保险学辅导教案

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课程编号课程名称保险学

英文课程名称课程类别专业课

开课系所号开课学期5本研标志本

学时54学分3考试类型笔试

开设日期2002、9结束日期2003、1课程分类必修课

金融学、经济学、会计学、统计学、数

主课名称先修课程

学、经济法、财政学等

讲课总学

课内总学时54实验总学时54

时

上机总学时CAD总学时CAI总学时

讨论辅导总学时设计作业总学时

课外总学时课外学分

课程负责人于殿江师资队伍赵尚梅

三年级经济类各讲课、讨论

基本面向教学方式

专业

教材《保险学》（高教北京版）、《保险学》（高教上海版）

参考书《保险经济学》、《人寿保险》、《再保险》、《责任保险》、《保险管理学》

保险学是研究市场经济条件下风险损失补偿机制及其运动规律的一门独立

学科。保险学的基本线索是对风险损失进行补偿或给付。保险学的教学内容

课程说明

包括风险损失补偿的理论、方式利补偿机制等。保险学课程注重理论与实践

的结合，在教学的过程中，充分注重案例分析的作用。

保险学的教学对象是已经学习和掌握了经济学、金融学、财政学、高等数学、

会计学、统计学和法学等基础课和专业基础课的高等院校本科学生。其任务

内容简介

是要求学生了解保险的基本知识和保险的基本种类；熟悉保险经营的基本环

节和保险市场的运作程序、运行方式和运行机制；掌握保险的基本理论、基

（200字左右）

本环节和基本技能。能够独立用所学知识对保险领域的问题进行分析和解

释。使学生对保险有比较全面的认识和了解，达到各专业培养目标。

备注

孑般位

大孽锋沟孽陵今触孽每

课程说明

保险学是研究市场经济条件卜风险损失补偿机制及其运动规律的一门独立学科。白然灾害

和意外事故等风险的客观存在及其给人类社会带来的影响或灾难，早已成为全球性的研究课题。

在中国，随着市场经济体制的建立和完善，保险逐步成为现代金融体系的三大支柱之一。与此

相适应，保险学日益成为学科体系中一门不可缺少、不可替代的金融课程。

保险学的教学对象是已经学习和掌握了经济学、金融学、财政学、高等数学、会计学、统

计学和法学等基础课和专业基础课的高等院校本科学生。其任务是要求学生了解保险的基本知

识和保险的基本种类；熟悉保险经营的基本环节和保险市场的运作程序、运行方式和运行机制;

掌握保险的基本理论、基本环节和基本技能。能够独立用所学知识对保险领域的问题进行分析

和解释。使学生读仪保险有比较全面的认识和了解，达到各专业培养目标。

保险的逻辑起点和历史起点是商品经济的存在和发展。保险学的基本线索是对风险损失进

行补偿或给付。保险学的教学内容包括风险损失补偿的理论、方式和补偿机制等。

保险学课程注重理论与实践的结合，在教学的过程中，充分注重案例分析的作用。

内容简介

保险学的教学对象是已经学习和掌握了经济学、金融学、财政学、高等数学、会计学、统

计学和法学等基础课和专业基础课的高等院校本科学生。其任务是要求学生了解保险的基本知

识和保险的基本种类；熟悉保险经营的基本环节和保险市场的运作程序、运行方式和运行机制;

