公司费用报销单填写及票据粘贴12.ppt

1、费用报销及粘贴规范,财务部,目录,一、报销管理规定 二、正确填写报销凭证 三、报销凭证票据粘贴方法 四、常见错误 五、我们的目的,一、报销管理规定,1、差旅费报销管理制度 (1) 、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出标准部分自行承担。 (2) 、出差期间招待客户需要事先经总经理同意后方可报销招待费，回来后补办申请手续。 (3) 、出差时由对方单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 (4) 、到达目的地后，乘坐出租车，应在出租车票背面详细注明时间、起止地点及事由。 (5) 、住宿费标准为一个标准间标准。同性两人一道出差可一同住宿的仅享受一个

2、标准间住宿标准。,2、业务招待及餐饮费报销制度 招待客户的餐费标准是50元/人 （1）、各部门因公招待必须事先申请上级领导批准，如有特殊原因，必须事先电话请示批准，原则上不允许先斩后奏。 （2）、招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由，应详细注明招待时间、地点、对方人员、己方陪同人员等信息。 （3）、陪同人员坚持适度从紧原则，原则上不能超过需接待人员的1/2。（原则不能多于需接待人员）,一、报销管理规定,3、汽车费用的报销管理制度 汽车费用主要包括汽油费、过路费、停车费、汽车维修费、汽车保养费、汽车保险费、车检费等。 （1）、加强汽车日常保养，需修理汽车由司机向行政部门负责人提出申请，说明

3、维修项目，损坏程度，检验后方可修理。 （2）、汽车保养费用、汽车保险费需单独提交申请后，才能予以开支。 （3）、汽油费、过路费、停车费等其他汽车费用按照行政部每月核定的里程数，按照标准予以报销，超标准费用不予报销。,一、报销管理规定,3、汽车费用的报销管理制度 （4）、汽车年检、保险、维修、保养、购置配件，由司机填写“采购申请单”报行政部负责人审核，总经理审批。 （5）、汽车维修实行定点维修，维修项目费用由修理厂提出“维修费用明细表”报总经理核准后方可维修，费用由财务部门同修理厂定期结算。 （6）、汽车外地维修，维修项目需经司机请示总经理后，方可维修，否则不予报销。 （7）、汽车每季度组织车辆

4、自检，确定汽车状况，填写“车辆自检报告”报行政部门备案。 （8）、汽车维修费用属机械正常故障，全额报销，如属于驾驶员违章驾驶，维修费用由驾驶员承担（根据实际情况确定承担全部或部分）。,一、报销管理规定,4、票据管理规定 (1)报销费用必须取得合理、真实、合法的发票. 除国家机关、行政事业单位开出的收据可报 销外. (2)发票必须加盖对方单位的发票专用章；字 迹、印章清晰，内容真实正确。加油费发票 不要写私人汽车牌号。 (3)发票抬头：浙江翼龙贷资产管理有限公司 (4)原则上，报销必须提供正规发票，对于确实无法取得对应发票的，可以用同类型其他发票代替。,一、报销管理规定,5、报销时限 (1)当月

5、费用当月报销，报销人长期出差在外地,当月发生的费用,必须在下月30日前寄回公司按流程报销. (2)报销人已回到公司，必须回公司后5天内报销。 (3)如因特殊情况不能按期报销，应由本人出具书面材料说明延缓报销理由，由部门负责人签字证明，经财务负责人和经理同意后方可延期，并注明最后报销期限，对于没有结清借款余额的暂时不再办理借支，如超过一个月不报帐，财务部门不予以报销，并将从其工资中扣回借款.,一、报销管理规定,6、费用报销流程,经办人 填单,部门领导审核,会计 审核,财务总监审核,总经理审批,出纳付款,一、报销管理规定,报销单的填写要求 （1）必须使用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不得使用圆珠笔铅笔填

6、写。字迹工整，不得涂改 （2）金额：采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，如100元，填写为100.00, 合计栏也是如此，金额大小写填写一致，大写金额要顶格填写，前面不能有空白处，不要再加“人民币”。,二、正确填制报销凭证,二、正确填制报销凭证：差旅费报销,差旅费报销,XX地区招商等（务必填写清楚事由）,写明起始日期与地点（日期不重叠） 如：8/1-8/10 公司-宁波 8/11-8/15 宁波-绍兴,小计与合计都填上,财务部填,必需签名,日常费用的报销 （1）、除出差费用外的所有费用都填写费用报销单 （2）、若一张报销单上有多个报销项目，如车费、餐费等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚

7、； （3）、单据及附件张数填写票据的总数量。,二、正确填制报销凭证：日常费用报销,X X,餐饮费 xxxxxx,快递费 xx x x,报粘贴票据性质分类汇总分行填写,必需填写,￥51820,伍佰壹拾捌元贰角整,2015 8 20,必需正楷字体签名,二、正确填制报销凭证：日常费用报销,日常费用报销单如图：,三、报销凭证票据粘贴方法,凭证票据粘贴规定 （1）、票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小，选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准，以便财务部装订成册。 （2）、粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅；按照发票种类纸张大小顺序进行粘贴，以此是小-中-大。 (3)、大

8、张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。 (4)、请用胶水粘贴，不可用订书针装订。,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）,1、粘贴前将票据上面所有的钉书针，回形针，夹子等外在的东西全部去掉。 2、票据分类，加油票，高速过路票，停车票，打车票，火车票，汽车票，住宿票，餐饮票等，都要分好类别。 3、把需要在票据上注明的内容在空白处注明（如住宿票备注，车票的出发地与目的地，其它情况等） 4、如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴。 5、对于比粘贴单大的附件，应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内。,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）,6、粘贴前或后（

9、个人习惯）应注意在粘贴单上填上 单据张数、各类票据金额，以便财务审核。,请填写本张粘贴单所附票据金额,以便财务审核。,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）,日期填写完整,三、报销凭证票据粘贴方法,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）,3,1,2,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）,大张的发票贴上面,小张的发票先贴,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤二：粘贴票据）,1,2,3,4,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤三：折叠票据）,长型的票据折叠方法,三、报销凭证票据粘贴方法（步骤三：折叠票据）,1,2,3,4,将票据折叠，使大小、长短与单据 封面保持一致,四、粘贴中常见的错误,集中粘贴，四周厚薄不均匀,超出粘贴单大小,四、粘贴中常见的错误,宽度超过粘贴单，左上角对齐,中间厚二边簿,四、粘