2022-2023年中级银行从业资格之中级个人理财通关试题库(有答案)

2022-2023年中级银行从业资格之中级

个人理财通关试题库（有答案）

单选题（共200题）

1、王先生和冯女士一家目前处于家庭成长期，其中，王先生今年

50岁，为某公司高级管理人员；冯女士今年45岁，待业；儿子王

华今年16岁，高中一年级学生。一家三口均身体健康，无家族病史。

A.25.70

B.26.70

C.28.70

D.29.70

【答案】B

2、某企业2015年9月初资产总额为600万元，如果该月发生以下

经济业务：（1）收到外单位投资40万元存人银行；（2）用银行存款支

付购入材料费12万元；（3）以银行存款归还银行借款10万元，那么

2015年9月末企业资产总额为（）万元。

A.618

B.630

C.636

D.648

【答案】B

3、某基金组合由偏股型基金和债券型基金混合而成，组合的平均年

收益率为12%,标准差为0.06,同期一年期定期存款利率为

2.25%O则该基金组合的夏普比率是（）。

A.1.48

B.1.54

C.1.63

D.1.82

【答案】C

4、在中国境内无住所，居住超过5年的个人，从第6年起，就其来

源于（）征税。

A.中国境内的全部所得

B.中国境外的全部所得

C.中国境外但汇回中国的所得

D.中国境内、境外的全部所得

【答案】D

5、理财规划师在为客户进行保险规划时，应该让客户知道保险在家

庭理财中的功能，下列（）是保险最主要的职能。

A.风险保障

B.储蓄功能

C.财产安排

D.遗产规划

【答案】A

6、某人希望在5年后取得本利和1万元，用于支付一笔款项。若按

单利计算，利率为5%,那么，他现在应存入（）元。

A.8000

B.9000

C.9500

D.9800

【答案】A

7、商业银行应采取多重指标管理理财业务的市场风险限额，但在采

用的风险限额指标中，至少应包括（）o

A.风险价值限额

B.止损限额

C.错配限额

D.交易限额

【答案】A

8、客户满意度等于（）。

A.客户体验+客户预期

B.客户预期-客户体验

C.客户体验-客户预期

D.客户预期-获得的服务水平

【答案】C

9、根据《房产税暂行条例》的规定，从价计征方式下，房产税依照

房产原值一次减除（）后的余值计算缴纳。

A.10%~20%

B.10%~30%

C.20%~30%

D.10%~40%

【答案】B

10、再保险的基本职能是（）o

A.分散风险

B.防止风险的发生

C.抵御风险

D.避免风险

【答案】A

11、人寿保险是以被保险人的寿命为保险标的、以被保险人的生存

或死亡为保险事故的一种保险。人寿保险包括（）等险种。

A.收入保障保险

B.特定意外伤害保险

C.长期护理保险

D.投资连结保险

【答案】D

12、退休养老规划中，退休养老收入的来源不包括（）o

A.社会养老保险

B.企业年金

C.个人储蓄投资

D.工资收入

【答案】D

13、注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是（）。

A.收入型基金

B.指数型基金

C.成长型基金

D.平衡型基金

【答案】C

14、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教

育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。

A.201474

B.241181

C.273965

D.304965

【答案】B

15、在法定继承中，继承人只能依法定的顺序依次参加继承，前一

顺序的继承人总是排斥后一顺序继承人继承，这属于继承顺序的

()。

A.法定性

B.排他性

C.强行性

D限定性

【答案】B

16、李先生在2010年2月在某保险公司购买了一份保额为10万元

的终身型重大疾病保险，2016年9月因病住院进行治疗，最后确诊

为肝癌晚期(属于赔偿范围)。李先生共花费了17万元的医疗费用，

社保赔付了9万元。

A.1.70

B.0.2125

C.2

D.0.925

【答案】c

17、教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的财务规划。根

据教育对象不同，教育规划可以分为（）两种。

A.职业教育规划；子女教育规划

B.职业教育规划；素质教育规划

C.基本教育规划；素质教育规划

D.义务教育规划；高等教育规划

【答案】A

18、李海浪的儿子今年10岁，他打算8年后送儿子去英国读4年大

学。已知李海浪目前有生息资产20万元，并打算在未来8年内每年

末再投资2万元用于儿子出国留学的费用。就目前来看，英国留学

需要花费30万元，教育费用每年增长8%。资金年化投资报酬率

4%o

A.应尽可能投资于多只股票基金，以分散风险

B.随着留学日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重

C.每年评估基金业绩，将基金转换成历史业绩最好的股票基金

D.期初股票基金比重较大，随着留学日期临近，逐渐加大债券基金

的比重

【答案】D

19、工人在工作班内消耗的工作时间，按其消耗的性质可以分为

()。

A.定额时间和休息时间

B.有效时间和损失时间

C.必须消耗的时间和中断时间

D.必须消耗的时间和损失时间

【答案】D

20、某基金组合由偏股型基金和债券型基金混合而成，组合的平均

年收益率为12%,标准差为0.06,同期一年期定期存款利率为

2.25%O则该基金组合的夏普比率是()。

A.1.48

B.1.54

C.1.63

D.1.82

【答案】C

21、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考

虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先生

拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初),并打算以后

每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投

资策略，假定年回报率为9%；退休后采取较为保守的投资策略,

假定年回报率为6%。

A.755036

B.855036

C.960441

D.1076841

【答案】D

22、根据挂钩资产的属性，结构性理财产品大致可以细分为外汇挂

钩类、股票挂钩类、（）和商品挂钩类及混合类等。

A.利率/债券挂钩类

B.黄金挂钩类

C.石油挂钩类

D.货币挂钩类

【答案】A

23、在以客户的内在属性进行分类的方法中，（）是最著名、最常

用的客户分类方法。

A.按财富观分类法

B.按风险态度分类法

C.按交际风格分类法

D.生命周期理论

【答案】D

24、丁克家族是由英文"Dink"(即"DoubleIncomeNoKids")翻

译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为

