2024年大学试题(财经商贸)-银行外汇交易原理与实务笔试参考题库含答案

“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！（图片大小可任意调节）2024年大学试题(财经商贸)-银行外汇交易原理与实务笔试参考题库含答案“人人文库”水印下载源文件后可一键去除，请放心下载！第1卷一.参考题库(共75题)1.关于5万美元（不含）以上服务贸易项下收汇的退汇，下列说法错误的是（）：A、境内机构需提供与原汇入资金交易性质相关的交易单证和整个退汇过程的相关说明或证明材料B、退汇金额不得超过原汇入金额，且原路汇回C、退汇日期与原收款日期间隔超过180天（不含）以上或由于特殊原因无法原路退汇的，凭外汇局《登记表》办理D、在办理国际收支申报时应注明原收汇申报号码2.SPOTGBP/USD1.8356/60，SWAPPOINTT/N3.4/2.9，求：GBP/USDVALUETOM的汇率3.名录内C类企业贸易外汇收支业务，需逐笔事前到外汇局办理贸易外汇登记业务，银行需凭外汇局签发的《登记表》办理出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出手续（）4.交易双方通过路透交易系统达成了一笔外汇交易，那么这笔外汇交易是在有形外汇市场进行的（）5.银行办理A类企业出口收汇退汇业务时，特殊情况导致出口项下退汇的境内付款人不为原收款人、境外收款人不为原付款人，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续，银行审核外汇局签发的《登记表》办理（）6.C类企业贸易外汇收入从待核查账户结汇、划出或银行向企业发放出口贸易融资款项前，企业应当持书面申请相关证明材料原件及加盖企业公章的复印件到所在地外汇局办理登记手续，银行需凭外汇局签发的《登记表》办理，同时实施电子数据核查（）7.以报价银行的角度，报出下列择期交易的汇率。USD/YENSpot：110.20/30Spot/5Month：5.2—4.5Spot/6Month：6.3—5.65Month—6Month的择期汇率。8.银行办理资本金帐户流入时，因汇率差异等特殊原因导致本次流入金额超过尚可流入金额，累计超出金额不得超过尚可流入金额的（）（以入账日人行公布的汇率中间价计算）。A、5%，等值10万美元B、3%，等值5万美元C、1%，等值3万美元D、等值3万美元9.境内资产变现专用账户，股权出让方仅可开立一个；但可以异地开户（）10.对于海关特殊监管区域内企业，以下说法错误的是：（）A、金融机构不得为不在名录的区内机构直接办理货物贸易外汇收支业务B、区内机构可将具有真实、合法交易背景的出口收入存放境外C、区内机构办理货物贸易付汇，无需提供《海关特殊监管区域外汇登记证》D、区内所有企业必须开立出口收汇待核查账户11.境内划入保证金专用账户内资金无论是否竞标成功均应划回原划入账户，且账户内资金不允许结汇（）12.请根据以下银行的交易记录进行分析计算。 P银行：What’syourspotUSDagainstSGD5mio？ M银行：50/70.P银行：At2.0450，webuySGDandsellUSD5mio. M银行：Ok，done.WesellSGDandbuyUSD5mioat2.0450，valueJuly10，2009.OurUSDto„（account）whereisyourSGD？ P银行：OurSGDto„（account）.ThanksforthedealMHTK. M银行：Thanksalot，PCSI.问题：本次外汇交易的交割日是哪一天？13.资本短期内集中流出往往导致资本流出国（）A、货币贬值压力增大B、货币升值压力增大C、国内流动性宽松D、不确定14.某企业对外支付2万美元现行法规中没有明确规定的服务贸易费用，以下无需银行审核或操作的是：（）A、审核《税务备案表》B、审核企业提交的合同或发票C、银行应逐笔登记，按季填报《特殊非贸易项目售付汇登记表》D、以上都不需要15.企业申请开立外债专户，下列说法正确的是：（）A、银行根据企业提交的《协议办理凭证》，登陆外汇局资本项目信息系统查询并打印该笔外债的控制信息表后办理B、银行登陆外商直接投资信息管理系统，查询打印并反馈开户核准件后办理C、银行登陆外汇局外汇账户信息交互平台查询并打印到企业单位基本信息后，审核企业提交的相关开户资料后直接办理D、银行登陆外汇局外汇账户信息交互平台查询并打印到企业单位基本信息后，审核外汇局签发的核准件办理16.欧元下滑的主要影响包括（）A、削弱欧洲出口竞争力B、加剧希腊和德国的矛盾C、增强德国出口竞争力D、推高美元指数17.进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人（）18.