便向同事丙某借款，丙某要其提供担保，乙某未经甲某同意就将质押的摩托车交给丙某，借得现款1万元。此后不久，丙某家因雷击失火，摩托车也因此而烧毁。甲某得知后，要求丙某赔偿损失，丙某以该摩托车已由乙某质押给他而拒绝，于是形成纠纷。在转质行为有效的情况下，转质权与原质权的效力如何认定？40.（）是指商业银行通过付出一定代价吸收存款和借款的形式，是形成资金来源的业务。A、负债业务B、资产业务C、中间业务D、办理票据业务41.由于我国证券市场上交易最活跃、最普遍的证券品种是股票，因此人们又把证券市场称为“（）”。42.简述信用卡担保的特点43.我国《刑法》第（）条对使用信用卡进行诈骗的犯罪作了定罪与量刑。44.简述借款人法律地位的变化及其对贷款合同的影响45.根据《联合国国际汇票和国际本票公约》的有关规定，（）。A、在票据上签名者方承担票据责任B、在票据上以非本人姓名签名者也须承担责任C、其姓名被他人伪造者，不因票据上的伪造签名而承担任何责任D、其姓名被他人伪造者，应为伪造签名而承担责任46.简述股票上市的程序47.简述股票发行的分类48.什么是单位协定存款？49.甲公司是乙公司化妆品在某地区的代理销售商。1996年甲公司以购买乙化妆品为由，先后对乙公司签发了四张商业承兑汇票，并在汇票上签章承诺，本汇票已经本单位承兑，到期日无条件付款。乙公司收票后，即按约定发出货物。甲公司对收到的货物提出质量异议，双方数次传真往来，未能协商一致。甲公司将乙公司生产的化妆品送国家化妆品质量监督检验中心检验，检验结果为不合格。乙公司持上述四张汇票于到期后，委托银行收款时，均被银行以付款人无款支付，该账号已结清等为由拒付，乙公司遂以票据纠纷为由诉至法院。 乙公司诉称：被告开出的商业承兑汇票已经被告承兑，到期应无条件支付。被告作为票据债务人，应依《票据法》的规定，向我公司支付拒付的汇票，并承担利息。 甲公司辩称：原告货物出现了质量问题，我公司提出了质量异议，并要求退回我公司开出的汇票。我公司作为票据债务人，可以对不履行约定义务的与自己有直接债权、债务关系的持票人进行抗辩，故我公司拒绝履行票据义务是合理的。针对本案的争议，请回答下列问题。甲公司仅以货物质量有瑕疵为由提出的抗辩理由能否成立？50.简述我国法律对保证期间的有关规定51.有关虚假陈述的民事责任：发行人、上市公司的控股股东、实际控制人（），应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任。A、有过错的B、无法证明自己没有过错的C、无论是否具有过错D、与发行人、上市公司过错相当的52.简述我国商业银行的法律地位53.1998年5月初，甲证券公司以100多人的名义开设自营账户炒作M股票，成为炒作M股票的庄家。5月底，甲证券公司大量买入M股票，持仓量由5月初占总股本的15％，增加到5月底的19％，至6月底，再次大量建仓，持仓量占股票总股本的22％。甲证券公司用自营账户买卖M股票，运用资金共5.2亿元，并使用不同的账户对M股票作价格数量相近，方向相反的交易，拉高股票价格，使该股票价格由6.42元升至13.74元，甲证券公司实际上已操纵了M股票价格的涨跌。甲证券公司可能承担什么样的法律责任？54.关于汇票的下列说法中，何者为正确？（）A、收款人可以写全称，也可以写简称或代码B、票据金额记载的中文大写与数码不一致的，以中文大写为准C、出票人为二人以上签章的，所有签章者对票据记载事项负连带责任D、票据上记载“交付货物后付款”一类的条件的，条件无效，但票据有效55.2002年11月，某甲向保险公司投保了一份家庭财产保险及附加盗窃险，保险金额为2万元，保险期限1年。出于疏忽，某甲忘了告诉丈夫某乙。2003年5月，某乙单位为每名职工都在该保险公司投保了一份家庭财产保险及附加盗窃险，每人的保险金额也是2万元，期限也是一年。同年9月，某甲家中失火，烧毁了部分家具，某乙及时通知了保险公司，经现场勘查后，保险公司认定某甲损失财产价值2万元。这时，某甲和某乙各拿出一张保险单来，要求保险公司就每份保单分别理赔，即共赔付4万元，因为两张保单都是缴纳了保险费的。保险公司则认为某甲和某乙就同一保险标的重复投保，且某乙没有履行如实告知义务，造成保险合同无效，遂拒绝履行理赔义务。什么叫重复保险？同一财产是否可以同时向一家保险公司投保同一险种？56.简述委托贷款的特征57.简述单位存款管理制度的主要内容58.甲为某一国内上市公司的董事，某日在开完公司董事会会后把会议资料带回家。会议资料是有关公司与外国某大公司重大项目合作的协议，该国内公司即将但还未公布这一重大信息。改日，恰巧好友乙造访甲舍，无意中发现了该份重要资料，并获知了协议的主要内容。次日，乙大量购入该国内上市公司的股份（先前未持有该公司股份）。待上述重大信息公布后，该公司股票大涨，乙再卖出所持股票法益颇丰，并给其他投资者造成了损害。乙是否要承担相应的法律责任？为什么？59.简述可转换债券转换股份及债券偿还60.乙公司向甲公司购买化肥，价值50万元，乙公司开具了一张银行承兑汇票，股票价格由6.52元升至13.74元，甲证券公司实际上已操纵了M股票价格的涨跌。汇票上背书“不得背书转让”字样。甲公司在汇票到期日前将此汇票背书转让给丙公司，丙公司为了偿付贷款，又将其背书转让给某农机厂。农机厂去银行提示付款，银行以该汇票上有不得背书转让的记载拒绝付款。农机厂向丙公司、甲公司和乙公司追索，均遭拒绝，农机厂无奈之下，将丙公司告上法庭。本案中，甲公司和丙公司应承担什么责任？61.简述基金财产的清算62.根据第二次修订的《国际货币基金协定》（即《牙买加协定》）关于汇率制度的规定，成员国（）。A、必须采用浮动汇率制B、必须采用固定汇率制C、可以采用任何一种不与黄金相联系的汇率制度D、必须采用联合浮动制63.农村信用社按照央行的规定办理本地和异地结算业务。办理同城结算，可参加中国人民银行组织的（），也可通过县联社办理，办理异地结算可自由选择开户银行办理。64.简述《贷款通则》对贷款人的限制65.简述共产党在香港设立的四大中资企业66.私款公存的目的是为了逃避（）。67.简述证券投资基金的交易方式68.甲虽为限制民事行为能力人，但是却继承了大量的遗产。2005年时因购买笔记本电脑而签发了一张2万元的支票给某电脑公司，电脑公司随后将该支票作为货款背书转让给乙公司，乙企业因经营不善尚欠丙公司货款20万元，于是其将该支票数额进行变造，背书转让给了丙公司抵充，了货款。丙公司在到期日前提示付款时，银行以该票据是变造为由拒绝承兑。如果丙公司行使追索权，乙企业、电脑公司和甲各应承担什么责任？为什么？69.在涉外票据的法律适用上，适用行为地法律的票据行为有（）A、背书B、承兑C、付款D、保证行为70.简述可转换债券的基本要素71.中央银行可以采用下列哪些货币政策工具：（）。