后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的

一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退

休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从

预先准备好的退休基金中拿

A.3909

B.6750

C.5790

D.9093

【答案】B

25、公司成立于2005年4月20日，注册资金为90万元人民币，其

经营范围包括：建筑劳务分包，营业期限自2007年12月17日至

2010年12月17日。乙公司承包了位于方城县方舟城市花园1#、2#、

3#楼的土建、模板打油等工程后，于2007年11月30日，将方舟城

市花园2号楼主体劳务施工分包给了甲公司。合同约定，乙公司在

扣除1.5%的劳务费后将工程款支付给甲公司。在施工期内发生的

一切开支及其他应缴纳的各种社会保险费用均由甲公司自行承担。

同时，该合同还约定，甲公司应对自身队伍的施工质量、工期、安

全等负全责任并承担相应的经济损失及项目部的考核奖罚。该合同

签订后，经介绍王恩德于2007年11月30日到方城县方舟城市花园

工地劳动。2007年12月10日上午9：00左右，王恩德在工地二楼

外墙扎钢筋时，从楼上摔下来。2007年12月11日，王恩德被送往

该市医专附院进行手术治疗。2008年1月22日出院，共住院42天,

王恩德在医院治疗期间的医药费由甲公司支付。还向王恩德支付了

2007年11月30日至2007年12月10日之间的劳务费，每天60元,

9天共计540元。2008年5月16日，经南阳南石法医临床司法鉴定

所鉴定，王恩德脾脏摘除，构成伤残六级，王恩德多次找甲公司协

商解决，但终未达成一致意见，王恩德诉至法院，要求判甲公司连

带支付伤残赔偿金38516元，误工费90天，每天60元共5400元，

被抚养人生活费12382.05元，精神抚慰金3万元，共计87298.05

元

A.2日

B.3日

C.4日

D.5日

【答案】B

26、在保险实践中，禁止反言主要用于约束（）。

A.保险人

B.受益人

C.投保人

D.被保险人

【答案】A

27、期末年金是指在一定时期内每期（）等额收付的系列款项。

A.期初

B.期末

C.期中

D.期内

【答案】B

28、下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是（）。

A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权

B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不

得重新主张

C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担

责任

D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生

【答案】C

29、对实行累进税率的企业所得进行税收筹划，可用方法是（）。

A.隐瞒收入

B.尽量降低收入总额

C.集中收入，以提高每次的应税所得

D.使用分劈技术，将所得.财产在两个或更多个纳税人之间进行分

劈

【答案】D

30、一般来说，货币市场工具往往被当作（）的等价物。

A.现金

B.基金

C.债券

D股票

【答案】A

31、投保人张某驾车外出，突然汽车失控，造成多人受伤。

A.汽车失控

B.车祸

C.多人受伤

D.驾车外出

【答案】B

32、李刚的生父早年去世，留下遗嘱，将20万元遗产留给李刚。三

年后李刚母亲改嫁给王某，此时李刚的姐姐已经出嫁，与王某未形

成抚养教育关系，李刚随母亲搬到王某家住，并由王某继续抚养李

刚至成人。15年后，王某去世，去世时与李刚母亲共有财产60万

元，未留遗嘱。王某去世后，王某与前妻的孩子王林申请继承王某

的遗产，王林在王某离婚后一直与母亲居住在一起。

A.0

B.6.67

C.10

D.3.33

【答案】D

33、以下说法不正确的是（）。

A.投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组

合

B.投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容

C.投资规划具有双重意义，一方面投资规划本身也是一种理财规划,

另一方面投资规划也是实现其他理财规划目标的手段

D.投资规划的目的是收益与风险的平衡，投资的重点在于客户需求

或理财目标的实现

【答案】D

34、下列关于合法收入的表述错误的是（）。

A.王某本月工作突出，单位奖励了2000元现金，这是劳动收入

B.王某将2000元放进银行存着，1年后的利息属于法定孳息，属于

合法收入

C.王某的同事有一台旧电视机不用送给了王某，这台电视机是王某

的合法收入

D.王某的舅舅放高利贷挣了5000元，送给王某1000元，这是合法

收入

【答案】D

35、开放式基金的交易价格主要由（）决定。

A.基金总资产

B.供求关系

C.基金净资产

D.基金负债

【答案】C

36、以下关于商业银行开展个人理财业务基本条件的表述，错误的

是（）。

A.具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B.有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员

C.具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系

D.信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件

【答案】D

37、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教

育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。

A.21571

B.22744

C.23007

D.23691

【答案】D

38、转继承的客体是（）。

A.继承人

B.被继承人

C.遗产所有权

D.继承权

【答案】C

39、根据中小企业主的人群分类特征，一般而言，（）类型的中

小企业主经常与资金方打交道。对投资感兴趣，并精通投资，且通

常具有多年的企业资本运作经验，对银行依赖程度低。

A.企业主导

B.业余投资爱好者

C.紧密联系型

D.精明生意人

【答案】D

40、下列理财业务从业人员的行为没有违背从业人员限制性条款的

是（）。

A.根据客户要求提供合适的投资产品，主动代替客户做出最佳选择,

并向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险

B.对非保证收益理财计划，在与客户签订合同前，为增强客户对银

行理财能力的信心，有必要对客户宣传介绍“预期收益率”或“最

高收益率"