通常汇率基本面分析主要关注市场变化的原因，而技术面分析则主要关注市场变化的效果（）19.根据下列行情，回答问题： 行情表中，被报价货币为（）A、CADB、CHFC、JPYD、USD20.择期合约规定的第一个与最后一个交割日，都必须是银行的营业日（）21.企业跨境人民币业务，对于符合《跨境贸易人民币结算试点管理办法》规定的，同时以人民币报关和结算的跨境贸易，企业无需进行贸易信贷等义务性报告，B类企业无需由金融机构核注额度，C类企业无需办理登记。企业外币报关、人民币结算或人民币报关、外币结算的跨境贸易，企业应当按规定向外汇局进行报告，B、C类企业应当按照分类管理措施办理贸易外汇收支业务22.设某港商向英国出口商品，3个月后收入100万英镑。签定进出口合同时，伦敦外汇市场的即期汇率GBP1=HKD12.000/10，3个月远期差价50/60点。若付款日的即期汇率为11.500/60，那么，该出口商若采用远期外汇交易进行保值，他得到了哪些好处？23.外国投资者减持境内上市公司股份所得资金汇出的，银行应凭外汇局核准件办理（）24.某日市场上的昨日收盘价为USD/SGD=1.5820，若今日开盘被报价货币上涨50PIPS，则其汇率为（）A、1.5770B、1.5870C、1.5820D、1.585025.出口商卖出货物取得马克100万，同时从国外进口生产设备，必须在3个月后及5个月后分别支付马克70万及30万款项，出口商可以利用换汇交易从事操作，出口商的资金流量又不平衡现象，出口商为规避马克利率波动风险，怎样进行操作？26.外商投资企业申请其国内外汇贷款专户内资金结汇，银行按“支付结汇制”规定直接进行真实性、合规性审核后办理（）27.人民币兑美元汇率中间价在2009年基本维持在6.84-6.85之间（）28.某船代公司办理船长借支业务，需提取现钞4万美元，银行无需审核的材料是（）A、收帐通知B、船东付款指令C、《税务备案表》D、以上都不需要29.下列哪项业务需在须在申报系统录入业务编号：（）A、资本金用于对外支付B、资本金账户中的资金结汇C、利润汇出D、外债资金结汇30.非抛补套利交易不同时进行交易，要承担高利率货币的风险（）A、同方向、升值B、反方向、升值C、同方向、贬值D、反方向、贬值31.超过（）期权合约自动失效。A、起算期B、确定期C、参考期D、有效期32.下列哪类账户的开立需经外汇局事前登记或批准：（）A、国内外汇贷款专用账户B、境内再投资专用外汇账户C、经常项目结算账户D、待核查账户33.外商投资企业使用资本金账户中资金偿还国外母公司借款，银行在办理相关外汇业务系统申报时，在“外汇局批件号/备案表号/业务编号”栏位需如何录入？（）A、应录入资本金控制信息表中“14”打头的业务编号B、应录入外债控制信息表中“45”打头的业务编号C、只需录入”N/A”D、以上都可以34.根据汇买卖后资金交割的时间，汇率可以分（）A、浮动汇率B、远期汇率C、掉期汇率D、即期汇率35.一笔美元与日圆的即期外汇交易，成交日为5月12日，采用标准交割日，13日是美国银行的营业日，日本银行的假日，14号是日本银行放假，美国银行的营业日，则交割日应该在哪一天？（）A、12B、13C、14D、15E、1636.某投机商预测将来某种外汇会贬值，则现在就卖出该种外汇，待将来便宜的时候再把这种外汇买回来从而获利的外汇交易是（）A、卖空B、买空C、买卖掉期交易D、卖买掉期交易37.某银行一客户打算卖出远期美元，买入远期港币，成交日为2009年3月3日，交割日为6月20日，远期合约的期限为3个月零15天。香港外汇市场有关汇率报价如下：3月3日的即期汇率：USD1=HKD7.81253个月期美元升水1254个月期美元升水317请计算：6月20日美元对港币汇率是多少？38.银行为非银行债务人办理外债还本付息的下列审核原则不正确的是：（）A、银行不能超出尚可还本金额为非银行债务人办理还款手续B、银行在为非银行债务人办理偿还外债业务时，应当审核非银行债务人是否正确填写批件号或业务编号C、提前还款时，可由非银行债务人直接提出申请，无需债权人同意D、无合理原因的，外债提款项下境外汇款人、还款项下境外收款人应当与债权人一致39.请指出外汇期货交易与远期外汇交易的不同点。40.境外机构在境内设立的分支、代表机构和境外个人因买卖商品房到银行办理结汇和购汇之前，必须先到外汇局办理基本信息登记（）41.以直接标价法表示的外汇汇率升降与本币对外价值的高低成正比例变化（）42.目前银行对客户的外汇交易依托CCBSS证券系统进行（）43.为了降低风险，即期外汇交易每日有最高和最低波动幅度的限制（）44.某日外汇市场行情为：即期汇率：EUR/USD=1.1450，3个月后欧元升水20点。