A、存款准备B、中央银行基准利率C、再贴D、向商业银行提供贷款E、通过公开市场业务买卖国债及外汇72.简述募集基金应提交的文件73.甲向保险公司投保了一份人寿保险，期限为五年，并以其妻乙为受益人。合同签订前，保险公司要求甲提供医院的健康状况检查表。甲便去保险公司指定的医院做了检查。该医院的主治医师丙发现甲患有末期直肠癌。因其与甲熟识，就未将病情告诉他，也没有将该事项记入身体检查表中，但告诉了乙。甲将检查表交给了保险公司，保险公司确认无误后，就与甲签订了人寿保险合同，甲也缴纳了首期保费。两年后，甲终因癌症不治身亡。乙要求保险公司支付保险金。保险公司经调查后发现了事实真相，拒绝理赔。保险公司拒绝理赔的行为有无法律依据？74.有关商业银行的“市场退出”制度，以下说法正确的有：（）。A、商业银行已经或可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，人民银行可以对其实施接管B、接管的最长期限不得超过3年C、金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予解散将严重危害金融秩序、损害社会公众利益的，应当依法解散D、商业银行不能支付到期债务，可由法院直接宣告其破产75.简述非银行金融机构的范围和种类第2卷一.参考题库(共75题)1.可以经营商业保险业务的是（）。A、有关单位B、个人C、国家机关D、依法设立的保险公司2.简述中央银行办理业务的限制性规定3.简述境内机构资本项目的外汇支出内容4.简述有关银行卡管理的法律法规5.以下有关票据质押，说法正确的有：（）。A、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单的兑现日期或者提货日期先于主债权到期的，质权人可以兑现或者提货，并与出质人协议将兑现的价款或者提取的货物提前清偿债务B、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单的兑现日期或者提货日期先于主债权到期的，质权人可以兑现或者提货，并与出质人协议将兑现的价款或者提取的货物提存C、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单的兑现日期或者提货日期先于主债权到期的，出质人可以兑现或者提货，并与质权人协议将兑现的价款或者提取的货物提前清偿债务D、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单的兑现日期或者提货日期先于主债权到期的，出质人可以兑现或者提货，并与质权人协议将兑现的价款或者提取的货物提存E、汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单的兑现日期或者提货日期先于主债权到期的，出质人可以兑现或者提货，并与质权人协议将兑现的价款或者提取的货物提前清偿债务或者提存6.以下属于《银行业监督管理法》规定的监督管理措施的有：（）。A、要求报送资料B、现场检查C、罚款D、撤销E、查询和冻结7.甲上市公司通过证券交易所的交易，持有乙上市公司已发行的股份5％时，没有停止对乙公司股票的买入。甲公司是否存在违规行为？8.出票必须具备的三个要件是（）A、开票B、背书C、要式D、交付9.简述以存单为表现形式的借贷纠纷的处理规则10.下列各项中不属于委托人的权利的一项是（）。A、查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目B、了解其信托财产的管理、处分及收支情况，并有权要求受托人作出说明C、在信托存续期间将信托财产列为遗产D、因特别事由要求受托人调整信托财产的管理方法11.农村信用社因（）而终止。12.简述证券市场的功能13.简述要约收购的特点14.以下不属于存款合同的法律特征的是（）A、无名性B、消费寄托性C、统一性D、实践性15.简述再贷款制度的含义16.企业和个人信用档案包括哪些信用信息？17.简述我国现行的人民币汇率制度18.简述商业银行的信用创造职能19.根据《企业集团财务公司管理办法》，企业集团财务公司采取（）的形式。20.简述典当手续的办理21.甲是一私营企业主，为自己和妻子各办了一份99鸿福终身保险，并在保险合同上受益人栏里填上了他们的儿子乙和女儿丙的名字。乙天生智障，现已年逾二十却连话都说不清楚，生活也无法自理。但甲认为这与买保险没什么关系，且也不是多光彩的事，故在投保时没有告知保险公司此事项。丙智力正常，但还不满十五岁。2003年3月，甲和妻子在外出旅游的过程中不幸双双遇难，保险公司经审查发现乙系无行为能力人，无受益人资格，以甲没有履行如实告知义务为由而拒绝理赔。与此同时，被保险人甲生前尚有欠丁的一笔债务未还，丁遂向保险公司要求以保险金偿债。乙和丙的监护人戊则起诉至人民法院，要求法院判令保险公司将保险赔偿金按合同约定赔付给丙，并且不能用来偿还丁的债务。保险公司可否以甲没有如实告知为由而拒绝理赔？22.简述定期报告的披露23.2002年12月，某保险公司（以下简称为“A公司”）为本单位女职工投保疾病普查保险，投保人和保险人均为该保险公司，被保险人和受益人则是所有女职工，保险期限为2年，保险费每人100元，由保险公司从工会经费里扣除。2003年5月，该公司一名女职工某甲因搬家到外地而调往其他单位工作。2003年11月，某甲在单位的例行体检中被查出患有乳腺癌，她认为自己的疾病符合原单位购买的保险赔偿条件。某甲的丈夫某乙立即向A公司申请给付保险金。然而A公司却拒绝理赔，原因是自从某甲调离A公司后，该公司即以某甲已不属于本单位职工从而本单位不具有保险利益为由，在没有通知某甲的情况下以业务批单的形式解除了保险合同。因此A公司以合同解除为由而拒绝给付保险金。后某乙多次找A公司交涉，A公司负责人则声称该保险合同本身就是无效合同，理由是投保人和保险人为一人即A公司，自己和自己签订的合同当然自始无效。无奈之下，某甲只好提起诉讼。该保险合同是否真的自始无效？24.简述银行卡支付具有终局效力25.2002年10月，刘某在保险推销员徐某的不断劝说之下，为了摆脱推销员的“纠缠”，就用邻居家一片菜地投保了一份财产保险，并以编造的假名字填写了投保单。徐某明知实情但为了完成当月的业务指标，拿到奖金，并没有制止刘某的行为，还在刘某缴纳的保险费收据上签了字。2003年7月，刘某所在地区遭遇洪水，致使其投保的菜地受到损失，保险公司收到通知后立即派人过来勘查，并支付了相应的保险赔偿金，2003年年底，保险公司在进行例行检查时，发现其投保的行为存有诸多疑点，故调查了菜地的所有权证书和相关证明，发现了实情。保险公司遂以保险合同无效，刘某应当如数返还保险金以及刘某构成保险诈骗为由向法院提起诉讼，要求刘某承担相应的法律责任。