C.从业人员利用有意隐瞒或歪曲理财产品（计划）重要风险信息等欺

骗手段销售理财产品（计划）

D.对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产

品，从业人员不得主动向无相关交易经验或经评估不适宜购买该产

品的客户推介或销售该产品

【答案】D

41、（）是指以保险合同约定的疾病的发生为给付保险金条件的保险。

A.疾病保险

B.医疗保险

C.收入保障保险

D.长期护理保险

【答案】A

42、一般情况下，个人年金要比联合及生存者年金的保费（）o

A.[sj

B.低

C.相等

D.无法确定

【答案】B

43、设计一个家族信托需要考虑诸多因素，下列不属于家族信托的

要素的是（）。

A.委托人

B.监察人

C.信托财产

D.家族信托设立时间

【答案】D

44、很多中小企业都面临资金紧缺的问题，较少有闲置资金，如果

有闲置资金，则闲置资金理财主要投资于（）o

A.息）收益的产品

B.低风险性的产品

C.图流动性的产品

D.低流动性的产品

【答案】C

45、下列不属于国内外各类专业理财证书“4E”认证标准的是（）。

A.教育

B.考试

C.工作经验

D.专业水平

【答案】D

46、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计

夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元（退休后每年初从退休金中

取出当年的生活费用）。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活

费用预计会以年4%的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年,

现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投

入一笔固定的资金进行退

A.13011

B.22121

C.15896

D.19836

【答案】D

47、王某，男，60岁，李某，女55岁，二人均早年离异，王某有

一个儿子小王30岁，常年在外地打工，李某有一个儿子小李，2014

年王某与李某结婚，小李跟着他们在一起生活，婚后二人还领养一

女小林，2015年，李某因病去世，没有留下遗嘱。

A.小王

B.王某

C,小林

D.小李

【答案】A

48、()是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人

对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔

偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约

定的年龄、期限时承担给付保险金责任的行为。

A.商业保险

B.人身保险

C.财产保险

D.责任保险

【答案】A

49、下列各类金融资产中，不属于货币市场工具的是()o

A.银行承兑汇票

B.可转让大额定期存单

C.3年期国债

D.回购协议

【答案】C

50、收入负债率是年本息摊还额与税后总收入的比值，它以

为标准，尽量不超过______。（）

A.20%；40%

B.30%；40%

C.30%；60%

D.40%；40%

【答案】B

51、下列属于对中小企业进行界定的定量方面的指标是（）

A.企业的组织形式

B.所处行业地位

C.融资方式

D.资产总值

【答案】D

52、以下各项中，（）不属于由于人身风险导致的财务风险。

A.王某是钢琴家，在车祸中双手的手指致残，以后无法弹奏钢琴

B.李某是家里的主要收入来源，昨天因患癌症去世

C.张某带病开车，不幸与前车严重追尾，车子损坏严重，张某头上

磕破点皮

D.白某在逛商场时，不小心滑倒，盆骨粉碎性骨折，需大量医药费

【答案】C

53、根据个人所得税法律制度的规定，下列各项所得中，按次计算

缴纳个人所得税的是（）o

A.工资、薪金所得

B.特许权使用费

C.偶然所得

D.稿酬所得

【答案】C

54、王先生预测来年的市场收益率为12%,国库券收益率为4%o天

涯公司股票的贝塔值为0.50,在外流通的市价总值为1亿美元。根

据以上材料回答以下题目。

A.4%

B.5%

C.7%

D.8%

【答案】D

55、王先生夫妇今年都刚过40岁，年收入20万元左右，打算60岁

退休，估计夫妇退休后第一年生活费为10万元，考虑到通货膨胀的

因素，夫妻俩每年的生活费用估计会以每年3%的速度增长。预计

两人寿命可达80岁，并且现在拿出10万元作为退休基金的启动资

金。夫妻俩均享受国家基本养老保险，退休后夫妻俩每年能拿到大

约4万元退休金。夫妻俩在退休

A.321714

B.320714

C.322714

D.323714

【答案】B

56、某商场以“买一赠一”方式销售货物。本期销售A商品50台，

每台售价（含税）23400元，同时赠送B商品50件（B商品不含税，单

价为1200元/件）。A、B商品适用税率均为17%。该商场此项业务

应申报的销项税额是（）元。

A.170000

B.178718

C.180000

D.180200

【答案】D

57、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，

目前读初一。家庭年税后收人为30万元，张先生20万元，妻子刘

女士10万元。家庭目前有房屋（市值）10。万元，汽车（折旧）10万元，

目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。

其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：

准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计

120万元。

A.用已投保的寿险保单进行保单贷款

B.将国家基本养老账户中属于个人的部分提取出来应急

C.将已投保的寿险保单进行退保领取退保金

D.将房屋进行逆按揭

【答案】A

58、（）的特点是较为平民化，每个人都可以根据自己的财力进行

投资。

A.艺术品

B.古玩

C.文物珠宝

D.邮票

【答案】D

59、伤残的一次性赔偿金按以下标准支付：一级伤残的为赔偿基数

的（）倍。

A.12

B.16

C.1820

【答案】B

60、对于想让子女出国接受高等教育的家庭来说，可以申请出国留

学贷款。留学贷款不能用于（）o

A.支付留学人员本人的学费

B.支付留学人员的基本生活费

C.支付留学人员旅行的费用

D.支付留学人员的必需费用

【答案】C

61、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但

不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元

左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的

父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入来源。

A.杨先生

B.杨太太

C.杨扬

D.杨先生的父亲

【答案】A

62、（）是对企业、家庭或个人正面临的和潜在的风险加以判断、

归类和对风险性质进行鉴定的过程。

A.风险识别

B.风险估测

C.风险评价

D.选择风险管理技术

【答案】A

63、王先生今年40岁，他目前的年支出额为10万元，假定通货膨

胀率为3%,投资收益率为6%,假设王先生预期余寿为40年。那么

当王先生选择在60岁退休，那么需要准备的养老金为（）。

A.153.1548

B.274.2769

C.86.9377

D.79.5697

【答案】C

64、下列选项中，关于避税与节税的说法正确的是（）。

A.避税顺应立法精神，节税违背立法精神

B.节税顺应立法精神，避税违背立法精神

C.节税不影响社会公平，而避税影响

D.避税不影响社会公平，而节税影响

【答案】B

65、下列关于期初年金现值系数公式，错误的是()o

A.期初普通年金现值系数(n,r)=期末普通年金现值系数(n,r)+l-

复利现值系数(n,r)

B.期初普通年金终值系数(n,r)=期末普通年金终值系数(n,r)+l+

复利终值系数(n,r)