假定一个美国进口商从德国进口价值200万欧元的机器设备，三个月后付款，若3个月后市场即期汇率变为：EUR/USD=1.1500问题：美国进口商应如何利用远期外汇市场进行保值？45.外汇资本金账户的收支范围不包括：（）A、外国投资者投入的外汇B、经外汇局批准的资本项下支出C、出口收汇D、进口付汇46.外汇期货交易主要是为人们提供一种炒卖外汇的工具（）47.某年5月12日，美国6个月存款利率为4%，英国6个月的存款利率为4%：假定当日即期汇率为GBP/USD=1.6134/44，6个月的贴水为95/72，美国套利者拥有的套利资本为200万美元，如果他预测6个月后英磅兑美元的汇率可能大幅度下跌，因此在进行套利交易的同时，与银行签订远期外汇买卖合同，做抛补套利。问题：该抛补套利的收益是多少？48.已知某时刻外汇市场上USD/EUR一个月期远期报价为1.1255/65，假设此时与该远期交割时间同时到期的欧元期货价格为0.8400，不考虑各种费用，则套利者此时应如何操作使交割时可获得无风险利润？交割时每一欧元净盈利为多少？假设欧元期货价格维持0.8400不变，而市场上USD/EUR一个月远期价格为1.2605/15，则又应如何操作？49.境内某外资银行向一外商投资企业发放了一笔外汇贷款，该笔资金应：（）A、按外债管理B、按国内外汇贷款办理C、需经外汇局审核办理D、直接进入企业经常项目外汇结算账户50.假设即期汇率USD/CNY=8.2640/60，6个月美元的利率为3%--6%，6个月人民币利率为5%--8%，计算6个月期的USD/CNY的远期汇率51.根据现行外汇政策规定，企业哪种结算方式下的超过报关单进口日期90天以上的延期付款不需在贸易监测系统中办理报告？（）A、T/TB、托收C、信用证D、以上都需要52.某日市场上的即期汇率为USD/SGD=1.4155，则小数为（）A、1B、1.41C、55D、0.005553.简述择期外汇交易的特点。54.关于资本项目外汇账户管理，下列表述错误的是：（）A、银行开立资本金账户需登陆资本项目信息系统查询打印资本金流入控制信息表B、外债专户需登陆资本项目信息系统查询打印该笔外债相关的控制信息表C、国内外汇贷款专用账户由开户行按经常项目外汇账户开户规定直接办理D、境内再投资专用外汇账户需登陆资本项目信息系统查询打印境内再投资流入控制信息表55.下列属于择期交易特点的是（）A、交易成本较低B、买卖差价大C、客户事先必须交纳保证金D、可以放弃交割56.简述远期外汇交易交割时间确定的原则。57.择期与远期外汇合约的区别在于（）A、远期外汇合约和择期均可在有效期内任何一天交割B、远期外汇合约只能在到期日交割，择期可在有效期内任何一天交割C、远期和择期都只能在到期日交割D、远期外汇合约可在合约有效期内任何一天交割，择期只能在到期日交割58.银行凭“登记类别”为“B类企业超额度”的《登记表》为企业办理待核查账户资金结汇或划出时，需实施电子数据核查（）59.掉期交易中，报价者所报的S/B价表示询价者卖出近期，买入远期被报价货币的价格（）60.空头投机（做空头或卖空）指投机者预测某种外汇期货合约将要下跌时，卖出该种期货合约，至下跌时再买入平仓，即（）A、先卖后买B、希望高价卖出C、低价买入对冲D、先买后卖E、高价卖出对冲61.背景资料: 美国某进口商需在6个月后支付一笔外汇（瑞士法郎），但又恐怕瑞士法郎6个升值导致外汇损失。于是，该进口商以2．56％的期权价支付了一笔期权费，购一份瑞土法郎欧式看涨期权，其合约情况如下：买入：瑞士法郎：欧式看涨期权；美元：欧式看跌期权执行价格：USDl：CHFl．3900；有效期：6个月；现货日：1999／3／23到期日：1999／9／23；交割日：1999／9／25；期权价：2.56％期权费：CHFl0000000X2．56％=CHF25600当日瑞士法郎现汇汇率为：USDl：CHFl．4100，故期权费折合USDl81560。问题：计算该期权的盈亏平衡点的汇率62.外汇市场是由客户、外汇银行、外汇经纪人、外汇监管机构组成（）63.某年5月12日，美国6个月存款利率为4%，英国6个月的存款利率为4%：假定当日即期汇率为GBP/USD=1.6134/44，6个月的贴水为95/72，美国套利者拥有的套利资本为200万美元，如果他预测6个月后英磅兑美元的汇率可能大幅度下跌，因此在进行套利交易的同时，与银行签订远期外汇买卖合同，做抛补套利。问题：假定在当年11月12日的即期汇率为：GBP/USD=1.5211/21，试分析：做抛补套利与不做抛补套利，哪一种对套利者更有利？64.期权的买方可以将期权全部或部分回售给卖方，所以外汇期权合约可以流通（）65.