刘某的行为是否构成保险诈骗？26.2000年9月27日甲某与乙银行和丙厂签订了一份质押担保借款合同，合同约定，乙银行给丙厂发放贷款15万元，贷款期限为1年。甲某（甲某当时任丙厂厂长），将个人自1999年8月18日至2001年8月18日的二年定期储蓄存款单出质给乙银行作为丙厂贷款15万元的质押，其存款单本金16万元，到期利息3万元。合同签订之日，甲某即将存款单移交给乙银行占有，乙银行发放了贷款。2000年11月21日甲某被免去丙厂厂长职务。2001年8月18日甲某的存款单到期，乙银行要求兑现存款单，甲某以丙某的债务履行期未届满拒绝。2001年9月27日，贷款期限届至，经多次催促，丙某无力偿还，于是乙银行以丙厂和甲某为被告向法院起诉。何谓权利质押？本案中的质押担保借款合同是否有效？若其有效，则何时生效？27.简述基金管理人的职责28.2004年8月4日，中国银行业监督管理委员会（银监会）网站发布公告《银监会严肃查处国有商业银行两起重大票据诈骗案件》，称：近日，银监会对国有商业银行两起重大票据诈骗案件进行了严肃查处，并将查处情况通报各银监局和商业银行。这两起票据案件涉及河南、广东、贵州三省的多个城市，以及工商银行、农业银行、建设银行共5家分支机构，诈骗分子以金钱收买银行工作人员，利用商业承兑汇票回购和贴现方式骗取银行资金2.58亿元，损失非常严重，影响极为恶劣。 银监会责成有关商业银行和银行监管部门对涉案人员和相关责任人员进行严肃处理。三家锻行共处理工作人员35名，分别给予开除党籍、行政开除和其他党纪、政纪处分。对涉嫌经济犯罪的李晓燕、杨红霞、陆世勤、石世芳、黄学良等人分别移送司法机关。银监会依据《银行业监督管理法》和《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》，对移送司法机关和受到行政处分的有关涉案人员，分别作出了取消金融机构任职资格终身和lO年、8年、5年的决定。银监台要求各商业银行认真吸取上述案件教训，分析票据业务中存在的风险和问题，切实加强管理，健全内控制度，有效防范票据业务风险。银监会具有何种法律地位？与各商业银行间是什么关系？29.简述我国商业银行的总分行制30.下列哪些情形会导致信托无效（）。A、信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益B、信托财产不能确定C、委托人以非法财产或者本法规定不得设立信托的财产设立信托D、专以诉讼或者讨债为目的设立信托E、受托人或者受托人范围不能确定31.简述上市公司收购的利弊32.《中华人民共和国保险法》，于（）年6月30日通过了并于同年10月1日起施行A、1993B、1994C、1995D、199633.简述临时报告的披露34.简述直接投资项下的外汇管理35.简述《企业集团财务公司管理办法》对财务公司的定义36.简述典当期限的有关规定37.简述我国的货币市场基准利率38.简述可用作权利质押的有价证券39.下列关于证券公司的表述中，哪一项是错误的？（）A、证券公司是以盈利为目的的企业法人B、证券公司不再划分为经纪类证券公司和综合类证券公司C、证券公司可以设立分支机构D、证券公司不能进入证券的发行市场40.甲信托投资公司自1998年4月8日起，集中5亿元资金，利用101个个人股东账户及2个法人股东账户，通过其下属的北京、成都、长沙、郑州、南京、太原等营业部，大量买入乙信托投资公司股票。持仓量从4月8日的81万股，占总股本的0.5％，到最高时8月24日的4389万股，占总股本的25％。但是，甲信托公司对上述事实未向乙信托投资公司、深圳证券交易所和中国证券监督管理委员会作出书面报告并公告。同时，甲信托公司多次通过其控制的不同股票账户做价格相近、方向相反的交易，以制造成交活跃的假象，使得该股价格从4月8日的10.01元涨至9月21日的19.12元，涨幅达91％。截至1999年2月9日，甲信托公司共获利10.322万元。 甲公司的行为违反了《证券法》的哪些规定？41.养老基金属于（）。A、存款类金融机构B、合约类金融机构C、投资类金融机构D、不是金融机构42.金融工具的一般共性有（）A、偿还性B、收益性C、转让性D、风险性43.简述上市公司的持续信息披露义务44.简述交易结果的撤销45.从资金融通有无信用中介来看，金融分为（）A、直接金融和间接金融B、债务融资和股本融资C、信贷融通和证券融通D、资产交易和资产形成46.简述金融租赁公司的设立条件47.为什么要特别加强对商业银行的监管48.1998年3月3日，公民廖某为做一笔业务，向甲借款12万，期限为一年，甲要求廖某提供担保，廖某请A公司提供担保，A公司表示用一份购销合同作抵押担保。该购销合同载明：A公司售予X商店一批货物，价值8万元，X商店应于1999年2月5日前付清全部价款给A公司。甲于是与廖某签订了以该购销合同为标的的抵押合同。但甲要求廖某继续提供担保，后廖某又请B公司公关部出具了4万元的担保书。1999年3月3日，廖某还款期限已到，但因业务受挫，无力清偿借款。甲向A公司实施抵押权，但X商店还未清偿A公司的货款，A公司也因经营不善，处于破产清算中。后X商店所欠货款被追回，但A公司清算组织拒绝甲行使优先受偿权。甲又要求B公司公关部偿还其所担保的4万元债务。但公关部认为自己是B公司的一个分支机构，没有独立财产权，没有偿付能力，让甲找B公司。B公司认为公关部是以自己的名义而不是以B公司名义设立担保，因而拒绝廖某的要求。甲与B公司公关部的担保合同是否有效？请说明理由。49.中国人民银行可以（）。A、向非金融机构提供贷款B、向商业银行提供贷款C、为单位提供担保D、直接认购、包销国债50.述商业银行破产的条件。51.货币政策委员会是中国人民银行（）。A、货币政策的决策机构B、货币政策的执行机构C、货币政策实施的监督机构D、制定货币政策的咨询议事机构52.简述担保物处分期限53.简述《中国人民银行法》的立法目的54.最高人民法院于1997年发布了（）55.简述股票发行价格的确定方式56.简述股本规模与股权分散性的要求57.王某系上海B公司职工。上海B公司在宝山区工商行开立结算户头，曾买过银行承兑汇票（全是空白汇票）。王某窃取其中一张伪造了一张100万元的银行承兑汇票。该汇票以杭州A公司为收款人，以上海B公司为承兑申请人，汇票的“交易合同号码”栏未填．在承兑银行盖章处盖有三省一市银行汇票结算章。王某将这张伪造的银行汇票转让给杭州C公司，杭州c公司背书转让给D公司。杭州D公司持过张伪造的汇票到杭州农行申请贴现，杭州农行未审查出该汇票的真伪，予以贴现人民币96万元。杭州农行通过同城票据结算，交换给杭州建行，杭州建行又以联行幕据结算将汇票转让给上海第四支行。上海第四支行从未办理过银行承兑业务，在收到汇票，立即向公安机关报案．