C•期初普通年金现值系数(n,r)=期末普通年金现值系数(nT,r)+l

D.期初普通年金终值系数(n,r)=期末普通年金终值系数(n+1,r)-l

【答案】B

66、下列关于员工的薪酬构成与福利说法不正确的是()。

A.津贴主要是为了补偿员工特殊和额外的劳动消耗而支付给员工的

补偿性薪酬

B.福利则是企业为员工提供的另一种补充性薪酬，以便为员工提供

各种与生活质量保障、工作生活平衡相关的物质补偿与服务形式

C.狭义的薪酬一般包括基本薪酬、奖金、津贴、福利和员工获得的

各种非货币形式的满足等。

D.奖金则是根据绩效考核给予的业绩薪酬和激励薪酬

【答案】C

67、商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，

应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权，商业银行应妥善保

管相关合同和各类授权文件，并至少每（）重新确认一次。

A.三个月

B.一年

C.二年

D.半年

【答案】B

68、投资债券的收益不包括（）。

A.长期持有债券，按照债券票面利率定期获得的利息收入

B.在二级市场买入债券后一直持有到期兑付实现的损益

C.长期持有债券，根据公司的盈利状况获得的分红

D.持有债券期间买卖债券形成的资本利得收入

【答案】C

69、下列投资产品中，较适合年轻的风险规避者投资的金融产品是

（）o

A.平衡型基金

B.未上市股票

C.上市高科技股票

D.债券

【答案】A

70、邹明，40岁，月工资8000元，参加了社会保险；妻子37岁，

无工作收入；儿子13岁；一家三口目前月平均支出为2500元。邹

明的父亲67岁，母亲62岁。由于父母亲单位有较好的福利，暂不

需要邹明的经济支援。

A.邹明有社保，不需要投保商业保险

B.邹太太应先投保社保，才能投保商业保险

C.邹明的保额要比邹太太的保额高

D.邹明一家的保费支出月平均控制在250元以内较合适

【答案】C

71、市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨

询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。最近耳濡目

染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装

公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。

李某想:我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书

操作，万一有意外，

A.赔偿责任

B.财产利益

C.厂家信用

D.人的生命

【答案】A

72、()是指以被保险人的身体为保险标的，对被保险人因疾病或

意外事故所致伤害时发生的直接费用和间接损失进行补偿的一种人

身保险。

A.人寿保险

B.人身意外伤害保险

C.健康保险

D.财产保险

【答案】C

73、商业银行应在向信托公司出售信贷资产、票据资产等资产后的

()个工作日内，书面通知债务人资产转让事宜，保证信托公司

真实持有上述资产。

A.3

B.5

C.7

D.10

【答案】D

74、张女士分期购买一辆汽车，每年年末支付10000元，分5次付

清，假设年利率为5%,则该项分期付款相当于现在一次性支付（）

元。（答案取近似数值）

A.55250

B.43250

C.55260

D.43290

【答案】D

75、个人投资者A想将自己一笔数额为3000元的闲置资金短期投资

于金融市场。现知A厌恶风险，对收益并无特别要求，则A最适合

投资（）o

A.股票市场

B.商业票据市场

C.货币市场基金

D.大额可转让定期存单市场

【答案】C

76、赵先生由于资金宽裕可向朋友借出200万元，甲、乙、丙、丁

四个朋友计息方式各有不同，赵先生应该选择（）o

A.甲:年利率15%,每年计息一次

B.乙：年利率14.7%,每季度计息一次

C.丙：年利率14.3%,每月计息一次

D.丁：年利率14%,连续复利

【答案】B

77、下列财务计算器的操作中，说法正确的是（）o

A.小数位数默认为显示小数点后两位数字，之后按2ND.可以调用

为FORMAT功能，屏幕出现DEC=2.00的字样，若要更改为4位小数,

则输入4,再按ENTER,则出现DEC=4.0000,表示已更改成功，但

每次开机需重置

B.数字重新输入按OFF键；若是一般计算需要重新设置，则按2ND

CPT调用QUIT功能，计算器显示0.0000,退出到主界面

C.CF是输入现金流量计算NPV和IRR的功能键，它通常会存有上次

输入的现金流量，如果需要清空，则必须进入CF后再按2NDCE/

C键来调用CLRWORK功能

D.清除数据与功能键中数据的清除相同

【答案】C

78、万先生购买了机动车辆损失险，不计免赔。一次不小心将车灯

撞坏，且在车上留下了划痕。保险公司花了500元给万先生修好了

车，这体现了保险的（）原则。

A.最大诚信

B.可保利益

C.近因原则

D.补偿

【答案】D

79、联科集团是北京市一家发展迅速的高科技企业，为了使职工更

大程度地参与企业管理和企业效益分配，增强职工的凝聚力和向心

力，鼓励职工爱岗敬业，在企业长期工作，公司老板张总计划制定

年金计划，但是对于年金不是很了解，理财师就相关问题进行了解

释。

A.开创了中国式养老金信托制度

B.企业自愿

C.国家直接干预

D.企业缴费或企业与职工共同缴费

【答案】C

80、下列不是构建退休规划的首要目标的是（）o

A.过理想的生活

B.退休后财务自由

C.确保子女有生活保障

D.退休后不需要再工作

【答案】B

81、小高以自己的房屋为抵押向银行贷款。银行贷给他35万元，同

时为抵押的房屋投保了35万元的1年期房屋火险。按照约定，贷款

人半年后偿还了15万元。不久，该保险房屋发生重大火灾事故，则

银行可以得到的赔偿金额是（）万元。

A.10

B.15

C.20

D.30

【答案】C

82、（）是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设

定，对客户现在的和未来的资源进行配置和具体管理的结果。

A.资产配置

B.产品配置

C.投资规划

D.财务规划

【答案】C

83、下列行为不符合商业银行审慎经营原则的是（）o

A.商业银行在开展个人理财业务、设计个人理财产品、代理其他金

融机构的投资产品时要充分考虑客户的利益和风险承受能力

B.商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风

险认知能力，评估客户财务状况，替客户选择合适的投资产品