掌握保险的基本理论、基本环节和基本技能。能够独立用所学知识对保险领域的问题进行分析

和解释。使学生对保险有比较全面的认识和了解，达到各专业培养目标。

第一章风险与风险管理

教学要求：本章要求学生风险的定义、风险的基本特征、风险的基本因素、风险的基本分

类、风险的发展趋势等基本内容，掌握风险管理的含义、风险管理的步骤、方法以及风险管理

的内容。

重点内容：保险学中风险的概念及特征；与风险有关的三个基本概念、可保风险的条件及

风险管理的有关内容。

课时安排：6

目录

第一节风险及其特征

第二节风险的分类

第三节风险管理

第四节可保风险

第一节风险及其特征

本节目录

一、风险的概念；二、风险的特征；三、风险的三个基本术语：风险因素、风险事故和损失；

四、风险单位；五、风险的代价

本节主要问题讲解

2、风险:保险学中所讲的风险，是指在一定条件下，某种自然现象、生理现象、社会现象、

经济现象是否发生，及其对人类的社会财富和生命安全是否造成损失及损失程度的客观不确定

性。

3、保险学中风险的基本特征：客观性与必然性、偶然性与不定性、利益相关性与普遍性、

可变性与可测性、可经营性。

4、与风险有关的三个基本概念：

风险因素、风险事故、损失。

区风险因量风险因素是指足以引起或增加风险事故发生可能的条件，也包括风险事故发

生时，导致损失扩大的条件。风险因素有以下三种类型（1）实质风险因素，即引起或增加风险

事故发生的物质性条件；（2）道德风险因素，是指出于恶意行为或不良企图，故意制造风险事

故，以致形成损失结果或扩大损失程度。；（3）心理风险因素，是指由于人们思想上的麻痹大意、

漠不关心的心理，以致增加风险事故发生机会和损失的严重性。

6、风险事故:风险事故是指给社会造成人身伤亡和财产损失的原因。如火灾、洪水、交通

事故、地震、飞机失事、家庭财产被盗等。风险事故意味着风险因素即风险的可能性转化成了

现实的结果，即风险通过风险事故的发生才导致损失。所以有的人说：风险事故是可能引起损

失的偶然性事件。

7、损失：在保险中所讲的事实是指就价值意外的减少或者灭失。在此要注意两点：一是损

失是意外的，即不包括正常的的财产的折旧、磨损和货物在运输途中的合理损耗等，也不包括

财产所有人对自己财产的有意损坏。二是损失是经济上的，即可以用货币来加以计算。非经济

损失如感情上的损失，道义上的损失，一般是不包括在内的。在这里损失可以分为四中类型：

财产的损失，经济收入的损失，赔偿责任的损失，额外费用的损失。

国蛙的振宏，即各种物质财产因遭受自然灾害和意外事故而引起部分或全部的经济损失。

这种损失是最常见的，如房屋遭到火灾、汽车发生碰撞、家庭财产被盗等原因引起的损失等。

9、经济收入的损失，是指人们由于疾病、意外伤害、衰老和其他原因引起丧失部分或全部

工作能力或死亡所造成的经济收入的损失。对于劳动者来说，丧失了工作能力，即丧失了收入

的来源，这种损失比财产损失更为严重。另外，对于各经济单位来说，因自然灾害、意外事故、

市场变化、预测错误、决策失误等因素也会引起经济收入的损失。

10、赔偿责任的损失,是指由于人们的疏忽或过失，引起他人的人身伤害或财产损失，按

照法律规定应当承担的经济赔偿责任。如开汽车撞伤他人、医生做手术发生医疗责任事故等，

都应依法赔偿受害日的经济损失。

11、额外费用的损失,是指由于风险事故的发生而额外支付的费用。如因疾病或意外伤害

而必须支付的医疗费用，遭受事故后的清理、调查、处理、诉讼、维修等一系列费用等。

12、风险因素、风险事故和损失的关系

风险因素、风险事故和损失三者之间既密切联系、又相互区别。风险因素是引发风险事故

的隐患，是发生事故的可能性。而事故则是风险的可能性转化成了现实结果。由风险因素转化

为风险事故需要一定的条件，这里的条件包括内部条件，也包括外部条件，而且二者缺一不可。

风险事故与损失之间的关系也很密切，风险事故是造成损失的直接原因，损失则是事故造成的

直接后果。一般说来，有事故必然有损失，事故越大，损失也就越大，当然这也不是绝对的。

由事故到损失，这中间也需要•系列的条件，而其中最重要的是当事故发生时当事人所采取的

施救情况，包括施救设备、施救手段、施救技术以及施救组织工作的效率等。一般来说，施救

工作及时有效，则可以减少损失；相反，若施救工作组织的不好，则会扩大损失，甚至会引发

新的事故，造成更大的损失。

从逻辑上讲，风险因素、风险事故、损失之间的关系是风险因素一风险事故一损失的因果

关系；从现实性来讲，由风险因素到风险事故，由风险事故到损失，都需要一定条件，是一定

条件下的因果关系。

13、风险单位:在人们研究和分析风险时，在投保人向保险人投保时，特别是保险人确定

保险责任时，都离不开风险单位这一名词，那么，什么是风险单位呢？风险单位是指一次风险

事故发生后可能造成的最大损失范围，它是保险人确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。

一般来说风险单位的划分是根据以下几个标准和方法进行的。

14、比/风设单®。由于保险标的之间在地理位置上相毗连,具有不可分割性，所以当风

险事故发生时，遭受损失的机会是相同的，因此可以此为依据来划分风险单位。一般来说对于

同个风险单位的保险标的，保险人确定的保险费率等条件应该是样的。

16、一个投保单位为一个风险单位。为了简化手续,对于一个投保单位，不需要进行过多

的勘察、制图和分别险位，只要投保单位将其全部财产足额投保，该投保单位即可作为•个风

险单位，按其占用性质和建筑等级来确定保险费率。

17、一个保险标的为一个风险单位。时于与其他标的没有毗连关系,风险集中于一体的保

险标的，其自身即可作为一个风险单位。例如•颗卫星、一架飞机等。•般来说，这种风险单

位所面临的风险比较集中，一旦发生事故，将造成巨额的经济损失。

第二节风险的分类

本节目录：

1、按风险可能造成的后果分；2、按风险发生的原因分；3、按风险发生损害的对象分；4、按

风险发生的环境分；5、按风险管理的标准分。

本节主要问题讲解

1、以风险所可能造成的后果分上风险有纯粹风险和投机风险。

维幽险是指只有损失机会而没有获利机会的风险，其后果有两种—有损失和无损失。

即如果风险发生则会出现损失，如果风险事故不发生则不会出现损失。如自然灾害和各种意外

事故等风险均属此类。

投机风险是指既有损失机会又有获利机会的风险,其后果有三种——有损失、无损失和获