汇票退给杭州农行，而农行以多种借口拒收征票。伪造者王某应负什么责任？说明理由。58.简述我国的一些金融法律法规59.简述银行的清算程序60.简述我国证券交易法律制度的渊源61.简述存单的法律性质62.简述转换价格的确定63.下列行为中属于票据欺诈行为的是（）A、伪造票据B、变造票据C、故意使用伪造的票据D、故意使用变造的票据64.关于中国人民银行职责的表述正确的是（）。A、依法制定和执行货币政策B、依法审批和监管金融机构C、发行货币，管理货币流通D、吸收公众存款、发放商业贷款E、维护支付、清算系统的正常运行65.简述汇率的表示方法66.简述私募基金的定义67.金融业的作用主要有（）A、中介作用B、调节作用C、转换作用D、服务作用68.自然人不能担任基金管理人。69.简述中国人民银行贷款的条件70.简述信托的概念与定义71.某甲于1999年8月为自己投保了一份人寿保险，同时为家里的财产投保了一份家庭财产保险。同年11月的一天夜里，一小偷潜入某甲的家里行窃，盗得现金数千元及某甲的手表后正欲离去，某甲惊醒，并与小偷搏斗。小偷用刀砍伤了某甲后逃之夭夭。某甲经住院治疗一月后出院，欲找保险公司理赔，无奈粗心大意的他不知把保险单放到哪里去了。此时恰逢他在老家的老母亲病危，他也顾不上找保险单就回老家了。三年后他办理完了母亲的后事又回到城里的家里来。在收拾房间时，在沙发下发现了几年前失踪的保险单，于是他便找到保险公司要求赔偿保险金。保险公司初步审查后只同意赔付某甲的人身伤害损失而拒绝赔付其财产损失，同时要求某甲出具更详细的住院证明及相关材料。某甲认为保险公司是有意刁难自己，坚决不愿出具证明。并将保险公司告上了法庭，要求其赔偿自己人身和财产损失。某甲执意不出具证明的做法是否正确？72.甲、乙两公司是长期供销合作伙伴。2001年12月13日，甲、乙两公司经结算，乙公司尚欠甲公司货款20万元。于是乙公司出具了还款计划，并以2002年2月13日到期的20万元银行承兑汇票质押给了甲公司。2002年1月10日，因急需流动资金，甲公司将该记载“质押”字样的银行承兑汇票质押给了丙银行，而获得丙银行的贷款15万元。甲公司借款到期后，丙银行于2002年3月20日以甲公司为被告向法院提起诉讼，要求对质押标的物银行承兑汇票享有优先受偿权。丙银行是否对该银行承兑汇票享有优先受偿权？法律依据何在？73.吴某是某有限公司的职工。该公司于2001年10月与保险公司签订了团体人身意外伤害保险合同，期限一年。人身意外保险合同上载明：发生保险赔偿事项时，保险赔偿金由投保人转交给被保险人或者受益人。2002年3月，吴某因私事在他人家中跌伤，后经医院诊断为桡骨骨折。为此，公司批准他休假100天。在此期间，还为吴某发了工资和劳保待遇（未发工资）。不久，保险公司依协议将吴某的保险金付给了有限公司。而公司未将此款项转交给吴某。吴某得知此事后，向公司索要，但公司认为自己本着防止职工在工作中发生意外，减轻为此产生的经济损失的初衷为职工投保。吴某因私事受了伤，且在其停工期间依然享受了工资，福利，医疗等待遇，公司支付的保险费不但没有得到补偿反而增加了支出，造成新的分配不公，故公司享有该项保险金的权利。为此，吴某向法院提起诉讼，要求公司返还保险金并按银行1年期存款利率计算赔偿损失。该公司的理由能否成立？74.李某因业务需要，急需资金6万元。李某向甲借款3万元，以自己的一台价值3万元的笔记本电脑作抵押，双方立有抵押字据，但未办理登记。李某又向乙借款3万元，又以该电脑质押，双方立有质押字据，并由乙占有此电脑。因发生不可抗力事件，李某业务受到重大损失，无力偿还借款而与甲、乙发生纠纷。后又发现，乙在占有电脑期间，不慎将其损坏，送丙修理。乙因欠丙修理费，现电脑已被丙留置。依据此案例，回答下列问题：李某与甲之间的抵押关系是否有效？为什么？75.A上市公司为了公司发展的需要，欲募集资金，决定向社会公开发行新股。其方案为增发数量200万的普通股，以每股10元的票面价格发行，总共募集资金2000万元。方案经公司股东大会决议通过，并经国务院证券监督管理机构发行审核委员会批准。后A公司与B证券公司签定了股票承销协议，承销方式为代销，承销期为2007年9月1日至2007年10月31日。承销期限届满后，8证券公司仅仅出售了数量i00万股股票（出售股票的比例未达70％）。该案例中的股票发行属于什么情形，为什么？按照法律规定A公司应当如何处理？第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案：正确2.参考答案： 应由承销团承销。承销团是指在一次发行证券承销合同中，多家证券公司联合起来共同组织承销合同，共同担当承销人，共同承担风险的组织。3.参考答案： 对于保证的方式，当事人可以在合同中约定，如果没有约定或者约定不明确的，按《担保法》第十九条的规定：“当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任”。本案中，当事人只在合同中约定：“由丙公司作为保证人”，并未具体约定承担何种保证方式，因此，应按照第十九条的规定，由丙公司承担连带保证责任。4.参考答案： 与金融相关联的期货合约品种很多，目前已经开发出来的品种主要有三大类： 1、利率期货：是指以利率为标的物的期货合约。世界上最先推出的利率期货是1975年由美国芝加哥商业交易所推出的美国国民抵押协会的抵押证期货。利率期货主要包括以长期国债为标的物的长期利率期货和以3个月短期存款利率为标的物的短期利率期货； 2、货币期货：是指以汇率为标的物的期货合约。货币期货是适应各国从事对外贸易和金融业务的需要而产生的，目的是借此规避汇率风险。1972年美国芝加哥商业交易所的国际货币市场推出第一张货币期货合约并获得成功，其后，英国、澳大利亚等国相继建立了货币期货的交易市场，货币期货交易成为一种世界性的交易品种。目前国际上货币期货合约所涉及的货币主要有英镑、美元、德国马克、日元、瑞士法郎等； 3、股票指数期货：是指以股票指数为标的物的期货合约。股票指数期货是目前金融期货市场最热门和发展最快的期货交易。股票指数期货不涉及股票本身的交割，其价格根据股票指数计算，合约以现金清算形式进行交割。5.参考答案： 是指在一国的利率体系中能够真实反映资金成本和供求状况，且其变动必然引起利率体系中其他利率相应变动的利率，是各类金融产品定价的基础。 世界上的许多国家和地区都有以其国际金融中心的城市名命名的货币市场基准利率。Libor、Tibor、Hibor和Sibor分别是以国际金融中心伦敦、东京、香港和新加坡命名的市场基准利率。现有的市场基准利率为各种金融产品的定价提供了参考基准，在国际金融市场上有重要的影响力，如伦敦同业拆放利率Libor不仅是国际市场上资金拆借、回购交易、存贷款利率定价的基准，也是利率互换等金融衍生产品的标的和定价基础。