C.区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户和不当销售

D.商业银行根据要求代销金融机构提供的材料，按照审慎经营的原

则重新编写有关产品的介绍材料

【答案】B

84、沈先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保

险合同的规定，孩子。岁到15岁期间为交费期，每年保费3650

元.年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初

领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金,

年初领取。

A.58400

B.54750

C.51100

D.50000

【答案】B

85、下列不符合期货交易制度的是（）。

A.交易者按照其买卖期货合约的价值缴纳一定比例的保证金

B.交易所每周结算所有合约的盈亏

C.会员结算准备金余额小于零，并未能在规定时限内补足的，应当

强行平仓

D.会员持有的某一合约投机头寸存在限额

【答案】B

86、以下关于有效市场理论说法不正确的是（）。

A.有效市场假说认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的

B.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对有效的市场

C.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对无效的市场

D.绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准

【答案】A

87、下列关于各种特殊类型基金的说法，正确的是（）o

A.F0F是一种专门投资于股票指数的基金

B.ETF是一种跟踪“标的指数”变化的开放式基金，但其不能在交

易所上市

C.LOF的申购、赎回是基金份额与一篮子股票的交易

D.QDII基金是指在一国境内设置、经批准可以在境外证券市场进行

股票、债券等有价证券投资的基金

【答案】D

88、张翠花，从事传媒行业，45岁，离异，无父母，无子女，不打

算再婚。目前张翠花拥有净资产500万元。每年收入50万元，预计

工作到55岁退休。近期，张翠花与金融理财师程明进行了多次沟通。

张翠花希望在55岁退休时拥有600万元的退休金。按照张翠花的愿

望，为了不影响其他生活开支与理财规划，程明建议，张翠花可以

从目前500万元净资产中分配40%用于退休规划，每年再从50万

元收入中拿出30%用于退休规划。金融理财师程明为张翠花制定资

产配置方案时，程明预先挑选了风险高低不等的一系列资产：一只

股票型基金（记为基金W），•一只公司债券（记为债券A）,票面利率为

9.5%,10年期，每年付息一次；一只国债（记为债券B）,票面利

率为7.5%,10年期，每年付息一次。

A.466095.71

B.524743.26

C.386968.45

D.396968.45

【答案】A

89、下列选项中，属于客户信息中的定性信息的是（）o

A.家庭的收支情况

B.资产和负债

C.现有投资情况

D.金钱观

【答案】D

90、商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由

此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益

并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，

并共同承担相关投资风险的理财计划是（）

A.保证收益型理财计划

B.非保证收益型理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保本浮动收益理财计划

【答案】A

91、假定汪先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资

100000元，第二年年初又追加投资50000元，年收益率为10%,那

么他在3年内每年末至少收回（）元才是盈利的。

A.33339

B.43333

C.58489

D.44386

【答案】C

92、（）是指对风险管理技术之适用性及收益性情况的分析、检

查、修正和评估。

A.风险识别

B.风险估测

C.风险评价

D.评估风险管理的效果

【答案】D

93、一般而言，下列资产最适合用于家庭日常基本开支的是（）

A.实物黄金

B.活期存款

C.债券型基金

D.股票

【答案】B

94、张先生夫妻目前均40岁，预计退休年龄均为60岁，儿子12岁，

目前读初一。家庭年税后收入为30万元，张先生20万元，妻子刘

女士10万元。家庭目前有房屋（市值）100万元，汽车（折旧”0万元，

目前储蓄15万元，家庭无负债，家庭年生活费用开支为12万元。

其中，张先生个人年生活支出为4万元，张先生家庭的理财目标有：

准备应急基金6万元，教育基金现值30万元，退休基金夫妻二人计

120万元。

D.③0您④

【答案】A

95、身在武汉的兰先生今年38岁，至今未婚，在一家投资银行工作,

收入颇丰。拥有一处无负债房产，价值10。万元。同时兰先生2年

前购买了保险金额为50万元的20年定期寿险和一张保额为30万元

的重大疾病保险。此外拥有若干投资产品，由于担心自己的保险保

障不够全面，兰先生找到金融规划师咨询保险规划。

A.终身年金险

B.高保额的定期寿险

C.分红型终身寿险

D.投资连结保险

【答案】A

96、（）是资金需求者和供给者之间的纽带。

A.金融机构

B.中央银行

C.企业

D.政府及政府机构

【答案】A

97、李刚的生父早年去世，留下遗嘱，将20万元遗产留给李刚。三

年后李刚母亲改嫁给王某，此时李刚的姐姐已经出嫁，与王某未形

成抚养教育关系，李刚随母亲搬到王某家住，并由王某继续抚养李

刚至成人。15年后，王某去世，去世时与李刚母亲共有财产60万

元，未留遗嘱。王某去世后，王某与前妻的孩子王林申请继承王某

的遗产，王林在王某离婚后一直与母亲居住在一起。

A.李刚的母亲

B.李刚

C.王某的前妻

D.王林

【答案】C

98、()是基于对客户家庭财务状况分析和对未来的理财目标设

定，对客户现在的和未来的资源进行配置和具体管理的结果。

A.资产配置

B.产品配置

C.投资规划

D.财务规划

【答案】C

99、在分红寿险中，下列选项不是分红最常见的红利选择的是

()o

A.抵交保费

B.购买缴清增额保险

C.退保净值

D.增加保单保额

【答案】C

100、6年分期付款购物，每年初付200元，设银行利率为10%,该