利。如像我们大家比较熟悉的炒股票、炒外汇、炒房地产等都是投机风险。

2、以风险发生的原因或根源分：风险有自然风险、社会风险、经济风险、政治风险。

宜然风险足指各种自然现象给人类造成的财产损失和人身伤亡等实质性风险。如水灾、火

灾、地震、飓风、海啸、雷电、崖崩等均属此类。

社会风险是指由于个人或团体在社会上的行为所导致的风险。如盗窃、抢劫、罢工、暴动、

过失以及其他各种意外事故所造成的风险均属此类。

星选自遒是指由于各种市场因素和经济因素的变动给企业或个人带来的收入减少、支出增

加、企业产品积压以及破产倒闭等各种风险。

政一见除是指由于政治矛盾、种族冲突、战争、国家元首更换等政治性因素所引起的风险。

3、以风僮发生后损名的对尊分：风险有财产风险、责任风险、信用风险、人身风险。

财户风降是指由于各种因素所引起的各种物质财产的损毁、灭失或贬值等风险。

重鱼回遒是指团体或个人因为过失或疏忽造成他人的人身伤害或财产损失，按照国家有关

法律的规定应承担的经济赔偿责任。

鱼簸L险是指债权人因债务人不履行合同或不适当履行合同而引起损失的风险。

旺里登是指人由于生老病死等自然规律和意外事故、意外事件等所引起的如残疾、疾病、

死亡、失业、年老退休等各种风险，因这些风险的出现会导致人们暂时或永久性的丧失劳动能

力，会引起个人或家庭的经济收入的减少或生活困难。

4、这一浪岌当的环倭分茏：风险可分为静态风险和动态风险。

如&胆垣_是指自然力的不规则变动或人们行为的错误或失当所导致的风险。静态风险「

般与社会经济、政治变动无关，在任何社会经济条件下都是包括避免的。

」一凤僮：是指由社会经济或政治的变动所导致的风险。

5、一风除管理的杼渔分:风险可分为可管理风险和不可管理风险。

第三节风险管理

本节目录

1、风险管理的概念；2、风险管理的程序；3、风险处理方式；4、风险管理与保险

本节主要问题讲解

1、风降管理的槌金:风险管理是指各单位、个人通过对各种风险的认识、损害后果的分析

和衡量、风险处理方法的选择和执行，争取以最小的代价达到最佳安全效果的经济管理手段。

在这里这•概念包含了风险管理的主体、方法、手段和目的。

2、风降卷理的,月

第一步：风险识别

第二步：风险估测

第三步：风险评价

第四步：选择风险管理技术

第五步：风险管理效果的反馈和评价

3、应一处理方式

避免；自留；预防；抑制；转嫁

4、风,一修理与住令

保险的含义

•方面：保险首先是人们转移风险的一种形式。保险运用概率论和大数法则，可以对风险

的不确定性进行预测，从而有利于提高风险管理的自觉性、准确性和科学化程度。

另一方面，风险是保险产生和存在的前提。无风险就无保险。风险的发展是保险发展的客

观依据，也是新险种产生的基础。

第四节可保风险

本节目录

1、可保风险的概念；2、可保风险的条件

本节主要问题讲解

1、可停风险

可保风险即可保危险，是指可由保险人接受的风险，或可以向保险公司投保的风险。可保

是有条件的。

2、可保风险的售件

风险不是投机的；

风险必须是偶然的；

风险必须是意外的；

风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；

风险应有方式重大损失的可能性。

本章小结

1、在比较国外关于风险诸说的基础上给出了风险的定义。

2、概括了保险学中风险具备的基本特征。

3、介绍了风险因素、风险事故、损失之间的关系。

4、介绍了风险管理的基本步骤和方法。

5、阐明了保险人可承保的风险应具备的条件。

本章重要概念

风险、危险、投机风险、纯粹风险、自然风险、经济风险、静态风险、动态风险、风险因素、

道德风险因素、实质风险因素、心理风险因素、风险管理、自保风险、可保风险、风险识别、

风险单位、风险频率、损失程度

思考题

1、关于风险的定义有哪些？你支持哪一种观点？为什么？

2、保险学所说的风险有哪些特征？理解这些特征对保险运行机制有何意义？

3、风险可分为哪些种类？风险的分类对风险管理有何意义？

4、保险与风险管理的关系是怎样的？

第二章保险的性质、职能与作用

教学去求：本章要求学生了解西方保险学说的不同流派,拓展学术视野，掌握本书关于保

险的性质、保险职能、保险商品、保险的基本特征和作用。可引导学生对不同的学术观点展开

讨论。

望遥应至_国外关于保险性质的若干学说、保险的概念、保险与相关经济行为的比较、保

险的本质、保险的职能、作用、保险的基本分类、商业保险的定义与运作。

课时安排：6

目录

第一节保险的性质

第二节保险的职能与作用

第三节保险的要素

第四节保险的分类

第五节商业保险

第一节保险的性质

本节目录

一、保险的概念及其含义；

二、保险性质的各种学说：损失说、非损失说、二元说

本节主要问题讲解

1、俱设的秘舍

保险，是指投保人根据合同规定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生

的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或

者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。

2、住除的（^口

集合多数单位和个人

约定的风险事故和约定的事件

科学的计算方法

建立专用基金

经济赔偿或给付

保险是一种经济行为

3、关孑手降俊庭的各疑孽府

损失说：损失补偿说；损失分担说；危险转嫁说

非损失说：技术说；欲望满足说；财产共同准备说；相互金融机构说

二元说：否定人身保险说；择一说

4、停设的本展

保险的本质是指保险的社会属性，保险的本质简单来说，就是指在参与平均分担风险补偿

损失的单位会个人之间形成的一种分配关系

第二节保险的职能与作用

本节目录

保险职能说介绍

保险的职能：基本职能、派生职能

保险的作用：保险在微观经济中的作用、保险在宏观经济中的作用

本节主要问题讲解

1、俱除旗能学锡^锯

单一职能说

基本职能说

多元职能说

元职能说

2、单一理能屈

该学说认为保险只有经济补偿的唯•职能，保险就是通过经济补偿恢复生产力，解决风险

对生产力的破坏与维护生产力的矛盾。

该学说只强调了保险机制的目的和社会效应，却没有完整地说明保险运行机制的全过程，所以

无法完整地表达保险的性质。

3、屡本职傀镯

该说认为保险具有分散风险和经济补偿两大职能，两个职能是相辅相成的。该说准确地表