某银行承做四笔外汇交易：（1）卖出即期英镑400万 （2）买入6个月远期英镑200万 （3）买入即期英镑350万（4）卖出6个月远期英镑150万 则：（）A、头寸为零，无风险；B、头寸为零，有风险；C、头寸不为零，无风险；D、头寸不为零，有风险66.近期CarryTrade使用的主要融资货币包括JPY、CHF、USD、GBP（）67.以报价银行的角度，报出下列择期交易的汇率。GBP/USDSpot：1.5470/80Spot/1Month：61—59Spot/2Month：123.5—1211Month—2Month的择期汇率。68.根据直接投资外汇管理新政策规定，外商投资企业资本金账户可于不同银行开立多个；且允许异地开户（）69.境内再投资账户仅可开立一个，且不允许异地办理开户（）70.根据下列行情，回答问题： 行情中SELL表示（）A、报价者买入1单位被报价货币的价格B、报价者卖出1单位被报价货币的价格C、询价者买入1单位被报价货币的价格D、询价者买入1单位报价货币的价格71.企业货物贸易项下进口付汇，使用经常项目外汇账户资金或使用人民币购汇对外支付的，退汇资金进入待核查帐户经合规性审核后，可以转入企业经常项目外汇结算账户，也可以直接结汇（）72.在GBP/USD标识中，表示单位美元等于多少英镑。其中，美元是基础货币，英镑是报价货币（）73.某日外汇市场行情为：即期汇率：EUR/USD=1.1450，3个月后欧元升水20点。假定一个美国进口商从德国进口价值200万欧元的机器设备，三个月后付款，若3个月后市场即期汇率变为：EUR/USD=1.1500问题：若美国进口商不采取保值措施，损失多少美元？74.外商投资企业资本金账户结汇，以下不属银行应审核的资料是：（）A、结汇所得人民币资金的支付命令函B、外国投资者收购中方股权出资确认表C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、前一笔结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证75.在正常情况下，若交易日为周三，则CASH、TOM、SPOT、SPOT/3DAYS的交割日分别为（）A、周三、周五、周四、周二B、周三、周五、周四、周一C、周四、周三、周五、周二D、周三、周四、周五、周一第2卷一.参考题库(共75题)1.关于待核查账户资金，下列表述错误的是：（）A、待核查账户支出要严格按照外汇局关于其支出范围的规定办理，不得用于对外支付或还贷B、待核查账户中的资金必须先划入该企业经常项目外汇账户后方可用于对外支付货款、还贷等支出C、待核查账户余额按活期存款计息D、B类企业待核查利息结汇或划转按照现行相关管理规定办理，同时需核查额度2.实际头寸减去（）头寸称为现金头寸。A、即期外汇B、远期外汇C、掉期外汇D、调整外汇3.银行为企业开立待核查账户，下列说法中有误的是：（）A、企业未在外汇局办理过基本信息备案的，在开立待核查账户前，需首先到外汇局办理基本信息备案B、已在银行开立经常项目外汇账户的，银行可直接为其开立待核查账户C、企业待核查账户的开立，须企业申请和外汇局审核D、待核查账户按活期账户计息4.银行为B类企业办理付汇，对于电子数据核查超过可付汇额度的支出或按规定应先办理登记的贸易支出，银行应凭外汇局签发的《登记表》办理（）5.B类企业贸易收汇的退汇，退汇日期与原收款日期间隔在180天（不含）以上或由于特殊原因无法原路退汇的，企业应当先到外汇局办理贸易外汇业务登记手续，银行审核外汇局签发的《登记表》办理（）6.境内资产变现专用账户结汇，以下不属银行应审核的资料是：（）A、结汇所得人民币资金的支付命令函B、工商营业执照副本C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、前一笔结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证7.某投机商预测将来某种外汇会升值，则现在就买入该种外汇，待将来便宜的时候再把这种外汇卖出从而获利的外汇交易是（）A、卖空B、买空C、买卖掉期交易D、卖买掉期交易8.下列为各货币之即期汇率报价，请按照题目指示计算其远期汇率、TOM或Cash之汇率。AUD/USD://0.6850/60，六个月AUD利率为63/8~7/8%，六个月USD利率为31/2~3/4%试计算六个月AUD/USD之双向汇率9.会计风险存在对象主要包括（）A、无涉外业务的国内公司B、国内涉外公司C、跨国公司的海外子公司D、在国外注册的公司10.银行根据外汇局监测系统对企业分类等级并按规定对交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查后，方可为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续（）11.