项分期付款相当于购价为（）元的一次现金支付。

A.958.16

B.1018.20

C.1200.64

D.1354.32

【答案】A

101、在财产保险中，保险标的由于第三者责任导致保险损失，保险

人向被保险人支付保险赔款后，依法取得对第三者的索赔权。保险

人的该项权利为（）o

A.保险理赔

B.保险合同的履约

C.保险合同的执行

D.权利代位

【答案】D

102、李先生（40岁）是某私企老板，年收入约30万元。李太太（38

岁）是公务员，年收入在5万元左右。女儿小莉今年12岁。李先生

的母亲与李先生一家同住，今年70岁，每月退休费1000元。

A.李先生与自己的侄子不是直系亲属，不能送保险

B.李先生与自己的侄子是亲戚，可以送保险

C.李先生为他们投保，受益人可以写自己

D.保险不是礼物，不能用来送

【答案】A

103、反映客户家庭还贷能力的指标是（）。

A.融资比率

B.偿付比率

C.资产负债率

D.收入负债率

【答案】D

104、袁先生与李女士结婚三个月，李女士怀孕，预计9个月后孩子

出生。

A.5.79

B.4.99

C.4.12

D.3.56

【答案】B

105、分红寿险和健康险保单在世界各地都很普遍。在分红寿险中，

下列选项不是分红最常见的红利选择的是（）。

A.抵交保费

B.购买缴清增额保险

C.退保净值

D.增加保单保额

【答案】C

106、王先生今年40岁，他目前的年支出额为10万元，假定通货膨

胀率为3%,投资收益率为6%,假设王先生预期余寿为40年。那么

当王先生选择在60岁退休，那么需要准备的养老金为（）。

A.153.1548

B.274.2769

C.86.9377

D.79,5697

【答案】C

107、以（）作为标准进行分类，保险可以分为财产保险和人身保

险。

A.保险标的

B.保险性质

C.实施方式

D.承保

【答案】A

108、某民营企业的老板杨先生，现年40岁，年收入约30万元，但

不稳定。杨太太，现年38岁，某中学的特级教师，年收入在4万元

左右，收入稳定，参加了社会保险。女儿杨扬今年13岁。杨先生的

父亲与杨先生一家同住，现年70岁，无任何收入来源。

A.少儿两全险

B.少儿健康险

C.少儿医疗险

D.少儿意外伤害险

【答案】A

109、在投保商业险时，由于机动车的类型不同、价格差异巨大，因

此商业保险普遍采用（）的方式，综合车辆的价格、款式、零部件

价格等因素确定不同机动车的保险费。

A.整车定价

B.层次定价

C.关联定价

D.差别定价

【答案】D

110、老年人在总人口中的相对比例上升，按照国际通行的标准，

60岁以上的老年人口或65岁以上的老年人口在总人口中的比例超

过0,即可看作是达到了人口老龄化。

A.8%或10%

B.7%或5%

C.10%或7%

D.12%或4%

【答案】C

111、风险管理的方法及风险管理的技术，可分为（）和财务型

两大类。

A.非财务型

B.控制型

C.评估型

D.预测型

【答案】B

112、父母子女有着极为密切的人身关系和财产关系，继承法规定父

母子女有（）遗产的权利。

A.赠与

B.相互处置

C.顺序继承

D.相互继承

【答案】D

113、商业银行为客户进行风险评估时，评估结果认为某一客户不适

宜购买某一产品，但客户仍坚持要购买的，则商业银行的理财顾问

应（）。

A.由客户自行提供声明，供银行留存后允许客户购买

B.同意客户购买，对客户的意见未做特殊处理

C.向客户说明风险评估的意义，委婉拒绝客户的购买意愿

D.制定专门文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他必要事

项，双方签字认可

【答案】D

114、（）的收益主要来源是价差收益。

A.凭证式国债

B.实物国债

C.记账式国债

D.电子式储蓄国债

【答案】C

115、按照资产特征、投资需求等方面可将中小企业主进行简单地分

类，不同类别的中小企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显

的差异。其中，以财富增值为主要理财目标，但普遍对自己的风险

承受能力不清楚，企业经营过程中有一定的融资需求，希望及时了

解有关行业信息。在渠道上倾向于物理网点和网上银行，喜欢通过

论坛和讲座获取信息的中小企业主为（）。

A.风险偏好型

B.精明生意人

C.企业主导型

D.业余投资爱好者

【答案】D

116、下列事件中，属于由非系统性风险造成证券价格变化的是（.）

A.受欧债危机影响,全球股票市场均出现不同幅度下跌

B.人民币升仍趋势明显,热钱加速流入，受此影响,某银行股票价格

大幅上涨

C.中国人民银行突然宣布提高基准利率,受此影响,某地产公司股票

价格大幅下跌

D.某上市公司因财务造假被证监会立案调造,受此影响,该公司股票

价格大幅下跌

【答案】D

117、教育投资作为居民家庭的主要消费之一，也不可避免地受到

）的影响。

A.GDP

B.家庭收入

C.通货膨胀率

D.物价水平

【答案】C

118、工程承包人应当向劳务分包人提供的条件不包括（）。

A.具备劳务作业开工的施工场地

B.劳务作业需要的安全生产防护用品

C.生产、生活临时设施

D.工程资料

【答案】B

119、从本质上说，回购协议是一种（）o

A.以证券为抵押品的抵押贷款

B.融资租赁

C.信用贷款

D.金融衍生品

【答案】A

120、李某是名富商，有3个弟弟，其父亲健在。李某年轻时经历过

两段婚姻史，与两任配偶各生个了一个女儿，目前与第二任配偶一

起生活。另外他还有一个非婚生儿子。某日李某突然被检查出罹患

癌症，为了避免家庭财产纠纷，他打算对自己咨询了理财师。

A.订立遗嘱可以避免继承纠纷

B.遗嘱的订立方式为自书遗嘱、代书遗嘱，也可以是口头遗嘱

C.遗嘱没有涉及的部分财产需要通过法定继承的方式来进行分配

D.遗嘱中的财产可以是李某现任妻子的个人财产

【答案】D

121、（）业务的服务对象主要是高净值客户。

A.理财计划

B.理财顾问

C.私人银行

D.财务策划

【答案】C

122、（）不属于普通家庭的债务类型。

A.主动性负债

B.消费性负债

C.投资性负债

D.自用性负债

【答案】A

123、在出售证券时，与购买者约定到期买回证券的方式是指（）o

A.证券发行

B.证券承销

C.互换交易

D.回购协议

【答案】D

124、银监会借鉴境外理财监管法规经验，吸收现行规定中关于（）

环节的相关规定，并在结合商业银行理财业务最新发展情况等因素

的基础上正式发布了《商业银行理财产品销售管理办法》。

A.销售管理

B.设计管理

C.推介管理

D.兑付管理

【答案】A

125、正确识别潜在的人身风险是家庭财务保障规划中最为重要的一