6.参考答案：银行7.参考答案： 是指股票未能充分发售出去，发行人预计的资金筹集计划未能实现。这只会发生在代销的情形下。依据我国《证券法》，股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。在发行失败的情形下，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。 发行失败的原因很复杂，其中最主要的可能是发行人拟筹集资金所投向的项目不具有可行性，从而令筹资计划未获得市场的普遍认同。发行失败表明市场认为该股票风险较大，已经认购的投资人可能是一些不具有充分信息或判断能力的大众投资人。8.参考答案：我国《担保法》第66条规定：“出质人和质权人不得在合同中约定在债务履行期届满质权人未受清偿时，质物的所有权转移为质权人所有。”这是出于对出质人利益的保护而做出的对流质条款的禁止性规定。因此本案质押借款协议书中“如果甲某在还款期限到来后半个月内不还款的，摩托车即归乙某所有”的约定是无效的。但是对流质约定的无效并不必然导致质押合同的整体无效，如果流质的无效只是合同的部分内容，则仅此部分无效。此部分的无效不影响合同其他部分的效力的，其他部分仍然有效。本案中甲某与乙某之间的质押借款协议除了流质条款无效外，并没有其他导致协议无效的内容，因此该质押借款协议仍然是有效的。9.参考答案：D10.参考答案： 1、存款合同为实践性合同，存款人将款项交入银行并经银行签发存折、存单或者存款凭条时，存款合同成立； 2、根据民法的一般原理，货币的所有权自交付而转移。因此，存款人向银行交入存款后，即丧失对该货币资金的所有权，而成为银行的债权人，银行则成为货币资金的所有人，成为存款人的债务人； 3、存款关系存续的时间比较灵活：不论是活期存款还是定期存款，只要存款人没有向银行主张提取存款，银行就可以一直使用该资金，这一特点对于法律上确定履行时间、违约、诉讼时效等问题有直接的影响，例如，存款人不能因为银行没有主动偿还到期存款而要求银行承担违约责任，反过来，在存款人没有提出偿还主张前，存款关系一直存续，银行也不享有诉讼时效的抗辩； 4、存款法律关系的具体内容依具体存款类型而定：不同的存款形式，其利息计算的方法有较大的差异，实践中，围绕着具体存款形式如何计息的一些技术性问题往往成为发生法律诉讼的原因之一。11.参考答案：A,B,D12.参考答案：B13.参考答案：A14.参考答案：A15.参考答案： 本案中，已装车的棉布由于已经过购货方的验收，故完成了财产所有权的转移，这部分不再归属被保险人即纺织厂所有，当然也就不再属于保险标的。这部分财产在出险当晚由被保险人代管，说明与被保险人之间还存在着利害关系，但这已经不是保险利益了。这部分财产的损失当然也就得不到赔偿。至于未装车的棉布，发货方即纺织厂与购货方即制衣厂的购销合同只是说发货方有义务将剩余棉布的所有权转移给购货方，但因为尚未经验收合格并装车，视为所有权还未转移。在此期间仍归发货方所有。发生的一切损失自然应当由发货方承担，从而又转嫁给保险公司。保险公司应当对这部分损失按约定承担赔偿责任。16.参考答案：错误17.参考答案： 证券公司的工作人员在任职期间购买股票应当承担相应的行政责任，获利应当由证券监督管理部门予以没收。18.参考答案：A,B,C,D,E19.参考答案：4420.参考答案：A,B,D21.参考答案：B22.参考答案： 根据《证券投资基金法》第29条、第30条的规定，基金托管人应当履行下列职责： 1、安全保管基金财产； 2、按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户； 3、对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立； 4、保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 5、按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜； 6、办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项； 7、对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见； 8、复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格； 9、按照规定召集基金份额持有人大会； 10、按照规定监督基金管理人的投资运作：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向国务院证券监督管理机构报告； 11、国务院证券监督管理机构规定的其他职责。 实践中，基金托管协议通常对基金托管人的权利、义务、职责等有更加详细而具体的规定。23.参考答案：为担保债务的履行，债务人或者第三人对一定期间内将要连续发生的债权提供担保财产的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人有权在最高债权额限度内就该担保财产优先受偿。24.参考答案：A25.参考答案： 1、存入委托存款 委托人与金融机构签订“委托存款协议书”。金融机构为委托人开立委托存款账户。委托人将委托存款资金存入银行账户。 金融机构向委托人开出一式三联委托存款单其会计分录为： 借：银行存款（单位活期存款、存放中央银行准备金） 贷：委托存款 ××委托人户 2、委托存款计息 金融机构应对未发放委托贷款和进行委托投资前的委托存款计付利息，运用计息余额表按季计息。会计分录为： 借：利息支出 贷：委托存款 ××委托人户 3、支取委托存款 委托存款随时可以支取，但仅限于委托存款大于委托贷款的部分或者是在委托贷款收回之后。26.参考答案：D27.参考答案： 可转换公司债券的发行程序与公司债券的发行程序基本相同：股东大会决议→委托证券公司提出发行申请并保荐→中国证监会核准→公开发行。 按照现行监管法规，我国的可转换公司债券每张面值100元。债券的期限最短为1年，最长为6年。发行人应当委托具有资格的资信评级机构进行信用评级和跟踪评级。资信评级机构每年至少公告一次跟踪评级报告。除净资产高于人民币15亿元的公司外，其他公司公开发行可转换公司债券应当提供担保。28.参考答案：信托公司除了按照信托计划管理委托人的财产外，还有自己的固有资产，信托公司运用固有财产经营的业务称为固有业务。29.参考答案：A30.参考答案： 关于保证人的主体资格，《担保法》作了明确规定，第7条：“具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民，可以作保证人。”