某日市场上的即期汇率为NZD/USD=0.5380，则大数为（）A、0.5300B、0.53C、0.5380D、8012.简述即期汇率报价时应考虑的因素。13.根据下列行情，回答问题： 对USD来说是（）A、直接标价法B、间接标价法C、美元标价法D、非美元标价法14.无抛补套利往往是在有关的两种汇率比较稳定的情况下进行的（）15.是否进行无抛补套利，主要分析两国利率差异率和预期汇率变动率（）16.盯市制即期货市场按每个交易日的（）计算当日客户的损益并计入保证金帐户的做法。A、结算价B、交易价C、起算价D、确定价17.若1993年8月15日我某公司按当时汇率$1=DM1.5288向德国某商人报出销售核桃仁的美元和马克价，任其选择，该商人决定按美元计价成交，与我某公司签定了数量1000公吨合同，价值750万美元。但到了同年11月20日，美元与马克的汇率却变为$1=DM1.6055，于是该商人提出该按8月15日所报马克价计算，并以增加3%的货价作为交换条件。你认为能否同意该商人要求？为什么？18.会计风险对企业的影响？（）A、纳税B、资产C、利润D、股票价格19.1月29日A银行与B银行进行了一笔远期外汇交易，期限1个月，2月29日为2月份的最后一天，且为非营业日，在这种情况下，交割日应在3月1日（）20.请阅读下列资料后，回答人民币升值与外汇储备关系相关的问题。根据上表资料，简单说明一下目前人民币升值与外汇储备的关系。21.根据银行客户分类标准，下列属于严格限制类客户的有（）A、未评级企业B、青岛海洋大学C、贵州省财政厅D、BBB级企业22.香港外汇市场上，对不同的货币交易实行区别对待，实行标准交割时间的（）A、美元对港元B、港元对日元、新加坡元、澳元、马来西亚林吉特C、墨西哥比索D、以上都不对23.银行办理A类企业付汇，对于捐赠进口业务项下导致进口与支出主体不一致的支出业务，除依据不同结算方式审核有关单证外，还应审核进口合同、捐赠协议等相关证明材料（）24.境外投资企业办理利润汇回业务时，以下银行操作流程中错误的做法是：（）A、审核境外企业的相关财务报表及利润处置决议B、汇回利润可保留在企业经常项目外汇账户C、汇回利润可直接结汇D、银行办理境外投资企业利润汇回时，应审核该企业外汇年检参检状态，对于应参加年检但尚未参检的企业，可先为企业办理利润汇回手续，同时要求企业尽快到外汇局办理完外汇年检手续25.背景资料：资料1：2006年2月6日上午，美联储新任主席伯南克正式宣誓就职，出任全球最有权力的央行总裁。当天，美国总统布什亲自前往美联储总部，参加宣誓仪式，这也是史上美国总统第三次亲临美联储。伯南克宣誓就职，市场预期基准利率将达到4.75%。资料2：目前，中国人民银行公布的人民币12个月存款利率为2.25%。资料3：假设当前，即2006年4月4日，中国工商银行人民币即期美元卖出牌价为USD100＝RMB800.00问题：若你所在的是进口型企业，应采取什么措施减少远期汇率波动造成的损失？26.银行在为外商投资企业办理资本金账户内资金使用时，应首先查询外汇局相关业务系统中资本金登记信息表中的资本金流入备案记录是否经外汇局办理出资确认登记手续；未办理出资确认登记的资金不得使用（包括但不限于结汇、付汇、境内划转）（）27.假设GBP/USDSpot1.8340/50，SwapPoint：Spot/2Month96/91，Spot/3Month121/117报价银行要报出2个月至3个月的任选交割日的远期汇率是多少？28.关于企业出口收汇业务，下列表述错误的是：（）A、贸易项下收汇误入经常项目外汇账户的，金融机构可根据企业说明，为其办理该笔收汇划入待核查账户手续B、服务贸易项下收汇误入待核查账户的，金融机构可根据企业说明及相关合同、发票等有关单证，直接为其办理从待核查账户结汇或划出手续C、出口贸易融资款误入待核查账户的，金融机构可根据企业说明，为其办理该笔收汇划入经常项目外汇结算账户手续D、资本项目项下收汇误入待核查账户的，金融机构凭外汇局出具的《货物贸易外汇业务登记表》为企业办理从待核查账户划出手续29.多头投机（做多头或买空）指投机者预测某种外汇期货合约将要上涨时，买入该种期货合约，至上涨时再卖出平仓，即（）A、先买后卖B、希望低价买入C、高价卖出对冲D、先卖后买E、希望高价卖出30.审慎控制类客户办理D类衍生品交易，应按照如下哪种程序（）A、经办机构直接办理B、报一级分行经营部门审批C、报总行经营部门审批D、报一级分行审批部门审批31.国内外汇贷款的债权银行与债务人的购、付汇银行不是同一家机构的，在办理还本付息时：（）A、审核外汇局核准件B、售、付汇银行须凭债权银行加注、盖章的还本付息通知单办理C、售、付汇银行可自行审核办理D、开户行审核办理32.外汇交易员在进行外汇交易时，最好将各种货币的交易集中于一家银行做。