个环节，下列不属于由人身风险而导致的财务风险的是（）。

A.家庭主要成员因意外身故而导致家庭收入大幅减少

B.家庭主要成员因年老身故而导致家庭收入大幅减少

C.家庭主要成员因意外住院而导致医疗费用增加

D.家庭主要成员因患疾病住院而导致医疗费用增加

【答案】B

126、赵先生打拼多年，积累大量财富，终身未婚，膝下有一养子,

另有一个亲姐姐。赵先生临终前未留下任何遗嘱，回答下列问题。

A.养子的晚辈直系血亲

B.赵先生的姐姐

C.养子的爱人

D.应被收归国有

【答案】A

127、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，商业银行开展

个人理财业务有下列情形，并造成客户经济损失的，应按照有关法

律规定或者合同的约定承担责任，但不包括（）o

A.商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料

B.商业银行未按客户指令进行操作

C.不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、

销售理财产品

D.挪用单独管理的客户资产

【答案】D

128、下列不属于个人理财业务风险管理的基本要求的是（）o

A.商业银行应当具备与管控个人理财业务风险相适应的技术支持系

统和后台保障能力，以及其他必要的资源保证

B.商业银行应当制定并落实内部监督和独立审核措施，合规、有序

地开展个人理财业务，切实保护客户的合法权益

C.商业银行应建立个人理财业务的分析、审核与报告制度，并就个

人理财业务的主要风险管理方式、风险测算方法与标准，以及其他

涉及风险管理的重大问题，积极主动地与监管部门沟通

D.除客户口头同意外，商业银行不得向第三方提供客户的相关资料

和服务与交易记录

【答案】D

129、丁某投保了保险金额为80万元的房屋火灾保险。一场大火将

该保险房屋全部焚毁，而火灾发生时该房屋的房价已跌至65万元，

那么，丁某应得的保险赔款为（）万元。

A.60

B.65

C.70

D.80

【答案】B

130、张翠花，从事传媒行业，45岁，离异，无父母，无子女，不

打算再婚。目前张翠花拥有净资产500万元。每年收入50万元，预

计工作到55岁退休。近期，张翠花与金融理财师程明进行了多次沟

通。张翠花希望在55岁退休时拥有600万元的退休金。按照张翠花

的愿望，为了不影响其他生活开支与理财规划，程明建议，张翠花

可以从目前500万元净资产中分配40%用于退休规划，每年再从50

万元收入中拿出30%用于退休规划。金融理财师程明为张翠花制定

资产配置方案时，程明预先挑选了风险高低不等的一系列资产：一

只股票型基金（记为基金W），•一只公司债券（记为债券A）,票面利率

为9.5%,10年期，每年付息一次；一只国债（记为债券B）,票面

利率为7.5%,10年期，每年付息一次。

A.3398754

B.3598754

C.3000000

D.3977854

【答案】C

131、下列属于公民遗产范围的是（）。

A.财产权利

B.国有资源的使用权

C.承包经营权

D.名誉权

【答案】A

132、市民李某喜迁新居，想安装一台淋浴热水器。他跑遍市场，咨

询数家后，决定选择某厂生产的上过责任保险的品牌。最近耳濡目

染不少家用淋浴器发生意外事故，厂家推说是顾客安装不当，安装

公司又说是产品质量不过关，谁也不愿负责，倒霉的只能是消费者。

李某想:我买你上了保险的品牌，找专业公司来安装，严格按说明书

操作，万一有意外，

A.赔偿责任

B.财产利益

C.厂家信用

D.人的生命

【答案】A

133、李先生打算为刚上小学的儿子筹备大一的开支。他准备采用教

育储蓄的方式进行。为此，他向理财师咨询有关问题。

A.1

B.2

C.5

D.6

【答案】B

134、以下情况中不能提取职工住房公积金账户内的储存余额的是

()。

A.完全丧失劳动能力

B.支付出国旅游费用

C.购买自住房

D.偿还购房贷款本息

【答案】B

135、下列选项中，不属于保险的功能的是（）o

A.资金融通

B.损失补偿

C.精神补偿

D.社会管理

【答案】C

136、商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、

资产管理等专业化服务活动，属于（）。

A.个人理财业务

B.理财顾问服务

C.理财咨询业务

D.投资规划服务

【答案】A

137、（）的收益主要来源是价差收益。

A.凭证式国债

B.实物国债

C.记账式国债

D.电子式储蓄国债

【答案】C

138、小马在婴儿时期即被养父母抱养，后来养父与养母离婚，小马

跟着养父生活。2011年小马10岁时养父与赵女士再婚。再婚后赵

女士对小马照顾有加。2015年赵女士突发意外去世，则赵女士的法

定继承人是（）。

A.养父

B.小马

C.赵女士的前夫

D.养父、小马

【答案】D

139、姚先生2015年11月出版一本小说稿酬85000元，因大受欢迎

而在12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所

得税为（）元。

A.9520

B.10304

C.12880

D.14720

【答案】B

140、政府参与金融市场，主要是通过（）o

A.制定相关法律，规范各主体行为

B.发行债券

C.实行强制定价策略

D.向中央银行透支

【答案】B

141、政府计划为某贫困山村提供20年的教育补助，每年年底支付，

第一年为15万元，并在往后每年增长5%,贴现率为10%,那么这

项教育补助计划的现值为（）万元。

A.157

B.171

C.182

D.216

【答案】C

142、李先生今年35岁，是某大学一名教师，他计划65岁时退休。

为了在退休后仍然能够保持生活水平不变，李先生决定请理财师为

其进行退休规划。综合考虑各种因素，李先生的退休规划要求如下：

①预计李先生退休后每年需要生活费11.5万元；②按照经验寿命依

据和李先生具体情况综合推算，预计李先生可以活到82岁；③李先

生准备拿出20万元作为退休储备金的启动资金；④采用定期定额投

资方式；⑤退休前投资的期望收益率为6.5%；⑥退休后投资的期望

收益率为4.5%o

A.0.03

B.0.10

C.0.15

D.0.8

【答案】B

143、以下不属于健康保险的是（）。

A.意外伤害保险

B.失能收入损失保险

C.护理保险

D.疾病保险

【答案】A

144、制订教育投资规划的第一步是（）。

A.试算数育资金需求

B.子女教育目标的分析

C.教育金缺口的计算

D.制作教育投资方案.选择投资工具

【答案】B

145、信用期的制定一般按()先后顺序制定。

A.⑵⑴(3)