第9条：“学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得为保证人。”但这两条规定均未涉及非以公益为目的的事业单位、社会团体是否具有保证人主体资格的问题，对此，《解释》作了补充，第16条：“从事经营活动的事业单位、社会团体为保证人的，如无其他导致保证合同无效的情况，其所签定的保证合同应当认定为有效。”这条规定实际上是肯定了从事经营活动的事业单位、社会团体的担保主体资格。本案被告乙技术开发中心虽属非盈利性的事业单位，但其资金来源除国家拨款外，还可以通过科研合同、技术转让、技术服务、科研性小生产等带有经营性的方式获得。而且乙技术开发中心是以从事科研为目的，这与《担保法》第9条规定的以公益为目的的事业单位并不相同，其承担保证责任并不会影响社会公众利益。综上，被告乙技术开发中心具有担保主体资格。31.参考答案： 1未提供任何担保。2没有实行审贷分离3乙市分行发放异地贷款未按规定想当地人民银行分支机构备案。32.参考答案： 按照我国《证券投资基金法》第22条的规定，基金管理人职责终止的情形包括： 1、被依法取消基金管理资格； 2、被基金份额持有人大会解任； 3、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产； 4、基金合同约定的其他情形。 依据我国《证券投资基金法》第23条的规定，基金管理人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金管理人；新基金管理人产生前，由国务院证券监督管理机构指定临时基金管理人。 基金管理人职责终止的，应当妥善保管基金管理业务资料，及时办理基金管理业务的移交手续，新基金管理人或者临时基金管理人应当及时接收。33.参考答案： 为分散风险考虑，基金管理人运用基金财产进行证券投资不得过于集中于某一只或某几只股票，以免因被投资公司经营突然恶化而导致基金财产遭受重大损失。现行监管规章对于基金投资的风险控制有如下一些限制性规则： 1、一只基金持有一家上市公司的股票，其市值不得超过基金资产净值的10%； 2、同一基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券，不得超过该证券的10%； 3、基金财产参与股票发行申购，单只基金所申报的金额不得超过该基金的总资产，单只基金所申报的股票数量不得超过拟发行股票公司本次发行股票的总量； 4、不得违反基金合同关于投资范围、投资策略和投资比例等约定； 5、中国证监会规定禁止的其他情形。 完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的基金品种可以不受前款第（一）项、第（二）项规定的比例限制。（《证券投资基金运作管理办法》第31条） 基金管理人应当自基金合同生效之日起6个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资不符合以上第1项、第2项规定的比例或者基金合同约定的投资比例的，基金管理人应当在10个交易日内进行调整。（《证券投资基金运作管理办法》第32、33条）34.参考答案： 资本项目在国际收支平衡表中，是与经常项目并列的两个主要项目之一，是用于统计资本国际收支的项目，主要包括资本和储备两项内容。 1、资本：主要包括直接投资、证券投资等项目。 ①直接投资是指一国的公司、企业或个人在另一国设立企业，直接进行生产或商业活动。企业的所有权集中在单一的外国投资者或投资者集团手中。国际收支平衡表资本项目中的直接投资既包括外国在本国的直接投资，也包括本国在外国的直接投资； ②证券投资是在长期债券和公司股票上的投资，如一国公司、企业和个人对另一个国家的长期国债、公司债券、票据、股票和期权等货币市场工具和金融创新工具的购买。许多国家常把外国一个投资者或投资者集团在有投票权的股份中所占比例达10-25%以上的，作为直接投资； ③资本项目还包括一些未列入上述两种投资内的其他资本交易活动，如贸易信贷、贷款、货币及存款等。其中信贷的本金部分记入资本项目，而利息则记入经常项目。 2、储备项目：实际是一国用以平衡国际收支或对本国货币对外汇汇率进行干预的手段。 储备项目主要包括货币黄金（即一国官方持有的作为货币资金使用的黄金）、外汇储备、国际货币基金组织的特别提款权和国际货币基金组织成员国在基金组织的储备头寸、外汇，如货币、存款、可转让、贴现的证券及其他债权等。35.参考答案：A,B,C36.参考答案：A37.参考答案：A,B,D38.参考答案：证券发行市场；交易市场39.参考答案： 根据规定，转质权的效力优先于原质权。而按照担保法学理，此优先效力表现在： 一是转质权人对于质权人的债权若先到期，则无论债权人的债权是否届期，转质权人均可直接行使其质权，从质物变价中优先受偿； 二是质权人的质权因债权届期而到达实行期时，其债权可以消灭，但转质权人的质权不消灭，如果质权人征得转质权人同意行使自己的质权，亦必须从质物中扣除对转质权人的担保债权额，仅就其剩余额来满足自己债权的清偿。40.参考答案：A41.参考答案：股市42.参考答案：信用卡担保的特点是担保责任范围的不确定性，也就是说，担保人所担保的债务金额在签订担保合同时是不确定的，它取决于持卡人未来透支而无法偿还的金额。43.参考答案：19644.参考答案： 借款人主体状态的变化大体可以分为四类： 1、借款人与其他企业进行合并、分立：合并后的企业承接合并前企业的债权债务，分立后的企业如果债务承担没有约定的，对原有的债务承担连带责任； 2、借款人内部实行承包制、租赁制：贷款合同中应当事先明确贷款人在发生承包、租赁的情形下有权得到保障，如提前得到通知，要求借款人提供担保，或者提前清偿贷款，等等； 3、借款人用全部或部分资产对外投资设立子公司，或者对外联营、合资经营，或者以其他方式处置资产：在这种情况下，由于我国的产权转让市场不发达，银行即便掌握了借款人出资的股权，股权类的资产变现比较困难，银行拿着股权也无实际意义。在有的案件中，借款人为了恶意逃债，借对外投资、联营的机会把核心资产转移出去，然后故意造成子公司或联营企业亏损甚至清算的现象，导致银行颗粒无收。因此，贷款合同中最好事先明确规定对贷款人的保障措施，如提前得到通知，被投资企业提供担保，或者借款人提前归还贷款； 4、借款人进行股份制改造或重组：借款人进行股份制改造或重组，都导致法人资格的改变，依照最高人民法院《关于审理与企业改制相关的民事纠纷案件若干问题的规定》（法释〔2003〕1号），原企业债务由改造后的新设公司承担。45.参考答案：A,B,C46.