（）33.美国商人从德国进口汽车，约定3个月后支付250万德国马克。为了防止马克升值带来的不利影响，他进行了买入期货套期保值。3月1日汇率为1美元=1.5917马克，期货价格为1美元=1.5896马克。如果6月1日的汇率为1美元=1.5023马克，期货价格为1美元=1.4987马克，其盈亏情况如何？34.为了降低风险，即期外汇交易每日有最高和最低波动幅度限制（）35.下列银行报出了EUR/USD和USD/JPY的汇率如下： 你向哪家银行卖出欧元，买进美元？36.银行在为企业办理外汇资金入账前应查询企业名录状态，确定收汇资金性质，无法判断的要及时与企业联系，要求企业说明，并将企业贸易外汇收入划入待核查账户（）37.以下不属于通过经纪人达成交易的优点的（）A、可以使交易双方得到最好的成交价格B、双方银行可以保持匿名状态C、节省了银行询价比较的时间D、双方银行可以保持透明状态38.关于出口贸易佣金，下列表述正确的是（）A、超过等值10万美元即需外汇局审批B、超过合同总金额10%且超过等值10万美元时需外汇局审批C、超过3万美元需办理《税务备案表》D、无论何种情况，银行直接审批无需外汇局核准39.在进出口报价中，本币报价改为外币报价时，应按买入价计算（）40.USDCALL/CHFPUT，Spot：USD/CHF=1.5000，期权费为270/300，交易金额为100万美元，如果有一个客户买入该期权，则缴纳的期权费为多少？41.假定某日纽约外汇市场汇率l美元=128·40~128·50日元，东京外汇市场汇率为1美元=128·70一128·90日元，若套汇者以100万美元套汇，问套汇是否有利可图？所得是多少？42.假定在同一时间里，英镑兑美元汇率在纽约市场上为l英镑=2·2010/2015美元，在伦敦市场上为1英镑=2·2020/2025美元。请问在这种市场行情下，（不考虑套汇成本）如何套汇？100万英镑交易额的套汇利润是多少？43.不管是多头还是空头，银行只要有头寸余额就会有风险（）44.办理外债结汇需注意以下事项：（）A、未经外汇局批准，境内中资企业和中、外资银行借用的外债资金不得结汇B、非银行债务人外债专用账户中的利息收入可参照经常项目管理规定办理结汇C、银行应根据自身对客户的了解情况、非银行债务人申明的资金用途类型以及结汇金额的大小，合理确定非银行债务人应当提供的资金用途证明文件范围和数量D、银行应对非银行债务人申明的结汇资金用途进行尽职审查，并对非银行债务人进行必要的合规提示45.只要能提供海关现钞入境证明，现钞就可以存入外商投资企业资本金账户（）46.境内成员企业外币资金池资金归集资金根据企业正常生产经营需要，可以委托银行办理归集资金的结汇业务和质押人民币贷款业务（）47.外汇掉期交易的卖出价表示询价行愿意买入即期被报价货币和卖出远期被报价货币的价格（）48.1998年10月16日波恩和苏黎世外汇市场上德国马克对瑞士法郎的即期汇率分别为：波恩外汇市场：SF1=DM1.1127/1.1137，苏黎世外汇市场：DM1=SF0.8979/0.8987，如果不计套汇成本，用100万德国马克进行套汇，可以赚取多少瑞士法郎？49.1月28日A银行与B银行进行了一笔远期外汇交易，期限1个月，2月29日为2月份的最后一天，且为非营业日，在这种情况下，交割日应在3月1日（）50.银行办理A类企业转口贸易付汇，审核转口贸易买卖合同（）51.下列对外支付的项目无需办理《税务备案表》的是（）A、境外个人在境内的工作报酬、境外机构或个人从境内获得的股息、红利、利润、直接债务利息、担保费等收益和经常转移项目收入B、境内机构发生在境外的进出口贸易佣金、保险费、赔偿款C、境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金、不动产的转让收入、股权转让所得D、境外机构或个人从境内获得的包括运输、旅游、通信、建筑安装及劳务承保等服务贸易收入52.某投机商预测将来某种外汇会贬值，则现在就卖出该种外汇，待将来便宜的时候再把这种外汇买回来从而获利的外汇交易是（）A、卖空B、买空C、买卖掉期交易D、卖买掉期交易53.本次CCBS优化项目上线后，原1825委托套汇模块将停用（）54.LIBOR属于以下哪一种利率类型（）A、远期利率B、平价利率C、到期收益率D、零息利率55.假定某日美国市场1马克=0·6440/50美元，1年期远期马克贴水1·90/1·85美分。l年期马克利率10%，1年期美元利率6%。某美国商人从国内银行借得本金100万美元。试问：如果此人进行抵补套利，是否会获益？若有利可图，可获利多少？56.简述外汇交易的程序。57.银行凭《登记表》为B类企业办理相关业务时，对于《登记表》“外汇局登记情况”栏注明“需电子数据核查”字样的，应当实施电子数据核查（）58.