述了保险机制运行过程中目的和手段的统一，完整地表达了保险的性质。但保险是否具有派生

职能呢？该说未加论述。

4、多能镭

该说认为保险不仅具有两大基本职能，还具有给付保险金、积累资金、融通资金、储蓄、

防灾防损等多项职能。

该说认为随着市场的发展，保险的职能也应有所发展。但该说把保险公司的一部分职能说

成了保险的职能，却是不合适的。

5、二五A。•宛饶

该说认为保险具有补偿职能和给付职能。是从财产保险和人身保险分别论述的。

但现在一般认为，保险作为一种经济制度，应有一个统•的概念，所以普遍认为二元职能说是

不能接受的。

6、/隋的砧能：基本职能、派生职能

7、修除的廖本旗能（也转图有旗能）；分散风险职能、补偿损失职能

8、住除的圾之酒傀：积累资金职能、防灾防损职能（也称为监督风险职能）

9、0降的6用：

第保险在宏观经济中的作用。保险在宏观经济中的作用是保险的职能发挥对全社会

和国民经济总体所产生的经济效应。

（1）保障社会再生产的顺利进行；（2）推动商品流通和消费；（3）推动科学技术向现实生

产力转化；（4）有利于财政和信贷收支平衡的顺利实现；（5）增加外汇收入，增强国际支付能

力；（6）动员国际范围内的保险基金。

第二：保险在微观经济的作用。保险在微观经济中的作用是指保险作为经济单位或个人

风险管理的财务手段所产生的经济效应。

（1）有利于受灾企业及时恢复生产；（2）有利于企业加强经济合算；（3）有利于企业加强

风险管理；（4）有利于安定人民生活；（5）有利于民事赔偿责任的履行。

第三节保险的要素

本节目录：

保险要素的概念；保险的对象；保险关系的当事人；保险风险与保险事故；保险估价与保

险金额；保险费与保险费率；保险期限；保险赔偿与给付。

本节主要问题讲解

1、去除惠素的槛含：保险要素是指保险关系的构成因素。

2、传降的对象：保险的对象就是保险合同中所规定的具有保险利益的客体。主要分为两大

类：财产和人身。

3、传常关委的专雄A:是保险合同的签订人。包括保险人和投保人。保险合同的当事人在

保险合同履行的过程中，享有一定的权利，并负有一定的义务。

4、二除风除与再除事故：见第••章。

5、传降痣价⑨传除金颔：为保险标的核定价值叫着保险估价,一般据此确定保险金额。保

险金额是保险事故发生时计算赔偿金额的依据，是保险合同中规定的保险人赔偿的最高限额，

也是计算投保人缴纳保险费的依据。

6、保懵费与，陵费率：缴纳保险费是投保人的基本义务,是保险基金的主要构成部分。保

险费率是缴纳保险费的标准。

7、传一期爆：是保险合同的有效期限。不同的保险种类保险期限不同。保险期限一般有三

种：定期保险、工程保险、航程保险。

8、刀除能催⑨给0:是在保险事故和保险事件发生,并给被保险人造成保险责任范围内的

损失时，保险人应承担保险赔偿和给付的义务o

第四节保险的分类

本节目录:

保险的一般分类；保险'业务种类。

本节主要问题讲解

1、传再的■■毅分房：

第一：按保险经营主体分类，可分为公营保险和民营保险。见下图:

产人保险（劳合社）

「相互保险

L民营保险合作保险_

L合作保险

公司保险—合资公司保险

保险一一股份公司保险

—相互公司保险

r-地方自治团体保险

r­政府保险

一公营保险一L.国家保险

「国有保险公司保险

图2-1保险的分类

第二，按保险经营性质分，保险可分为营利保险和非营利保险。见下图:

L股份公司保险

—公司保险一

r营利保险—一合资公司保险

一个人保险（劳合社保险）

保险—r-社会保险

-政策保险

-非营利保险一一相互保险

-合作保险

图2-2保险的分类

第三，按计算技术分，保险可分为人寿保险和非人寿保险。

第四，按风险转嫁的方式分，保险可分为足额保险、不足额保险和超额保险。

第五，按业务承保方式分，保险可以分为原保险、再保险、共同保险。

第六，按保险的实施方式分，保险可分为强制保险和自愿保险。

第七，按保险标的分，保险可分为财产保险、人身保险、责任保险、信用保险。

2、传—驻务附费：

一产住陷:财产保险是以财产及其相关利益为保险标的、因保险事故的发生导致财产的

损失，以金钱或实物进行补偿的•种保险。财产保险有狭义和广义之分，这里所说的是狭义的

财产保险，主要包括：火灾保险、海上保险、汽车保险、航空保险、工程保险、利润损失保险、

农业保险等。

A一传隋：是以人的身体或生命为保险标的的一种保险。主要包括：人寿保险（可分为

死亡保险、生存保险、生死两全保险）、意外伤害保险和健康保险。

盘鱼色壁T是以被保险人依法应承担的民事损害赔偿责任或经过特别约定的合同责任为

保险标的的种保险。主要包括：公众责任保险、产品责任保险、职业责任保险、雇主责任保

险。

一用保亚住设：是以经济合同所指定的有形财产或预期应得的经济利益为保险标的的一

种保险。主要有两种形式，-是履约保证保险；二是忠诚保证保险。

第五节商业保险

本节目录

1、保险的商品属性；2、商业保险的概念；3、商业保险与类似制度的比较。

本节主要问题讲解

1、传除的高舄腐傕：

停彩的高舄移力：商业保险是以保险作为经营对象,在这里保险取得了商品的形态。保险

之所以能够成为买卖对象，取得商品形态，是因为它具有经济损失补偿的功能或者说能提供经

济保障，满足人们转嫁风险的需要。保险是一种纯粹独立形态的保障性商品，它的物化形态即

保险单。

仔，商名的价色彳。筏用价/:价值和使用价值是商品的两个基本属性。保险既然取得了商

品形态，因此也具有价值和使用价值。

保险商品的价值包括质和量两个方面。质的规定性即物化劳动，是指物化于保险本身的劳

动，即用来生产因风险损失引起的保险补偿过程中所必需消耗的那部分生产资料和生活资料的

劳动。其量的规定性即净保费率，即由损失机率所耍求的生产资料或生活资料的价值量所决定

的。

保险商品的使用价值也包括质和量两个方面。质的规定性即提供经济保障，保险是•种保

障性商品。其量的规定性是保险金额，亦即保险合同中所规定的保险人进行保险补偿的做高限

额。

2、南北偏降的概念

商业保险，又称为合同保险和自愿保险。《中华人民共和国保险法》（以下简称为《保险法》）

第二条说：“本法所称保险，是指投保人根据合同规定，向保险人支付保险费，保险人对于合同

约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、

伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”