参考答案：提出申请→保荐人保荐→证券交易所审核→签署上市协议→公告上市。47.参考答案： 1、根据发行对象的范围，分为公开发行与非公开发行：公开发行是指面向不特定的投资大众进行的募集资金行为。依据《证券法》第10条，有下列情形之一的，为公开发行：①向不特定对象发行证券的；②向特定对象发行证券累计超过二百人的；③法律、行政法规规定的其他发行行为。公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公开发行证券； 非公开发行，是指面向少数特定的投资人进行的资金募集行为。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式； 2、按照是否存在发行中介，分为直接发行与间接发行：直接发行又称自办发行，是指发行人不通过证券承销机构，自担风险办理发行事宜。其优点在于减少发行手续费，降低筹资成本。我国目前上市公司对大股东或特定机构投资人的定向非公开发行一般采取直接发行的方式；间接发行指发行人委托证券承销机构发行证券的方式。依照《证券法》，我国上市公司公开发行证券必须采取间接发行方式，由证券承销机构办理发行事宜； 3、根据发行的时机，分为设立发行与增资发行：设立发行通常指发行人为设立股份有限公司而向公众投资者发行股票的行为。我国《证券法》第78条规定了募集设立方式，即由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余股份向社会公开募集或者向特定对象募集而设立公司；增资发行指已经设立的公司为增加资本而发行新的股份； 4、根据证券监管的目的，分为首次公开发行与上市公司发行新股：这是我国目前证券监管制度采用的分类方式，与上面第三种分类有一定的交叉。首次公开发行（Initial Public Offering，IPO），指公司第一次向社会公开发行股票。首次公开发行意味着发行人公司第一次进入证券市场，投资大众对该公司还缺乏了解，因此需要更充分的信息批露以及更严格的监管；上市公司发行新股，既可以向原有股东进行配售，也可以面向证券市场投资大众公开募集股份，前者称为“配股”，后者称为“增发”。由于发行人是已上市公司，投资人对它已经有了一定的了解，因此信息披露以及监管上较首次公开发行可略为简化一些。48.参考答案：在我国，单位协定存款是一种结算与存款相结合的特殊安排，指单位客户同时在银行开立结算账户与人民币单位协定账户，并约定结算账户的最低基本存款额度；一旦结算账户中的存款余额超过额度，银行自动将超过部分转入人民币单位协定账户，以优惠利率计息。由于结算账户存款按活期存款利率计息，实行单位协定存款安排后，超过存款额度的那部分资金自动按更高的单位协定存款利率计息，这样就可以使单位客户一方面保持了结算账户使用的便利，另一方面最大限度地获得存款资金的利息收入。实践中，单位协定存款的最低基本存款额度一般不低于10万元。49.参考答案： 甲公司仅以货物质量有瑕疵为由提出的抗辩理由可以成立。依据《票据法》的规定：票据债务人可以对不履行约定义务的与自己有直接债权债务关系的持票人进行抗辩。乙公司未依约履行合同义务，乙公司又是直接接受汇票的一方，因此，甲公司在本案中具备了法定的抗辩事由。50.参考答案： 由于一般保证与连带责任保证下保证人承担责任的顺位不同，《担保法》及其司法解释区别了以下情况： 1、在一般保证中，如果保证合同明确约定了保证期间，则从其约定；如果没有约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月； 在上述保证期间内，如果债权人未对债务人提起诉讼或者申请仲裁的，一般保证人免除保证责任；如果债权人已经提起诉讼或申请仲裁的，保证期间适用诉讼时效中断的规定； 2、在连带责任保证中，如果保证合同明确约定了保证期间，则从其约定；如果没有约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月，在上述保证期间内，如果债权人未要求连带保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任； 3、约定不明确：许多保证合同均有这样的约定：“保证人的保证期间从主债务到期开始，到该债务本金加利息和有关费用还清为止。”《担保法》及其司法解释认为这样的约定属于“约定不明”，保证期间为主债务届满之日开始起2年； 4、保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务履行期限的，视为没有约定，保证期间为主债务履行期届满之日起6个月。51.参考答案：A52.参考答案：我国的商业银行是依照《公司法》的规定按有限责任公司或股份有限公司形态组织起来的企业法人。这也就把商业银行与主要为成员提供金融服务、不以营利为主要目的的合作金融组织区别开来：公司是以营利为目的的法人，且实行一股一票的表决机制；而合作制的特点是一人一票，且其目的不是营利，而主要是为其成员提供金融服务。在实践中“合作”又往往变了质，被股份制所代替，真正意义上的“合作”很少，因此2003年底修改《商业银行法》时，正式以“城市商业银行”、“农村商业银行”取代了原来的“城市合作商业银行”、“农村合作商业银行”。53.参考答案：根据不同情况单处或者并处警告、没收非法所得、罚款、限制或暂停其证券经营活动和证券业务。54.参考答案：C55.参考答案：根据《保险法》第41条规定，重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人订立保险合同的保险。就本条来看，我国法律是允许重复保险存在的。至于同一财产同时向同一家保险公司投保的情况，从41条的立法精神来看，也是允许的，在理赔时，只要按投保人的实际损失给付即可，而不用分别就每一份保险单都给付保险金。56.参考答案： 1、委托单位提供资金，银行不得代垫资金； 2、银行与委托单位签订委托协议，银行按委托协议发放贷款。银行作为受托人与委托人之间是委托关系，不是存储关系，所以银行不能再给委托单位开出存单； 3、银行监督使用并协助收回贷款：当然银行不能担保贷款按约定使用，银行也不能担保该贷款能绝对收回； 4、贷款风险由委托单位承担：因为委托贷款下的借款单位是委托单位自己选择的，银行只是作为代理人，不承担风险； 5、银行收取手续费，不收取利息。57.参考答案： 1、限制现金的使用：单位现金适用强制存入原则，即在银行开立账户的单位应将其每日收入的现金中超过核定库存限额的部分全部存入银行，不得自行保存，不得“坐支”现金（即将收入的现金直接用于支付），也不得以个人名义存入储蓄机构。银行与开户单位核定库存现金限额，通常为3天至5天的日常零星开支；边远地区或交通不便地区可以适当放宽，但不得超过15天的日常开支。