对于境内资产变现账户，以下无需使用业务编号的业务是：（）A、境内资产变现账户开立、变更、关户B、账户收入境外资金C、账户接收境内划入的股权对价款D、账户内资金用于货物贸易项下对外支付59.请根据以下银行的交易记录进行分析计算。P银行：What’syourspotUSDagainstSGD5mio？M银行：50/70.P银行：At2.0450，webuySGDandsellUSD5mio.M银行：Ok，done.WesellSGDandbuyUSD5mioat2.0450，valueJuly10，2009.OurUSDto？（account）whereisyourSGD？P银行：OurSGDto？（account）.ThanksforthedealMHTK.M银行：Thanksalot，PCSI.问：（1）本次外汇交易的交割日是哪一天？（2）中国建设银行买新加坡元，还是卖新加坡元？（3）中国建设银行可以获得多少新加坡元？60.境外投资企业发生减资、转股、清算或债权投资回收等业务以及境内居民个人从特殊目的公司获得资本变动收入等需汇回资金的，银行可根据境内机构、境内个人的申请，登陆资本项目信息系统查询相关登记信息直接办理境外资产变现账户开户手续（）61.前期费用外汇账户有效期为6个月（自开户之日起）。如确有客观原因，6个月期限可适当延长，但最长不得超过12个月（账户到期后开户主体应先向所在地外汇局申请延期，延期后可继续使用）。账户余额为“0”，确认无其他未了业务，银行正常关户备案（）62.对于经营外汇实务的银行来说，贱买贵卖是其经营原则，买卖之间的差额一般为1？～5？，是银行经营经营外汇实务的利润。那么下列哪些因素使得买卖差价的幅度越小（）A、外汇市场越稳定B、交易额越小C、越不常用的货币D、外汇市场位置相对于货币发行国越远63.C类企业办理贸易外汇支付，银行应当根据企业提交的《登记表》，在监测系统银行端查询并核对相应《登记表》电子信息；在《登记表》有效期内，按照《登记表》注明的业务类别、结算方式和“外汇局登记情况”，在登记金额范围内为企业办理相关业务，并通过监测系统银行端签注《登记表》使用情况（）64.境内再投资专用账户结汇，以下不属银行应审核的资料是：（）A、结汇所得人民币资金的支付命令函B、外汇登记凭证C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、前一笔结汇所得人民币资金按照支付命令函对外支付的发票等相关凭证65.企业在银行办理出口信用证业务，银行给企业进行出口融资，此时名录状态为“A”，在企业收回款项时，发现企业名录状态变更为了“B”，银行针对此笔还款需要进行电子核查（）66.本次CCBS优化项目上线后，1821对公即期结售汇交易如提交分行或总行授权，将在分行或总行授权成功后即成交，授权后处理仅打印凭证（）67.对于外国投资者前期费用外汇账户资金管理，以下说法错误的是：（）A、前期费用账户资金结汇可参照外商投资企业外汇资本金结汇的支付结汇原则办理B、经常项目付汇按照经常项目真实性审核原则办理C、账户内资金余额可在成立外商投资企业后转入其资本金账户。若未设立外商投资企业，外国投资者应向银行申请关闭该账户，账户内剩余资金原路退回境外D、账户内资金用于质押贷款、发放委托贷款须经外汇局核准68.我国银行公布的人民币基准汇率是前一日美元对人民币的（）A、收盘价B、银行买入价C、银行卖出价D、加权平均价69.从外汇银行的角度，外汇买卖差价顺序排列：钞买价＜汇买价＜中间价＜汇卖价=钞卖价（）70.境内某外资银行向一外商投资企业发放了一笔外汇贷款，企业申请在开户银行办理开户手续，开户银行应：（）A、审核外汇局开户核准件办理B、审核贷款合同办理C、审核该外资行的开户通知书办理D、审核我行公司业务部开户通知书办理71.假设即期汇率：USD/CAD=1.3510/20，O/N：0.25/0.5，T/N：0.25/0.5，S/N：2/1，S/W：5/6，S/1M：20/30，请计算O/N，T/N，S/N，S/W，S/1M它们的汇率各位多少？72.外汇报价时应考虑的因素包括（）A、本身持有的外汇部位B、各种货币的短期走势C、市场预期心理D、各种货币的风险特性E、收益率与市场竞争力73.1992年2月15日，伦敦外汇市场上英镑美元的即期价格汇价为：￡1=US$1.8370—1.8385，六个月后美元发生升水，升水幅度为177/172点，威廉公司卖出六月期远期美元3000，问折算成英镑是多少？74.A类企业货到付款项下的进口付汇，银行必须核对报关单信息（）75.根据外汇局最新规定，不允许修改转口贸易收支交易性质，即不允许银行将企业已经申报的一般贸易项下的支出修改为转口贸易，防止企业通过修改申报数据达到转出转口贸易收汇资金并结汇的目的（）第1卷参考答案一.