商业保险的构成要素：专营机构、保险合同、保险利益、大数法则、保险基金。

3、商"上降与游似副度的说利

（1）0）华60

在第一章里我们讲过，自保（自留）是各个单位或个人预测在未来的某个时期，将会发生

某种风险事故形成损失，自己提留•定数量的货币或实物，以备将来补偿损失的•种方法。作

为一种补偿损失的方法，自保与保险在计算方法、目的等方面是相同的。但这两者之间也有着

许多不同之处：

第一，如前所述，保险是多数单位和个人的集合，投保人参加了保险，即将风险转嫁给了

保险人，通过保险人的补偿实际上是把风险分散由全部投保人承担，而自己只需交纳一定比例

的保险费即可，真正起到了分散风险的作用；而自保完全是各单位或个人自己的行为，风险的

分摊和补偿完全在本单位内部进行，如果想得到足额的补偿，那就必须根据对风险损失的预测,

提留足额的准备金，所以无法真正起到分散风险的作用。

第二，保险标的在发生事故形成损失后，被保险人可以根据保险合同的规定及时向保险人

提出索赔，保险人应及时给予赔偿，因此这种补偿是及时的、充分的，并能得到法律的保护。

而自保的补偿是否及时充分，则完全取决于自留的准备金是否充足，如果充足就可以及时充分

地补偿，若准备金不足，则无法及时充分地补偿。而如果每•种风险都要提留充足的准备金，

则必然会影响单位生产经营活动的正常进行。

第三，投保人在交纳了保险费后，不论是否发生风险事故，是否形成损失，资金都不能收

回，归保险人所有；而自保的准备金提留后，如果不发生风险事故、没有损失的话，则资金仍

归各单位自己所有。

（2）住除与储甘

保险和储蓄都是以现在的剩余，为建立做准备，两者都是为了保障经济生活的安定。特别

是人身保险中的长期生存保险和两全保险等，保险与储蓄的相同之处更多。但这两者毕竟是不

同的两种经济行为，两者之间有着许多区别：

第一，保险事故（保险事故即是保险合同中所约定的风险事故）发生后，被保险人或受益

人即可得到保险补偿，而不论他交纳保险费的多少和时间的长短；而储蓄所得利息的多少则要

受本金数量和存款时间长短的限制。

第二，保险人在经营保险业务时收取的保险费，目的在于分散风险、补偿损失，并且以合

理的计算方法为基础；而人们到银行储蓄则不需要使用这一特殊的计算方法和技术。

第三，保险具有经济互助合作性质，体现了被保险人之间互助合作的精神，需要多数人参

加，才能合理分摊；而储蓄则完全是一种依靠自身的经济实力的自助行为，无须求助他人。

第四，保险所形成的保险基金，是为将来补偿做准备的，是全体被保险人的共同财产，一

般情况下不能动用；而储蓄存款不论时间长短，仍归存款人所有，随时可以动用。

当然，在保险与储蓄的区别中，最重要的是保险可以真正起到分散风险、补偿损失的作用，

而储蓄虽然在-定程度上也可以补偿损失，但却无法起到分散风险的作用。

（3）住》与蔽,涛

保险与救济都是人类为抗御意外灾害事故所致损失而实行的种办法，在谋求社会生活正

常和安定方面，都起着有益的作用。而且在现代保险制度出现之前，对因偶然事件所造成的损

失，主要是通过救济来进行补偿。我国国内保险业停止中断期间（即1959—1979年间）,

企业和群众的重大灾害损失就是采取财政核销或提供救济的方式来进行补偿的。所以两者也许

多共同之处，但两者毕竟是两种不同的制度或行为，有着许多区别：

第一，保险关系是根据法律或合同（合同也要符合法律的要求和基本规定）而产生的，当

事人双方的权利和义务受到严格的制约，并具有对等性；而救济完全是一种施舍行为，一方对

另一方并不产生约束力。

第二，保险的补偿或给付，有一定的计算方法，而且补偿金额与保险费数额、损失数额等

有一定的对等关系；而救济中救济金的多少，则没有任何的附加条件。

第三，保险的补偿般是比较充分的，只要是足额投保，在发生损失后一般补偿额与损失

额是相当的；而救济一般数额都比较少，无法补偿回受害人的损失。

（4）俱）⑨停运

保证是一种担保行为。按照1995年6月30日第八届全国人民代表大会常务委员会第

14次会议通过的《中华人民共和国担保法》第六条的规定，保证”是指保证人和债权人约定,

当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为”。由此可见，保证与保

险都是根据法律的规定而产生的合同行为，两者都是对未来偶然事件所致损失进行补偿的方法,

保险人和保证人均在一定情况下承担补偿义务，所以两着也共同之处。但两者也不是同一种行

为，所以还有着许多区别：

第一，保险合同是一种独立的合同，其生效和履行不依附于当事人之外的其他人的行为；

而保证合同是依附于主合同的从属合同，主合同无效，则保证合同无效，而且要涉及到第三方

的行为。

第二，在保证关系中，保证人代替债务人履行债务，从而可以享受代位权，即他可以要求

债务人进行反保证；而保险人依法赔偿损失或给付保险金，是自己应尽的义务，除非保险事故

的发生可归责于第三者时，保险人一般不享有代位权。

第三，保险是多数人的经济互助关系；而保证是第三者向债务人提供的担保，是债务人借

用第三者的信用关系。

（5）与能传

两者都依赖于偶然因素的出现，而当事人所付代价与所得报酬也都没有对等关系，从这方

面来看，两者都带有一定侥幸成分。在我国保险业发展的初期，由于人们对保险缺乏足够的了

解，确实有不少人把保险等同于赌博，而拒绝参加保险，即使现在在一些偏远的农村也有一部

分人存在这样的看法。其实，这两者有着本质区别。

第一，保险必须以保险利益为前提（《保险法》第11条认为，保险利益是指投保人对保险

标的具有的法律上承认的利益，本书后面有关章节将有详细介绍），即投保人必须对保险标的物

具有一定的利益关系才能投保；赌博的对象则可以是任何与己无利害关系的财物或事件。这是

两者的根本区别所在。

第二，保险的目的在于发扬互助互助共济的精神，应用分散风险的方法，谋求经济生活的