现金的使用限于规定范围内、结算起点（1000元）以下的业务，其他交易支付必须通过银行转账结算。 2、对单位存款账户的管理：我国通过对单位存款账户的管理来监控和管理机关、部队、企业以及学校等事业单位的经济收支。开户银行依法对开户单位支取和使用存款进行监督，开户单位在提取和使用存款时，应在有关的结算凭证上填明用途； 3、对单位定期存款的管理：单位办理定期存款时，须提交《开户申请书》、营业执照正本等，并预留印鉴。接受存款的金融机构给存款单位开出《单位定期存款开户证实书》，《证实书》仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证。支取定期存款时，存款单位须出具《证实书》并提供预留印鉴，金融机构为其办理支取手续，同时收回《证实书》。支取的定期存款只能转入其基本存款账户，不得用于结算或提取现金。财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。58.参考答案： 乙要承担责任。根据《证券法》第七十六条的规定，证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。所以，乙要承担赔偿责任。同时，根据该法第202条规定，还要对其处以行政处罚，承担相应的行政责任。59.参考答案：可转换债券期满后的结果有两种：持有人转股，或者发行人对未转股的债券进行偿付。公司发行可转换债券的募集说明书中需要对股份转换以及债券偿还事项作出明确的规定。我国《上市公司证券发行管理办法》中也有一些强制性规则，以公平保护债券持有人的利益。60.参考答案： 甲公司在转让票据后，负有保证票据到期能够得到付款的责任，在票据不能得到付款时，应承担连带债务人的责任，丙公司须对此票据承担付款的责任。61.参考答案： 基金合同终止时，基金管理人应当组织清算组对基金财产进行清算。清算组由基金管理人、基金托管人以及相关的中介服务机构组成。清算组作出的清算报告经会计师事务所审计，律师事务所出具法律意见书后，报国务院证券监督管理机构备案并公告。 清算后的剩余基金财产，应当按照基金份额持有人所持份额比例进行分配。62.参考答案：C63.参考答案：同城票据交换和多边结算64.参考答案： 为了减少信贷资产的风险，提高信贷资产的质量，《贷款通则》对贷款人从事贷款业务也规定了一些限制，主要有： 1、贷款的发放必须严格执行《中华人民共和国商业银行法》第39条关于资产负债比例管理的有关规定，第40条关于不得向关系人发放信用贷款、向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件的规定。 2、借款人有下列情形之一者，不得对其发放贷款： ①不具备《贷款通则》第4章第17条所规定的资格和条件的； ②生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的； ③违反国家外汇管理规定的； ④建设项目按国家规定应当报有关部门批准而未取得批准文件的； ⑤生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的； ⑥在实行承包、租赁、联营、合并（兼并）、合作、分立、产权有偿转让、股份制改造等体制变更过程中，未清偿原有贷款债务、未落实原有贷款债务或者对原有贷款债务未提供相应担保的； ⑦有其他严重违法经营行为的。 3、未经中国人民银行批准，不得对自然人发放外币币种的贷款。 4、自营贷款和特定贷款，除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其他任何费用；委托贷款，除按中国人民银行规定计收手续费之外，不得收取其他任何费用。 5、不得为委托人垫付资金，国家另有规定的除外。 6、严格控制信用贷款，积极推广担保贷款。 以上内容，系《贷款通则》第24条之规定。65.参考答案：招商局集团有限公司、华润集团有限公司、中国光大集团、香港中旅（集团）有限公司。66.参考答案：利息税67.参考答案： 基金的交易是指基金份额的转让。根据封闭式基金与开放式基金的不同特点，基金份额的交易分别采取交易所转让与申购、赎回等不同方式。 1、封闭式基金的交易：封闭式基金在基金合同期限内，基金份额持有人不得向管理人申请赎回基金份额，但可以在依法设立的证券交易场所交易。因此，封闭式基金份额的交易与普通上市公司发行的股票的交易在法理上基本一致，适用的规则也很相似，证监会也采取类似的监管措施； 2、开放式基金的交易：开放式基金份额的持有人并不向外转让自己的基金份额，而是根据基金合同的约定，在一定的时间和场所向基金管理人申购或者赎回基金份额。 基金管理人应当按时支付赎回款项，但是下列情形除外： ①因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项； ②证券交易场所依法决定临时停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值； ③基金合同约定的其他特殊情形。 发生上述情形之一的，基金管理人应当在当日报国务院证券监督管理机构备案。 因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项的，当导致不能支付赎回款项的不可抗力情形消失后，基金管理人应当及时支付赎回款项。（第53条） 因此，开放式基金应当保持足够的现金或者政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项。基金财产中应当保持的现金或者政府债券的具体比例，由国务院证券监督管理机构规定。（第54条）68.参考答案： 乙企业要对变造后的支票记载事项承担责任，电脑公司对变造前的支票记载事项承担责任，甲不承担支票上的责任。根据《票据法》第l4条的规定票据除了签章之外其他事项被变造的，在变造之前签章的人，对原记载事项负责；在变造之后签章的人，对变造之后的记载事项负责。因此，本案中乙企业要对变造后的支票记载事项承担责任，电脑公司对变造前的支票记载事项承担责任。因为甲的签章无敬，因此其不承担支票上的责任。此外，根据《票据法》第102条，乙企业因为变造了支票，还要承担其他法律责任。69.参考答案：A,B,C,D70.参考答案： 可转换债券除具有公司债券的要素外，还具有自己特定的基本要素，具体包括基准股票、票面利率、转股价格、转股溢价比率、赎回、回售、转换期及转股价格的调整条件等内容。 1、基准股票：基准股票又称正股，是指债券持有人可以将债券转换成的发行公司的某类股票。发行公司的股票可能有多种形式，如普通股、优先股。就中国公司而言，则有A股、B股、H股等多种形式。我国公司在境内发行