参考题库1.参考答案：C2.参考答案： 1.8356+0.00029=1.83589 1.8360+0.00034=1.836343.参考答案：正确4.参考答案：错误5.参考答案：正确6.参考答案：错误7.参考答案： 110.20-0.063=110.13 110.30-0.045=110.268.参考答案：D9.参考答案：正确10.参考答案：D11.参考答案：正确12.参考答案： 本次外汇交易的交割日是：2009年7月10日13.参考答案：A14.参考答案：D15.参考答案：A16.参考答案：C,D17.参考答案：正确18.参考答案：正确19.参考答案：D20.参考答案：正确21.参考答案：正确22.参考答案： 规避了汇率风险，得到的好处=100万×（12.050-11.5）=55万港元23.参考答案：正确24.参考答案：B25.参考答案： 做2笔掉期交易，S/B70万德国马克Spot/3Months的掉期交易； S/B30万德国马克Spot/5Months的掉期交易。26.参考答案：错误27.参考答案：错误28.参考答案：C29.参考答案：D30.参考答案：D31.参考答案：D32.参考答案：B33.参考答案：B34.参考答案：B,D35.参考答案：D36.参考答案：A37.参考答案： 若3个月后成交，则在6月5日； 若4个月后成交，则在7月5日； 6月5日至7月5日间隔30天。 在这30天中，美元升水317－125=192点 从6月5日到6月20日升水192÷30×15=96点 6月20日交割远期USD1=HKD（7.8125＋0.0125＋0.0096）=HKD7.8346 6月20日美元对港币汇率是7.834638.参考答案：C39.参考答案： （1）交易目的不同。 （2）交易者不同。 （3）交易工具不同。 （4）交易场所与交易方式不同。 （5）交易规则不同。 （6）交易结果及交割方式不同。 （7）交割日期不同。40.参考答案：错误41.参考答案：错误42.参考答案：错误43.参考答案：错误44.参考答案： 三个月后的远期汇率为：EUR/USD=1.1450+0.0020=1.1470 利用远期外汇市场进行保值做法： 先买三个月远期欧元，三个月后卖出即期欧元 收益为：（1.1500—1.1470）×200万=0.6万美元45.参考答案：C46.参考答案：错误47.参考答案： 6个月的远期汇率为：GBP/USD=（1.6134—0.0095）/（1.6144—0.0072）=1.6039/7248.参考答案： EUR/USD=1/1.1265~1/1/1255=0.8877~0.8885 在期货市场买欧元价格为0.8410，在外汇市场卖欧元，价格为0.8877 EUR/USD=1/1/2615~1/1.2605=0.7927~0.7934 在期货市场卖欧元价格为0.8400，在外汇市场买欧元，价格为0.7934。49.参考答案：B50.参考答案： 8.2640+8.2640Χ（5%-6%）Χ6/12=8.2227 8.2660+8.2660Χ（8%-3%）Χ6/12=8.472751.参考答案：D52.参考答案：C53.参考答案： （1）交割日有一定的灵活性，有利于规避汇率风险。 （2）择期外汇交易的成本高，买卖差价大。 （3）时间期权与货币期权有明显的区别。54.参考答案：C55.参考答案：B56.参考答案： 标准远期外汇交割日（valuedatE.以即期交割日为基准，加上天数或者月份。 （1）“日对日” （2）“月对月” （3）“不跨月” （4）“节假日顺延”57.参考答案：B58.参考答案：错误59.参考答案：错误60.参考答案：A,B,C61.参考答案： USD1=CHFl.4200时行权，成本=181560－（100万÷1.39－100万÷1.42） USDl=CHFl.3700时不行权，成本=181560美元 USDl=CHFl.4500时行权，成本=181560－（100万÷1.39－100万÷1.45） 设盈亏平衡点的汇率为X，则181560=100万÷1.39－100万÷X，X=100万÷537864.46=1.859262.参考答案：正确63.参考答案： 6个月的美元存款本息之和：2000000×（1+4%×6/12）=2040000美元 6个月的英磅存款本息之和：（2000000/1.6144）+（2000000/1.6144×6%×6/12）=1276015.86英磅 所以，做非抛补套利的收益为： 1276015.86×1.5211-204000=-99052.28美元 做抛补套利的收益为： 1276015.86×1.6039-204000=6601.84美元 从本例可以看出，做抛补套利对投资者更有利。64.参考答案：错误65.