安定，利己利人，利国利民；而赌博的目的在于不劳而获、侥幸图利，应用欺骗手段，贪求个

人的享受，损人利己，害国害民。

第三，保险的经营中在许多方面都有着科学的计算方法；而赌博则完全依靠偶然机会，冒

险射利，危害社会。

第四，保险的功能是分散风险，将损失化整为零；赌博则会产生原本不存在的风险。

本章小结

1、介绍了“损失说”、“非损失说”和“二元说”等保险学说。

2、给出了保险的定义，介绍了保险的本质、职能利作用。

3、按照不同的分类标准对保险进行了分类，以及每类保险中保险业务的种类。

4、介绍了商业保险的定义和商业保险与相关制度的关系。

本章重要概念

保险、损失说、非损失说、二元说、商业保险、防灾防损职能、积累资金职能、分散风险

职能、补偿损失职能、强制保险、自愿保险、财产保险、人身保险、责任保险、共同保险、足

额保险、超额保险

思考题

1、比较并评论“损失说”、“非损失说”、“二元说”。

2、简述保险的定义及其含义。

3、你认为保险应具备那几个职能？

4、如何理解保险是商品？

5、请分析保险在我国西部大开发中的作用。

第三章保险发展简史

蕤学襄求：通过本章的学习,使学生能够了解保险产生和发展的历史，掌握保险产生和发

展的各种条件，了解各种保险产生和发展的过程以及国际保险业的发展趋势，熟悉中国保险业

产生和发展的历史，并能运用历史经验和教训分析我国目前保险业的基本发展状况，以及今后

的发展趋向。

——内宏:保险产生和发展的条件，英国及其劳合社在海上保险乃至整个国际保险业发展

过程中的作用和地位，国际保险业的发展趋势，面对新的世纪和WTO的挑战，我国保险业应采

取的对策和措施。

课时安排：4

目录

第一节保险产生和发展的条件

第二节各种保险的产生与发展

第三节我国保险业的发展与改革

第一节保险产生和发展的条件

本节目录

1、保险产生和发展的前提条件；2、保险产生和发展的物质条件；3、保险产生和发展的经

济条件

主要问题讲解

1、保险产生和发展的前提条件：风险及其造成损失的客观存在是保险产生和发展的前提条

件。无风险，无损失，也就无保险，保险是人们分散风险、补偿损失的一种方法。

2、保险产生和发展的物质条件：剩余产品的增多的保险产生和发展物质条件。保险作为一

种分散风险、补偿损失的方法和手段，实际上是••种后备制度，而后备制度的建立只能是在人

们满足了当前的需求后才能实施。

3、保险产生和发展的经济条件：商品经济的发展是保险产生和发展的经济条件。商品经济

的发展产生了对保险的极大需求，是保险基金形成的必要条件，是保险产生和发展的经济条件。

第二节各种保险的产生与发展

本节目录：

1、海上保险的产生与发展；2、火灾保险的产生与发展；3、人身保险的产生与发展；4、

责任保险的产生与发展；5、保证保险的产生与发展；6、国际保险业的发展趋势

主要问题讲解

1、海上保险的产生与发展

近代保险业的发展是从海上保险开始的，这与海上贸易的发展和海上运输风险较大的缘故

是分不开的。

•般认为，共同海损分摊的方法是海上保险的萌芽形式。公元前18世纪前后，是个海

上贸易兴起的时代，从事海上运输是当时的生财捷径，当然也是冒险的途径。为了减少损失，

腓尼基人从古巴比伦人的海上保险的意识中得到了启发，他们抛弃部分货物，减轻船体重量，

渡过突起的风口浪尖。为了使抛弃的货物的损失能得到合理补偿，其损失由全体受益者共同承

担。当时，地中海沿岸的商人们，已共同默守着一个原则：“我为众人，众人为我”。到了公元

前916年，腓尼基人将这种共同海损的做法在罗地安商法中作了明确的规定：“凡因减轻船只

载重而投弃入海的货物，如为全体利益而损失的，须由全体来分摊。”有了法律的保护，腓尼基

人航海贸易的信心更足了。

在海上保险的发展过程中，公元前700年在古希腊产生的船舶抵押借款被人们称为是海

上保险的前身或雏形。由于在这种借款关系中，债权人承担了船舶和货物航行的风险，因此船

舶抵押借款的利息大大高于一般借款的利息，当时般借款的利息为12—18%,而船舶抵

押借款的利息为24—36%。在此，超出正常利息的部分称为“溢价”，实际上就是最早形式

的海上保险费，后来人们曾沿用''溢价”表示保险费。从此以后，在向海上保险发展的过程中，

又经历了假设买卖、保险借贷等两个阶段。直到1384年，当第一张海上保险单即比萨保单

正式运用于海上保险经营时，海上保险才真正诞生于世。

14世纪以后，随着海上贸易中心的转移，海上保险自意大利经葡萄牙、西班牙，于16

世纪初传入荷兰、英国和德国。在这期间，许多国家对海上保险立法和保险单格式标准化做出

了贡献：1523年，佛罗伦萨在总结以往海上保险的基础上，率先制定了一部完整的条例并

规定了标准保单格式。1563年安特卫普通过一部法令，对海上保险及保单格式作了规定。

此后，海上保险在英国步入正规，发展为现代海上保险。1574年，英国女王伊丽莎白特许

在伦敦皇家交易所设立保险商会，办理海上保险业务。1601年，伊丽莎白女王第•部有关

海上保险的成文法，即《涉及保险单的立法》。1683年，伦敦塔街的劳埃德咖啡馆由于地理

位置非常优越，成为海上保险的交易中心。1720年，英国议会通过立法，特许伦敦保险公

司和皇家交易保险公司作为公司法人经营海上保险业务。1774年，劳埃德咖啡馆发展成为

劳合社——经营海上保险业务的特殊市场。1871年，英国议会通过《劳埃德法案》，授予劳

合社正式的法律地位，使劳合社的业务获得了飞速发展，到现在劳合社已成为世界上最大的保

险组织。1906年英国制定了《海上保险法》，进一步规范了海上保险，使其步入法制化、正

规化发展的轨道。

2、火灾保险的发展

公元8世纪，在欧洲的冰岛曾有过原始的火灾保险。但现代火灾保险起源于德国。在16

世纪初，德国出现了类似火灾保险的互助组织。其目的是在其会员遭遇火灾时，能得到必不可