B.⑴⑵(3)

C.(2)(3)(1)

D.(1)(3)(2)

【答案】A

146、关于理财规划服务涉及的内容，下列说法中错误的是()o

A.涉及财务、法律、投资

B.涉及保险、税务等

C.不涉及债务管理

D.涉及家庭财务、非财务状况

【答案】C

147、刘琪生前立了一份自书遗嘱和一份公证遗嘱。其中自书遗嘱是

将字画交给自己的徒弟；后一份公证遗嘱是将住房送给自己的弟弟。

刘琪的儿子对遗嘱有异议，关于刘琪的遗嘱，下列说法正确的是

()o

A.两份遗嘱都无效

B.两份遗嘱都有效

C.自书遗嘱有效、公证遗嘱无效

D.自书遗嘱无效、公证遗嘱有效

【答案】B

148、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估

计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金

中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生

活费用预计会以年4%的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25

年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年

末投入一笔固定的资金进行退

A.13011

B.22121

C.15896

D.19836

【答案】D

149、欧美国家的学校注重培养学生的能力中不包括(?)o

A.独立思考能力

B.动手能力

C.沟通能力

D.创造能力

【答案】B

150、理财师开展业务时，（）是了解客户、收集信息的最好时机。

A.开户

B.调查问卷

C.面谈沟通

D.电话沟通

【答案】A

151、下列不属于法律途径解决工资纠纷的是（）。

A.建立公司制农民工工资的约束和保障机制

B.向当地劳动争议仲裁委员会申请仲裁

C.向当地劳动保障监察机构举报投诉

D.通过法律诉讼途径解决

【答案】A

152、某人投保了人身意外伤害保险,在回家的路上被汽车撞伤送往

医院，在其住院治疗期间因突发心肌梗塞而死亡。那么，该被保险

人死亡的近因是（）o

A.心肌梗塞

B.被汽车撞倒和心肌梗塞

C.被汽车撞倒导致的心肌梗塞

D.被汽车撞倒

【答案】A

153、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，

考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先

生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金（40岁初），并打算以

后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的

投资策略，假定年回报率为9%；退休后采取较为保守的投资策略,

假定年回报率为6%。

A.560441

B.1278336

C.1355036

D.1917503

【答案】D

154、买卖双方在交易所签订的、在将来的某一确定时间、按确定

的价格购买或者出售某金融工具的标准化协议是（）。

A.金融期权合约

B.金融互换合约

C.金融远期合约

D.金融期货合约

【答案】D

155、境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇

出在规定金额以上的，（）在银行办理。

A.仅凭本人有效身份证件

B.仅凭有交易额的相关证明

C.须凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料

D.凭本人有效身份证件或者有效交易额的相关证明

【答案】C

156、基金由（）及其投研团队管理，客户只要根据不同类型基

金的收益与风险特征选择适合自己的产品，不需要关注具体买卖什

么股票或债券以及何时买卖。

A.基金托管人

B.基金经纪人

C.基金经理

D.基金管理机构

【答案】C

157、利润分配中的税收筹划原则是要使扣除所得税后的（）最

大化。

A.利润

B.总利润

C.净利润

D.净资产

【答案】C

158、根据个人所得税法律制度的规定，下列各项所得中，按次计算

缴纳个人所得税的是（）。

A.工资、薪金所得

B.特许权使用费

C.偶然所得

D.稿酬所得

【答案】C

159、下列选项中，不属于代理的特征的是（）o

A.代理人须在代理权限内实施代理行为

B.代理人须以被代理人的名义实施代理行为

C.代理行为必须是具有法律效力的行为

D.代理行为须间接对被代理人发生效力

【答案】D

160、转继承又称转归继承，代位继承又称间接继承。转继承与代位

继承的区别不包括（）。

A.性质不同

B.法律效力不同

C.主体不同

D.适用范围不同

【答案】B

161、张先生夫妇今年均已40岁，家里存款在50万元左右。他和妻

子两个人每月收入大约1万元，月花费近4000元。张先生和妻子计

划在10年后退休，假设他们退休后再生存30年，且他们每年花费

18万元（注：这笔钱在每年年初拿出）,减掉基本养老保险和保险公

司给予的保险金3万元，每年还需要15万元。假设张先生在退休前

后的投资收益率均为5%。

A.338013

B.172144

C.628894

D.814447

【答案】D

162、教育投资规划是针对家庭成员的教育目标制定的（）。

A.理财目标

B.财务规划

C.人生规划

D.学习计划

【答案】B

163、（）负责工程测量定位、沉降观测。

A.建设主管部门

B.设计院

C.工程承包人

D.劳务分包人

【答案】C

164、根据法律规定，继承从（）时开始。

A.被继承人死亡

B.遗嘱生效时

C.被继承人允许时

D.继承合法时

【答案】A

165、某被保险人投保100万元的财产保险，在保险期限内，由于第

三者的责任导致被保险人的财产损失50万元，被保险人从第三者那

里获得赔款40万元，同时被保险人又向保险人要求赔付50万元，

对此保险人的处理方式是（）o

A.不予赔付

B.赔10万元

C.赔50万元

D.赔40万元

【答案】B

166、（）不属于投资收入。

A.企事业单位的承包经营所得

B.资产增值

C.财产转让所得

D.特许权使用费所得

【答案】A

167、（）是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量

人身风险。

A.生命价值法

B.需求法

C.资本保留法

D.未来收入法

【答案】A

168、人寿保险包括（）等险种。

A.收入保障保险

B.特定意外伤害保险

C.长期护理保险

D.年金保险和两全保险

【答案】D

169、分包合同价款的支付形式必须采用（）形式办理。

A.现金

B.银行转账

C.支票

D.网上支付

【答案】B

170、项目工程管理部门在收到分承包方上报的索赔、签证基础资料

（）内将审核意见书（包括发生的项目、工程量、影响的程度、工

期损失等）发给分包单位，分包单位依据项目工程管理部门的审核

意见书编制索赔、签证费用及工期计算书，并上报给项目预算部门

审核。

A.3日

B.5日

C.7