少的物资援助。1676年，汉堡市成立了世界第一家国家火灾保险组织——市营公众火灾合

作社。这个组织采取集资的办法，补偿金额一般为损失金额的70%,但最高不超过1500

马克。此后在其他些城市也逐步出现了火灾保险组织，到18世纪初，全德国都建立了火灾

保险组织，实行了强制火灾保险。

继德国出现火灾保险后，在英国等其他国家也逐步产生了火灾保险，而且值得一提的是，

火灾是在英国走上正规化发展轨道的。1666年的伦敦大火，促成了英国火灾保险的起步。

1666年9月2日凌晨，伦敦一家面包店突然失火，火势迅速蔓延，5天5夜的大火使13

200座房屋、400条街道、80座教堂化为灰烬，20多万人无家可归，受灾面积达整个

伦敦城的83%,经济损失达1200多万英镑。灾后余生的伦敦人对火灾保险有了强烈的要

求。1667年，一位房地产投机商尼古莱•巴蓬医生在伦敦开办了房屋火灾保险，1680

年，他与他人合作成立了第一家火灾保险公司——凤凰火灾保险所，至今人们仍然把火灾保险

称为“火中凤凰”。此后在伦敦又相继出现了一些新的火灾保险机构。1710年，太阳火灾保

险公司成立，1721年皇家保险公司和伦敦保险公司也开办了火灾保险业务。与此同时，-

些保险公司纷纷在各地设立分支机构，把火灾保险办到了伦敦以外的其他地区。从18世纪中

期开始，火灾保险逐步传入了欧洲和其他各洲。18世纪末的工业革命，将火灾保险推向了基

本完备的阶段。

3、人身保险的发展

早在公元前4000年时在古埃及就已经有了一些互助组织，产生了古老的人身保险的萌

芽和意识。但真正意义上的人身保险是在中世纪以后逐步产生和发展起来的。中世纪末，小手

工业在欧洲日见兴盛。手工业者们凭着一技之长，日子渐渐富足起来。他们开始担心起不期而

至的灾难对生活带来的打击，为了能够在遭到意外灾害和不幸死亡时，得到一定的经济补偿，

在13—16世纪，欧洲出现了•些行会团体——基尔特，这些组织的目的是为会员提供遭遇

意外后的经济扶助，当时比较著名的基尔特有英国的友爱社和德国的扶助金库及火灾互助会。

其中英国的友爱社对人身保险的出现起了很大的作用，友爱社在初期只是相互救济团体，当其

成员受到在乎损失后，有全体成员出资救济，在灾害范围的确定上和救济方式上还没有明确的

规定。后来，友爱社逐渐救济的对象和范围限制在其成员及其配偶的死亡、疾病和养老上，并

以成员缴纳社费的方式建立起基金，最后以给付货币的方式给予救济，很有些人寿保险的味道。

最初提出人寿保险的是一位英国人，名叫马丁。1536年6月18日，马丁提出将保险

从海上保险业务扩展到人的生命保险。并当即开始尝试，为位叫吉明的英国人保了2000

镑的人寿保险，保期12个月，收取保费80镑。但不幸的是马丁尝到了颗苦果：在保险合

同即将到期的1537年5月29日吉明死亡，马丁只得照章赔偿。这一事件激起了人们对人

寿保险的兴趣，保险商们也都开始注意用标准的保单办理业务。

1583年，伦敦皇家交易所的16个属于保险行会的商人共同签发了世界上第一份人身

保险的保单。但这个保险行会并不是真正的人寿保险组织，只是兼营而已。

到1693年，人寿保险进•步发展为采用科学方法计算保险费的现代人寿保险。到18

世纪末，人身意外保险产生。这是工业革命的产物，因为机器的使用，特别是火车的发明，使

人身所面临的风险事故增多起来，这给人身保险商们开辟了办理人身保险业务的市场。二次大

战以后，由于人身保险比别的保险具有长期积累资金的特点，所以发展很快。

4、责任保险的发展

责任保险是对无辜受害人的一种经济保障。责任保险起始于法国，在拿破仑法典中已有了

民事赔偿责任的规定。1857年，责任保险在英国走入正规，这一年，英国铁路旅客保险公

司向曼彻斯特、设菲尔德和林肯铁路系统提供了意外责任事故责任保险。此后，各种责任保险

相继问世。1870年，建筑工程责任保险出笼；1875年马车第三者责任保险产生；18

80年成立的雇主责任保险公司开始向雇主提供责任保险；1885年职业责任保险——药剂

师过失责任保险产生；1886年产生了承包人责任保险。此后，从1888年到1948年

逐步产生了升降梯责任保险、制造业责任保险、业主房东住户责任保险、汽车第三者责任保险、

医生职业责任保险、契约责任保险、产品责任保险、运动责任保险、航空责任保险、会计师责

任保险、个人责任保险、农户及店主责任保险等一系列责任保险的险种。第二次世界大战后，

责任保险的险种越来越多，几乎达到了无所不保的地步。70年代以来，责任保险更是获得了

全面、迅速的发展。

5、保证保险的发展

保证保险是随着资本主义商业信用的普及、道德风险的频繁出现而产生的，因此其历史并

不长。保证保险是由保险人作为保证人，为权利人承保由于被保证人的不诚实和不守约而受到

的损失，有保险人负责赔偿经济责任的种保险。保证保险的主要内容是职工忠实保险、契约

保证保险和信用保险等。这种保证行为古已有之，现在由保险公司从事经营。因为保险公司对

于保证保险责任范围内的损失必赔无疑，因此保证保险得以不断地开辟它的市场。

从最早的海上保险制度的形成至今，保险业的发展已经历了几百年的历史，从当前来看，

保险业已相当发达。但随着商品经济的发展，随着金融制度和金融工具的不断创新，随着科学

技术的不断进步，人们生活的世界越来越变化变化莫测，人们所面临的风险也将越来越多，风

险事故发生后给人们带来的损失也越来越大。因此可以想象，在今后的经济发展过程中，人们

对保险的需求会越来越大，而且呈现出多方面、多层次的趋势和特点，这必将极大地促进保险

业的进一步发展。

6、国际保险业的发展趋势

(1)新型风险不断出现，一些传统不可保风险正在成为可保风险

(2)巨灾风险加大，保险市场面临巨大挑战

(3)保险市场借助资本市场分散风险和扩大承保能力，保险证券化方兴未艾

(4)保险业并购和重组加剧，大型跨国多元化金融服务集团出现

(5)保险监管的国际化和放松监管的势头不断加强

(6)保险创新将成为企业生存和创造竞争优势的必经之路

(7)产品导向的经营理念向顾客导向的经营理念的转变

(8)电子信息技术和互联网将对保险业的发展带来巨大影响

(9)全球化的保险和保险业的全球化

(10)社会保险普遍面临改革压力

第三节我国保险业的发展

本节目录

1、旧中国的保险业；2、新中国的保险业

主要问题讲解

在我国，“储粮备荒，赈济灾民”等原始保险形式古已有之。但现代形式的保险业却是随着

英帝国主义的入侵而传入的。

1、旧中国的保险业

1805年，英国商人麦格尼克在广州设立了“广州保险公司”，这是在我国历史上出现的

第一家保险公司，从此以后，我国的保险业的帷幕在帝国主义侵略者的手中徐徐拉开。183

5年英国商人在香港设立了保安保险公司，这在当时是最为活跃的一家，其他来华设立分支机

构较早的有英国的太阳保险公司和巴勒保险公司。总之在20以前，英国的保险公司垄断了中

国的保险市场，一切保险条款、保险费率都由英国保险公司确定。20世纪以后，美国、法国、

德国、瑞士、日本等国的保险资本相继进入中国，先后在中国设立保险公司、分公司和代理机

构，经营各类保险'业务。直到全国解放以前，他们始终控制着中国的保险市场。

外国资本的入侵，摧毁了中国的封建经济，在一定程度上促进了我国民族资本主义经济的

发展。为了与外国保险资本相抗衡和反抗外商保险公司对中国新兴的航运事业收取的高额保费

(如当时外商保险公司对中国船舶要收取10%的高额保费)，轮船招商局在上海于1885年

创办了“仁和”和“济和”两家保险公司，1887年这两家保险公司合并为“仁济和”保险

公司，承保招商局所有的船舶、货栈和货物运输保险业务。从此中国才有了民族资本的第一家

保险公司。在旧中国，虽然中国的民族保险业获得了较快的发展，但外国的保险资本更为强大,

占据着旧中国保险市场的主导地位。在旧中国的保险业发展过程中，上海成为中国保险业的中

心。

2、新中国的保险业

建国初期，新中国政府开始着手整顿中国的保险市场，主要措施有：取缔外国资本的保险

公司，接管和清理官僚资本的保险公司，整顿和改造民族资本的保险公司，等等。经过几年的

努力，旧中国的各类保险公司，基本上都退出了历史舞台。

在对旧保险市场进行整顿和改造的同时.，在新中国刚刚成立几天后的1949年10月20日由

中国人民银行报经中央人民政府政务院财经委员会批准，成立了中国人民保险公司，开辟了中

国保险业的新纪元。

但中国保险业的发展并不是一帆风顺的，1958年10月，在西安召开的全国财贸工作会议

上通过了《关于农村人民公社财政管理问题的意见》，其中提出“人民公社化以后，保险工作的

作用已经消失，除国外保险继续办理外，国内保险业务应立即停办”。这样从1959年起，中国

人民保险公司停办了全部国内保险业务，改为专营涉外保险业务的机构。国内保险业务停办以

后，涉外保险业务虽然没有停办，但也受到了极大的冲击。特别是在文化大革命中，在极左思

潮的影响下，我国的涉外保险业务遭到极大削弱，如对外有再保险关系的国家从原来的32个减

少到17个，有业务往来的公司从67家减少到20家，业务合同从219份减少到49份。

1979年4月，国务院批转的《中国人民银行分行行长会议纪要》中明确指出：“开展保险

业务，为国家积累资金，为国家和集体财产提供经济补偿……要逐步恢复国内保险同年11

月，中国人民银行召开全国保险工作会议，决定从1980年起，恢复停办达20年之久的国内保

险业务，同时在原有的基础上大力发展涉外保险业务。从此，中国的保险事业枯木逢春，重新

获得了活力，呈现出无限光明的发展前景。

从1980年恢复国内保险业以来20多年的时间里，我国保险业在网点机构的设置上，在业

务种类的开拓和发展上，在保险费收入上，在对外开放上，以及在保险赔付上等各方面都获得

了极大发展，保险也已经成为我国国民经济的重要组成部分，在国民经济的发展中发挥着巨大

的作用。

3、我国保险业在发展过程中存在的不足

(1)在我国保险市场上市场主体仍然偏少，市场体系还不太完善

(2)区域性保险市场的发展很不平衡

(3)人们风险和保险意识较差，与风险总量大量增加的现实不相适应

(4)保险市场秩序比较乱，存在着不规范的竞争行为

(5)保险监管力度不够，不能适应保险业发展的需要

(6)保险产品不够丰富，产品结构单一，不能满足经济、社会和人民生活水平提高对保

险的需求

(7)保险资金运用不合理，保险经济效益较差

4、中国保险业的改革与进一步发展

(1)紧跟国际保险业的发展趋势，促进我国保险业的发展

(2)进一步完善保险法制，加强保险监管，严格行业自律，促进保险市场有序高效运行

(3)加快中西部保险业的发展，促进保险业的均衡发展，同时为我国的西部大开发战略

的顺利实施保驾护航

(4)加强外资保险进入中国市场的限制，有步骤的开放保险市场

(5)进一步放宽资金运用渠道，提高保险企业自负盈亏的能力

(6)注重产品开发，适应市场需求

(7)加强管理，提高售后服务水平

(8)以人为本，树立人才观念，提高从业人员的素质

本章小结

1、作为一种经济补偿制度，保险是在一定条件下产生和发展起来的。这些条件主要有前提

条件、物质条件和经济条件。

2、在各种保险中，海上保险是最早产生和发展起来的一个险种，海上保险产生后，人身保

险、责任保险、火灾保险、保证保险也逐步发展和完善起来。

3、从世界各国来看，英国在世界保险业的发展过程中，有着重要的作用和地位。

4、进入新世纪后，国际保险业的发展呈现出许多新的趋势

5、从历史上看，我国保险业是在鸦片战争前后随着外国资本的入侵而发展起来的，新中国

成立后，中国保险业经过了建立、停滞、恢复、改革、创新等几个发展阶段。面对WTO的冲击

和挑战，我国保险业必须加快创新和改革步伐。

思考题

1、保险业产生和发展的条件有哪些？

2、面对WT